RGIMEN DE LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

Esta ley contempla a: Instituciones del sistema financiero privado: creacin, organizacin, actividades, funcionamiento y extincin. Superintendencia de Bancos: organizacin y funciones. Las instituciones financieras pblicas, las compaas de seguros y de reaseguros: en lo relacionado a la aplicacin de normas de solvencia y prudencia financiera; y, al control y vigilancia que realizar la Superintendencia.

Las asociaciones mutualistas de ahorro y crdito para la vivienda, las cooperativas de ahorro y crdito.
Las instituciones de servicios financieros: Almacenes generales de depsito. Compaas de arrendamiento mercantil. Compaas emisoras o administradoras de tarjetas de crdito. Casas de cambio. Corporaciones de garanta y retrogaranta. Corporaciones de desarrollo de mercado secundario de hipotecas

Aplicacin de normas de solvencia y prudencia financiera; y, al control que realizar la Superintendencia.

Las instituciones de servicios auxiliares del sistema financiero. Transporte de especies monetarias y de valores, servicios de cobranza. Cajeros automticos. Servicios contables y de computacin. Fomento a las exportaciones e inmobiliarias propietarias de bienes destinados exclusivamente a uso de oficinas de una sociedad controladora o institucin financiera.

Son vigiladas por la Superintendencia de Bancos, independientemente del control que ejerce la Superintendencia de Compaas.

INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS

Son las que realizan intermediacin financiera con el pblico.

Bancos. Sociedades financieras o corporaciones de inversin y desarrollo. Asociaciones mutualistas de ahorro y crdito para la vivienda. Cooperativas de ahorro y crdito.

Bancos y las sociedades financieras o corporaciones de inversin y desarrollo se caracteriza por ser:
Intermediarios en el mercado financiero. Actan de manera habitual. Captan recursos del pblico.

Propsito de obtener fondos a travs de depsitos o cualquier otra forma de captacin, con el objeto de utilizarlos total o parcialmente, en operaciones de crdito e inversin

Asociaciones mutualistas de ahorro y crdito para la vivienda: Captacin de recursos del pblico. Destinarlos al financiamiento de la vivienda, construccin y al bienestar familiar de sus asociados.

GRUPO FINANCIERO
Lo conforman las Instituciones financieras privadas:
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Subsidiarias o afiliadas del exterior. Servicios financieros. Servicios auxiliares del sistema financiero que regula esta ley. Compaas de seguros y reaseguros. Casas de valores y las compaas administradoras de fondos.

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

Organismo tcnico. Autonoma administrativa, econmica y financiera. Persona jurdica de derecho publico. Dirigida y representada por el Superintendente de Bancos. Esta a cargo de la vigilancia y el control de las instituciones del sistema financiero pblico y privado, as como de las compaas de seguros y reaseguros. Su fin es la proteccin de los intereses del pblico

Superintendente de Bancos
Funciones y Atribuciones:

Aprobar los estatutos sociales de las instituciones del sistema financiero privado y las modificaciones que en ellos se produzcan, Velar por la estabilidad, solidez y correcto funcionamiento de las instituciones sujetas a su control y, en general, que cumplan las normas que rigen su funcionamiento. Autorizar la cesin total de activos, pasivos y contratos de las instituciones del sistema financiero, cuando ello implique la cesacin de las operaciones de una oficina; Cuidar que las informaciones de las instituciones bajo su control, que deban ser de conocimiento pblico, sean claras y veraces para su cabal comprensin. Establecer programas de vigilancia preventiva y practicar visitas de inspeccin, sin restriccin alguna, a las instituciones controladas, que permitan un conocimiento de su situacin econmica y financiera, del manejo de sus negocios o de los aspectos especiales que se requieran, as como verificar la veracidad de la informacin que las instituciones del sistema financiero remitan al Banco Central del Ecuador a requerimiento de ste.

Establecer y mantener en la entidad un sistema de registros a travs de una central de riesgos, que permita contar con informacin clasificada sobre los principales deudores de las instituciones del sistema financiero, informacin que estar exclusivamente a disposicin de stas. Mantener un centro de informacin financiera a disposicin del pblico y establecer los parmetros mnimos para la implementacin de un sistema que incluya una escala uniforme de calificacin de riesgo para las instituciones del sistema financiero. Elaborar y publicar por lo menos trimestralmente el boletn de informacin financiera, en el plazo de treinta das contados a partir del cierre del perodo al que se refiere la informacin. Imponer sanciones administrativas a las instituciones que controla, cuando stas contraviniesen las disposiciones que las norman, as como a sus directores, administradores y funcionarios, y a los sujetos de crdito que infringiesen las disposiciones de esta ley, en los casos en ella sealados. Ejecutar, mediante resolucin las decisiones adoptadas por la Junta Bancaria.

Iniciar, cuando fuere el caso, las acciones legales en contra de los directores o administradores de las instituciones sujetas al control de la Superintendencia.
Realizar las investigaciones necesarias para autorizar inscripciones en el Libro de Acciones y Accionistas de las instituciones del sistema financiero privado, en los casos sealados por esta ley.

Realizar las investigaciones necesarias para autorizar inscripciones en el Libro de Acciones y Accionistas de las instituciones del sistema financiero privado. Exigir que las instituciones controladas presenten y adopten las correspondientes medidas correctivas y de saneamiento en los casos que as lo requieran;

Efectuar las proposiciones a la Junta Bancaria segn lo establece la ley.

Designar los liquidadores de las instituciones financieras.

Constitucin de las instituciones del sistema financiero privado

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Compaa annima.

Registro y denominacin.
Acciones nominativas. Estatuto Social donde se determinar el valor nominal de las acciones que podr ser de cien o mltiplo de cien.

Se constituyen:
-

Un solo acto, por convenio entre los que otorguen la escritura, o en forma sucesiva, por suscripcin pblica de acciones.

Requisitos

Establecer un Estatuto Social. Suscribir capital. Capital suscrito no menor del cincuenta por ciento (50%) del capital autorizado y por lo menos la mitad del capital suscrito deber pagarse antes del inicio de las operaciones.

Estos requisitos se establecen por medio de escritura pblica:

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El Estatuto Social aprobado; El listado de los accionistas suscriptores y su nacionalidad; y, El monto del capital suscrito y pagado y el nmero de acciones que les corresponde. El certificado en el que conste la integracin del capital aportado extendido por el banco que haya recibido el depsito.

Se entregaran para que la Superintendencia de Bancos apruebe la constitucin y otorgue la autorizacin para que inicie sus operaciones

El capital suscrito, en la cantidad autorizada, se la realizar por medio de una cuenta de integracin de capital; y, deber acreditarse mediante el comprobante de depsito de la suma correspondiente en cualquier banco del sistema financiero del pas. Esto devengar intereses. Los aportes no pagados en dinero efectivo, deben ser cancelados en el plazo mximo de un ao contado desde la fecha de suscripcin, o en cualquier tiempo en el que sea necesario subsanar cualquier deficiencia de patrimonio tcnico de la institucin, ya sea en virtud de llamamiento que hagan los directores o bien por requerimientos de la Superintendencia.

Constitucin de compaas

publicidad o propaganda haciendo llamamiento a la suscripcin de acciones. , Esta promocin lo harn cinco o ms personas que acten por sus propios derechos o en representacin de otras. Para ello los promotores deben presentar la solicitud de autorizacin a la Superintendencia, con la siguiente documentacin: - Los antecedentes personales de los promotores, para verificar su responsabilidad, probidad y solvencia. Los promotores deben justificar su solvencia econmica y declarar bajo juramento que los recursos provienen de actividades lcitas. - Condicin de representantes promotores. - El estudio de factibilidad econmico y financiero de la compaa por constituirse, datos actualizados. - El proyecto de contrato de constitucin, que debe incluir el estatuto previsto para la institucin financiera.

Promocin Pblica.- cuando se empleen medios de

La Superintendencia ordenar la publicacin de la peticin, incluida la nmina de los promotores, por tres veces, con intervalos de al menos un da entre una y otra, en un peridico de circulacin nacional. Concluida la promocin pblica, los interesados debern constituir la institucin financiera en un plazo que no podr exceder de seis meses, para lo cual debern solicitar a la Superintendencia la autorizacin respectiva acompaando:

La escritura pblica que contenga: - El Estatuto Social aprobado. - El listado de los accionistas suscriptores y su nacionalidad. - El monto del capital suscrito y pagado y el nmero de acciones que les corresponde. El certificado en el que conste la integracin del capital aportado extendido por el banco que haya recibido el depsito.

Calificada la responsabilidad, idoneidad y solvencia de los suscriptores del capital, la Superintendencia en un plazo de treinta das, aprobar la constitucin de la institucin financiera mediante resolucin, la que se publicar en el Registro Oficial y se inscribir en el Registro Mercantil del cantn donde tendr su domicilio principal la institucin. En el caso de que haya concluido el plazo de promocin pblica, y no se hubiera presentado estos documentos quedarn sin efecto la autorizacin de la Superintendencia; los compromisos y las obligaciones que hubiesen sido asumidos por los promotores quienes devolvern a los suscriptores del capital las sumas que hayan aportado, ms los intereses generados en el depsito. Se puede constituir una institucin financiera sin promocin pblica. La Superintendencia autorizar y cumplir con el mismo procedimiento aplicado para la promocin pblica.

Los promotores intervienen directamente en los trmites de constitucin y as mismo convocan a la primera reunin de la junta general de accionistas, para comprobar y aprobar la suscripcin del capital, designar a los directores, administradores y al auditor interno, y conocer los gastos de constitucin. De esta reunin se remite una copia a la Superintendencia, y solicitan el certificado donde autorice que la institucin est habilitada para operar como tal.

INICIO DE OPERACIONES

Las instituciones financieras legalmente constituidas, deben notificar a la Superintendencia la fecha en que inician sus operaciones. Si la institucin no inicia las operaciones al pblico en el transcurso de seis meses, contados a partir de la fecha de otorgamiento del certificado de autorizacin, no tendr valor ni efecto, y ser causal de liquidacin, La Superintendecia puede ampliar el plazo por una sola vez, obviamente si existen causas que justifiquen el que no hayan podido iniciar sus operaciones en el tiempo establecido.

La institucin financiera que por razones justificadas, no pueden iniciar sus operaciones, deben notificar con 15 das de anticipacin a la Superintendencia de Bancos. Inscrita y aprobada la constitucin de la institucin financiera, el capital suscrito para su integracin, ser devuelto ms intereses por el banco depositario.

Institucin financiera legalmente constituida

Necesitan de la Superintendencia de Bancos autorizacin para: Reformar su Estatuto Social. Fusionarse. Escindirse. Traspasar la totalidad de sus activos. Cambio del objeto o actividad. (conversin) Asociarse con otras instituciones del sistema finaciero.

Conversin.-modificacin o el cambio del objeto o actividad de una institucin para adoptar el objeto y la forma de otra institucin prevista en esta ley, no altera la existencia de la institucin como persona jurdica y solamente le otorga las facultades y le impone las exigencias y limitaciones legales propias de la especie adoptada. Asociacin.- unin de dos o ms instituciones financieras que se encuentren en actual funcionamiento, sin que cada una de las instituciones asociadas pierda su identidad y personera jurdica, podr hacerse previa autorizacin de la Superintendencia en los siguientes casos: Para la ampliacin o atencin de servicios especficos. Para superar deficiencias de patrimonio tcnico de alguna de las instituciones que se asocie, en cuyo caso el convenio de asociacin deber concluir con un programa de fusin. Como un mecanismo de aproximacin a un programa de fusin.

INVERSIONES

Las instituciones del sistema financiero podrn establecer oficinas en el pas o en el exterior, invertir en el capital de compaas del pas o del exterior, siempre que dichas inversiones se encontrasen autorizadas por esta ley.
Las sucursales y agencias no poseern personera jurdica independiente de la casa matriz.

OFICINAS DE LAS INSTITUCIONES DEL

SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO

Obtener autorizacin previa de la Superintendencia.

Las instituciones financieras constituidas con arreglo a las leyes extranjeras que se propongan establecer sucursales en el pas, para realizar las operaciones de los bancos o sociedades financieras o corporaciones de inversin y desarrollo.
Igualmente las instituciones financieras extranjeras que se propongan abrir oficinas de representacin, para servir como centros de informacin a sus clientes, o bien para colocar fondos en el pas en crditos o inversiones, sin que stas puedan realizar operaciones pasivas en el territorio nacional. Las instituciones financieras extranjeras deben indicar su calidad de institucin financiera extranjera.

REQUISITOS

Legalmente establecida, de conformidad a las leyes del pas en donde est constituida su casa matriz.
Demostrar que conforme a dichas leyes y a sus propios estatutos, puede acordar la creacin de sucursales que cumplan los requisitos que esta ley seala y que la disposicin de operar en el Ecuador ha sido debidamente autorizada, tanto por la casa matriz, como por la autoridad gubernamental encargada de la vigilancia de la institucin en su pas de origen, si esto fuere exigido segn la ley de ese pas. Mantener permanentemente en el pas, un apoderado, cuyo poder ser previamente calificado por la Superintendencia, y deber inscribirse en el Registro Mercantil.

FUNCIONES DEL APODERADO:

-

Este apoderado tendr facultades amplias y suficientes para realizar todos los actos y contratos que hayan de celebrarse y surtir efecto en el territorio nacional y especialmente para que pueda contestar demandas y cumplir las obligaciones contradas por el mandante. El poder deber otorgarse en forma clara y precisa para obligar a la institucin representada, respondiendo dentro y fuera del pas, por los actos que se celebren y contratos que se suscriban en el pas; llenando los requisitos exigidos tanto por la ley ecuatoriana como por la ley del pas de origen de la institucin financiera extranjera;

Asignar y mantener en eL pas el monto de capital y reservas que de acuerdo con las disposiciones de esta ley se exige a los bancos o sociedades financieras o corporaciones de inversin y desarrollo, segn corresponda. Reconocer expresamente la sumisin a las leyes, tribunales y autoridades del pas, con relacin a los actos que celebre y contratos que suscriba en el territorio ecuatoriano o que hayan de surtir efectos en el mismo y renunciar a la reclamacin por la va diplomtica.

DERECHOS Y OBLIGACIONES

Gozan de los mismos derechos y obligaciones, estn sujetas a las mismas leyes y se rigen por las mismas normas y reglamentos aplicados a las instituciones financieras nacionales.
La oficina matriz del banco extranjero responder por las obligaciones contradas por la sucursal en el Ecuador. En caso de liquidacin de su oficina matriz o liquidacin de los negocios en el Ecuador por cualquier causa, los acreedores de la sucursal tendrn derecho de preferencia sobre los activos de la institucin financiera

OFICINAS E INVERSIONES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS NACIONALES EN EL EXTRANJERO

Podrn adquirir acciones y participaciones en el capital de instituciones financieras del exterior, constituidas o por constituirse, y abrir oficinas fuera del pas, con sujecin a los procedimientos que determine esta ley y la Superintendencia. La institucin del sistema financiero privado ecuatoriano puede realizar una inversin en el capital de una institucin financiera del exterior, nueva o existente, que por el porcentaje de la participacin se convierta en afiliada o subsidiaria, previo al cumplimiento de los siguientes requisitos:

Anunciar a la autoridad bancaria de supervisin y control del pas donde se efectuar la inversin. Presentar las normas vigentes en el pas de la institucin del exterior sobre requerimientos de capital, calificacin de activos de riesgo, rgimen de provisiones, concentracin de crdito y consolidacin de estados financieros. En el caso de que se trate de inversiones de instituciones financieras ya existentes, la Superintendencia, a ms de los requisitos establecidos en las letras anteriores, podr exigir la informacin que permita evaluar adecuadamente los riesgos financieros de la institucin receptora de la inversin.

INFORMES

Anualmente remitir a la Superintendencia, una copia certificada actualizada de la autorizacin para el funcionamiento del banco o institucin financiera subsidiaria del exterior y los balances auditados dentro de los noventa das de finalizado el ejercicio econmico.

En caso de no hacerlo o cuando el informe contenga comentarios que hagan presumir la existencia de un serio problema financiero, la Superintendencia podr cancelar o condicionar la autorizacin de realizar las labores de corresponsala con el banco o institucin financiera del exterior.

Igualmente, a peticin de la Superintendencia, el banco o institucin financiera del exterior deber entregar informacin respecto de posibles depositantes de dinero que se encuentren encausados por narcotrfico. Se prohbe a las instituciones financieras del exterior vinculadas indirectamente con instituciones financieras ecuatorianas a utilizar en el Ecuador cualquier denominacin que haga presumir que se trata de instituciones subsidiarias o afiliadas de stas, o pertenecientes al mismo grupo financiero.

Se prohbe a las instituciones financieras del exterior vinculadas indirectamente con instituciones financieras ecuatorianas a utilizar en el Ecuador cualquier denominacin que haga presumir que se trata de instituciones subsidiarias o afiliadas de stas, o pertenecientes al mismo grupo financiero

La institucin del sistema financiero privado ecuatoriano pueda abrir una oficina fuera del pas, deber cumplir con los siguientes requisitos mnimos para obtener la autorizacin de la Superintendencia: Anunciar a la autoridad bancaria de supervisin y control del pas donde se abrir la sucursal o agencia. Aceptar expresamente que la Superintendencia pueda realizar las inspecciones que juzgue convenientes en sus oficinas. Comprometerse a dar cumplimiento a todas aquellas normas de solvencia y prudencia financiera, en particular, en lo referente a la adecuacin de los niveles de patrimonio tcnico, a la calificacin de activos, al cumplimiento de los lmites de concentracin de crdito e inversiones y a la entrega de informacin que la Superintendencia requiera.

La Superintendencia podr proporcionar una autorizacin provisional, mientras obtenga la autorizacin de organismo de control del pas de origen. El Superintendente, previa autorizacin de la Junta Bancaria, podr ordenar la desinversin en el capital de las instituciones financieras del exterior, cuando a su juicio se hayan modificado las condiciones bajo las cuales se procedi a extender dicha autorizacin

IMPORTANTE

El monto mnimo de capital pagado para constituir una institucin financiera sujeta a esta ley ser: Bancos: US $ 2.628.940

Sociedades financieras o corporaciones de inversin y desarrollo: US $ 1.314.470.

La Superintendencia fijar el monto de capital mnimo con el que deban iniciar sus actividades las instituciones de servicios financieros y las dems entidades sujetas a su control, incluyendo a las sociedades controladoras

Mutualista de ahorro y crdito para la vivienda: US $ 788.682. Cooperativas de ahorro y crdito: constitucin, organizacin, funcionamiento y liquidacin, as como las facultades de competencia y control de la Superintendencia sern reglamentadas mediante decreto ejecutivo.

La personera jurdica de estas instituciones financieras ser conferida por la Superintendencia.

RESERVA LEGAL

Las instituciones del sistema financiero deben constituir un fondo de reserva legal que ascender al menos al cincuenta por ciento (50%) de su capital suscrito y pagado.
Para formar esta reserva legal, las instituciones financieras destinarn, por lo menos, el diez por ciento (10%) de sus utilidades anuales

Subsidiarias.- poseen personera jurdica propia y en las cuales una institucin del sistema financiero o una sociedad controladora tenga una participacin accionaria directa o indirecta, superior al (50%) del capital de la compaa receptora de la inversin. Afiliadas.- cuando una institucin del sistema financiero o una sociedad controladora tenga una participacin accionaria directa o indirecta, no inferior al veinte por ciento (20%), sin superar al cincuenta por ciento (50%) del capital de la compaa receptora de la inversin; o, en las que ejerce una influencia en su gestin, por la presencia de accionistas, directores, administradores o empleados comunes.

Sociedad controladora.- persona jurdica que tiene por objeto social, exclusivamente adquirir o poseer acciones emitidas por las instituciones mencionadas en dicho artculo. Esta sociedad controladora no podr participar directamente en el capital de una persona jurdica que opere en el mbito mercantil distinto al financiero.

ACCIONISTAS DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO PRIVADO Personas naturales. Instituciones financieras, nacionales o extranjeras, ya sea directamente o por intermedio de instituciones financieras subsidiarias, y que tengan suscrito entre s convenios de asociacin. Personas jurdicas o sociedades mercantiles, cualquiera sea su clase,

Fundaciones, corporaciones, sindicatos, congregaciones u otras personas jurdicas, que por su naturaleza no tengan fines de lucro. Compaas de seguros y reaseguros. Compaas administradoras de fondos y de fideicomisos y las casas de valores, cuando as conste en el contrato fiduciario o en las instrucciones del comitente. Los fondos de inversin o mutuos, de cesanta y de pensiones legalmente constituidos, previamente calificados por la Superintendencia.

GRACIAS
-

Elaborar un resumen. Reporte individual

Entregar prxima clase. A mano.