Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
Autores.
Jeniser Peraza.
Yaneth Arcia.
Karelly Martnez.
Omar Rodrguez.
Ricardo Rodrguez.
PROYECTO FINAL
Descripcin de empresa:
-Visin.
-Misin.
Descripcin de empresa:
-Visin.
-Misin.
Visin:
Impulsar la modernizacin, capacitacin y
Competitividad de la actividad agropecuaria,
mediante un aprovechamiento sustentable y
ecolgico de los recursos.
Misin:
Ser una organizacin dedicada a la
produccin agropecuaria, haciendo del
Banano uno de sus productos principales,
con el uso de las ltimas tcnicas de
manera eficiente, garantizando as una alta
produccin y calidad de exportacin.
Descripcin de empresa
Ventas
Costo de Ventas
-Misin.
UTILIDAD BRUTA
Estados financieros.(H) Gastos de explotacion agricola
-Estado de Resultados. Gastos de Administracion y Ventas
UTILIDAD EN OPERACIONES
-Visin.
2000
2001
592.236.115
-13.112.160
579.123.955
-275.086.438
-175.586.910
128.450.607
737.981.800
-16.905.421
721.076.379
-421.433.633
-179.987.500
119.655.246
2002
2003
2004
0
0
0
0
0
128.450.607 119.655.246 137.263.441 200.853.223 223.993.101
6.422.530
5.982.762
6.863.172
10.042.661
11.199.655
Descripcin de empresa
-Visin.
-Misin.
Estados financieros.(H)
-Estado de Resultados.
-Balance General.
Balance General
2000
2001
2002
2003
2004
8.356.705
7.245.720
0
0
0
0
0
5.330.400
1.425.770
0
0
22.358.595
3.465.207
9.466.400
0
0
0
0
0
8.350.130
1.706.020
0
0
22.987.757
15.630.240
28.765.200
0
0
0
0
0
44.327.110
2.700.210
0
0
91.422.760
39.326.626
144.159.800
0
0
0
0
0
68.856.320
4.026.597
0
0
256.369.343
7.341.842
294.106.416
14.485.684
70.517.052
6.000.000
79.769.357
3.600.000
72.990.262
120.956.422
24.660.025
9.338.816
703.765.876
408.360.700
85.200.065
48.350.640
80.000.000
0
0
0
621.911.405
-131.453.324
490.458.081
979.471.050
0
1.469.929.131
447.360.250
85.200.065
54.200.000
100.000.000
0
0
0
686.760.315
-161.269.807
525.490.508
1.079.471.050
0
1.604.961.558
510.260.873
85.200.065
52.200.000
120.000.000
0
0
0
767.660.938
-193.286.340
574.374.598
1.079.471.050
0
1.653.845.648
765.454.000
243.895.000
52.200.000
120.000.000
6.664.638
0
0
1.188.213.638
-251.658.206
936.555.432
1.079.471.050
0
2.016.026.482
1.109.306.854
1.092.425.138
274.069.910
156.255.220
74.098.543
353.124.369
2.627.625
3.061.907.659
-915.182.003
2.146.725.656
2.112.640.875
4.475.599
4.263.842.129
TOTAL ACTIVO
1.492.287.726
1.627.949.315
1.745.268.408
2.272.395.825
4.967.608.006
18.688.453
0
25.899.435
0
23.563.282
0
349.563.675
273.801
18.688.453
25.899.435
23.563.282
349.837.476
1.360.886.510
1.234.087
1.992.824
1.364.113.420
1.198.000.000
1.216.688.453
1.198.000.000
1.223.899.435
1.198.000.000
1.221.563.282
1.198.000.000
1.547.837.476
778.349.420
2.142.462.841
2.000.000
1.600.000
400.000
40.000
275.159.273
0
275.599.273
2.000.000
1.600.000
400.000
40.000
403.609.880
0
404.049.880
2.000.000
1.600.000
400.000
40.000
523.265.126
0
523.705.126
2.000.000
1.600.000
400.000
40.000
724.118.349
0
724.558.349
2.000.000
0
2.000.000
20.795.840
2.578.356.224
223.993.101
2.825.145.165
1.492.287.726
1.627.949.315
1.745.268.408
2.272.395.825
4.967.608.006
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Cuentas por Cobrar
Otras Cuentas por cobrar
Anticipo a Contratista
Anticipo a Proveedores
Cuentas por Cobrar Empleados
Cuentas por Cobrar accionistas
Cosecha en proceso
Inventarios (medicina, respuesto,etc)
Inversiones permanentes
Seguros pagado por anticipado
Total Activo Circulante
PASIVO
Cuentas y efectos por pagar comerciales
Retenciones por enterar
Gastos Acumulados por Pagar
Total Pasivo Circulante
Otros Pasivos
Aporte de accionistas por capitalizar
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social suscrito
Capital Suscrito y no pagado
Capital pagado
Reserva legal
Utilidades no Distribuidas
Utilidades del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
-Estado de Resultados.
-Balance General.
ndices Financieros.
VENTAS DE
AGROPECUARIA PUNTA LARGA C.A
4000000000
3500000000
3000000000
2500000000
2000000000
1500000000
1000000000
500000000
0
1
-Ventas.
Aos
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO DE
AGROPECUARIA PUNTA LARGA C.A
-Utilidad Neta.
250000000
200000000
150000000
100000000
50000000
0
1
3
Aos
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
-Estado de Resultados.
-Balance General.
6,00
4,00
2,00
0,00
1,20
0,00
2000
0,91
-2,00
-Ventas.
-ndices de Razones de
liquidez.
-ndices de Razones de
Apalancamiento.
0,89
0,00
2001
0,04
2002
0,52
0,73
-0,04
2003
0,52
-0,13
2004
Aos
ndices Financieros.
-Utilidad Neta.
3,88
1,88
Prueba cida
Aos
ndice de endeudamiento
ndice de autonoma
Apalancamiento externo
Apalancamiento interno
Capitalizacion externa
Capitalizacion interna
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
-Ventas.
200,00
100,00
0,00
-100,00
-200,00
-300,00
-Utilidad Neta.
Rotacin de Inventarios
Das de Inventario
-ndices de Razones de
liquidez.
-ndices de Razones de
Apalancamiento.
-ndices de razones de
Actividad.
-ndice de razones de
Rentabilidad.
-4000,00%
-6000,00%
Margen de Utilidad Bruta
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
3,00
2,51
ndices Financieros.
2,50
-Ventas.
2,00
-Utilidad Neta.
1,50
-ndices de Razones de
liquidez.
1,00
-ndices de Razones de
Apalancamiento.
-ndices de razones de
Actividad.
-ndice de razones de
Rentabilidad.
-Modelo de quiebra
2,30
2,21
1,85
1,64
0,50
0,00
2000
2001
2002
2003
2004
Descripcin de empresa
VENTAS
3.389.909.895
Estados financieros.(H)
ROTACION
0,68
ndices Financieros.
-ndices de Razones de
liquidez.
-ndices de Razones de
Apalancamiento.
EP
4,51%
-ndices de razones de
Actividad.
-ndice de razones de
Rentabilidad.
-rbol DUPON.
ACTIVO
4.967.608.006
CORRIENTE
703.765.876
FIJO
4.263.842.129
OTROS
0
EFECTIVO
7.341.842
CxC
391.961.457
INVENTARIO
193.946.683
OTROS
110.515.893
UTILIDAD
223.993.101
MARGEN
6,61%
VENTAS
3.389.909.895
VENTAS
3.389.909.895
TOTAL
3.165.916.795
COSTO
2.022.635.829
GASTOS
1.143.280.966
C.I.F.
0
OTROS
0
MINORIT.
0
ISR
0
Descripcin de empresa
DUPON
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
8,61%
8,84%
7,35% 7,86%
9,00%
-ndices de Razones de
liquidez.
8,00%
7,00%
-ndices de Razones de
Apalancamiento.
5,00%
-ndices de razones de
Actividad.
1,00%
-ndice de razones de
Rentabilidad.
-rbol DUPON.
-ndices DUPON
4,51%
6,00%
4,00%
3,00%
2,00%
0,00%
1
2000
2001
2002
2003
2004
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
-rbol DUPON.
-ndices DUPON
Anlisis de entorno.
-Matriz FODA
FORTALEZAS
Disposicin al cambio.
carcter propio.
Personal capacitado a nivel gerencial
Vialidad interna de la finca
Capacidad de expansin
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
-rbol DUPON.
-ndices DUPON
Anlisis de entorno.
-Matriz FODA
DEBILIDADES.
La falta de conocimiento de la operacin
ndices Financieros.
-rbol DUPON.
-ndices DUPON
Anlisis de entorno.
-Matriz FODA
Eliminacin de cuotas de exportacin a Europa abriendo las
puertas a pases mas competitivos la oportunidad de mercados
emergentes del banano.
Incentivo fiscales de exportacin
Apoyo de software administrativos y de produccin
Anlisis de entorno.
-Matriz FODA
Factores Polticos.
Factores Ambientales.
Inseguridad Jurdico.
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
-rbol DUPON.
-ndices DUPON
Anlisis de entorno.
-Matriz FODA
EVA
EVA
BALANCE GENERAL
DEUDA
PATRIMONIO
ACTIVO TOTAL
2000
1.216.688.453
275.599.273
1.492.287.726
0
2001
0% 1.223.899.435
29% 404.049.880
1.627.949.315
0
5%
2002
0% 1.221.563.282
31% 523.705.126
1.745.268.408
0
8%
2003
0% 1.547.837.476
33%
724.558.349
2.272.395.825
0
10%
0%
27%
2004
2.142.462.841
2.825.145.165
4.967.608.006
0
9%
11%
592.236.115
-13.112.160
-450.673.348
737.981.800
-16.905.421
-601.421.133
913.646.310
-20.804.440
-755.578.429
1.318.720.852
-84.008.317
-1.033.859.312
3.389.909.895
-2.022.635.829
-1.143.280.966
128.450.607
119.655.246
137.263.441
200.853.223
223.993.101
128.450.607
119.655.246
137.263.441
200.853.223
223.993.101
128.450.607
0
128.450.607
119.655.246
0
119.655.246
137.263.441
0
137.263.441
200.853.223
0
200.853.223
223.993.101
0
223.993.101
FINANCIEROS
ISR
ESCUDO FISCAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
UTILIDAD BRUTA
ISR
UTILIDAD NETA
128.450.607
0
128.450.607
0
119.655.246
0
119.655.246
0
137.263.441
0
137.263.441
0
200.853.223
0
200.853.223
0
223.993.101
0
223.993.101
0
48.526.818
-5.600.217
-35.559.251
5.222.469
-312.784.481
128.450.607
119.655.246
137.263.441
200.853.223
223.993.101
-79.923.789
-125.255.463
-172.822.692
-195.630.754
-536.777.581
REFORMULACION DE RESULTADOS
NO FINANCIEROS
ISR
NOPAT
0%
19%
Plan de Inversin
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
Anlisis de entorno.
-Matriz FODA
EVA.
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
COSTO DE ADQUISICION
MEJORAS AL TERRENO
3.765.611.973
CONSTRUCCIONES
4.938.086.506
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
3.212.641.109
CAPITAL DE TRABAJO
653.391.882
TOTAL
12.569.731.470
ITEMS
AO 0
3.765.611.973
4.938.086.506
3.212.641.109
653.391.882
12.569.731.470
Ventas
Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
2004
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
3.389.909.895 7.110.703.676 34.427.034.682 55.694.498.922 62.172.381.100 73.270.252.853
-2.022.635.829 -1.696.890.944 -5.395.219.820 -10.318.407.129 -13.709.748.743 -18.328.220.391
1.367.274.067 5.413.812.732 29.031.814.862 45.376.091.794 48.462.632.357 54.942.032.462
Depreciacion
Gastos de Administracion y Ventas
UTILIDAD EN OPERACIONES
223.993.101
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
Anlisis de entorno.
-Matriz FODA
EVA.
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
Tasa de Descuento.
Tasa de descuento
MONTO
CAPITAL PROPIO
CAPITAL DE DEUDA
TOTAL
ESTRUCTURA
COSTO
PESO
7.361.190.410
5.208.541.059
59%
41%
26,35%
55,42%
15,43%
22,97%
12.569.731.470
100%
Anlisis de VAN.
VALOR ACTUAL DE
BENEFICIO NETO CON
INFLACION
BENEFICIO NETO
AO 0
AO 1
(12.569.731.470)
AO 3
AO 4
AO 5
25.144.972.407
41.992.485.200
45.429.064.065
53.597.911.759
38,40%
38,40%
38,40%
38,40%
38,40%
0,72256
0,5221
0,3772
0,2726
0,1970
(12.569.731.470)
545.576.704
13.127.884.050
15.841.158.198
12.382.858.984
10.556.180.108
TASA DESCUENTO
FACTOR DESCUENTO
-Tasa de descuento.
VALOR PRESENTE
AO 2
755.064.467
-Estado de resultados.
-Anlisis de VAN.
38,40%
39.883.926.573
119%
2 AOS
Anlisis de sensibilidad.
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
50.000.000.000
45.000.000.000
40.000.000.000
Anlisis de entorno.
35.000.000.000
-Matriz FODA
25.000.000.000
EVA.
15.000.000.000
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
-Estado de resultados.
-Tasa de descuento.
-Anlisis de VAN.
Anlisis de sensibilidad
30.000.000.000
20.000.000.000
10.000.000.000
5.000.000.000
-
VALORES INICIALES
Anlisis de sensibilidad.
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
126% 121%
121%
119%
108%
95%
80%
Anlisis de entorno.
EVA.
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
-Estado de resultados.
-Tasa de descuento.
-Anlisis de VAN.
Anlisis de sensibilidad
VALORES INICIALES
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
Anlisis de entorno.
-Matriz FODA
EVA.
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
-Estado de resultados.
-Tasa de descuento.
-Anlisis de VAN.
-EVA
DEUDA
PATRIMONIO
ACTIVO TOTAL
AO 1
5.208.541.059
7.812.345.998
13.020.887.057
k
55%
26%
AO 2
4.449.308.357
32.441.827.691
36.891.136.047
37,98%
7.110.703.676
-1.696.890.944
-303.908.879
-2.886.787.784
k
37%
26%
27,69%
34.427.034.682
-5.395.219.820
-515.490.714
-1.950.457.537
2.223.116.069
AO 3
3.345.379.692
73.790.982.234
77.136.361.926
AO 4
1.874.566.371
118.747.279.900
120.621.846.271
26,56%
55.694.498.922
-10.318.407.129
-472.766.400
-1.384.607.073
26.565.866.611
0,00%
k
31%
26%
AO 5
0
171.662.685.285
171.662.685.285
26,37%
62.172.381.100
-13.709.748.743
-472.766.400
-918.340.374
43.518.718.321
0,00%
k
27%
26%
26,35%
73.270.252.853
-18.328.220.391
-682.506.374
-477.617.877
47.071.525.582
0,00%
53.781.908.211
0,00%
0,00%
2.223.116.069
26.565.866.611
43.518.718.321
47.071.525.582
53.781.908.211
REFORMULACION DE RESULTADOS
NO FINANCIEROS
ISR
NOPAT
5.109.903.853
0
5.109.903.853
28.516.324.148
0
28.516.324.148
44.903.325.394
0
44.903.325.394
47.989.865.957
0
47.989.865.957
54.259.526.088
0
54.259.526.088
FINANCIEROS
ISR
-2.886.787.784
0
-1.950.457.537
0
-1.384.607.073
0
-918.340.374
0
-477.617.877
0
ESCUDO FISCAL
-2.886.787.784
-1.950.457.537
-1.384.607.073
-918.340.374
-477.617.877
UTILIDAD BRUTA
ISR
UTILIDAD NETA
2.223.116.069
0
2.223.116.069
0
26.565.866.611
0
26.565.866.611
0
43.518.718.321
0
43.518.718.321
0
47.071.525.582
0
47.071.525.582
0
53.781.908.211
0
53.781.908.211
0
164.562.898
18.017.445.014
24.074.794.502
15.781.617.328
8.548.790.639
DEMOSTRACION
UTILIDAD NETA
EXPECTATIVA
2.223.116.069
26.565.866.611
43.518.718.321
47.071.525.582
53.781.908.211
ACCIONISTAS
-2.058.553.170
-8.548.421.596
-19.443.923.819
-31.289.908.254
-45.233.117.572
k
25%
26%
Balanced scorecard.
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
Anlisis de entorno.
EVA.
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
-Estado de resultados.
-Tasa de descuento.
-Anlisis de VAN.
-EVA.
Balanced scorecard
Balanced Scorecard.
Diagrama Causa-Efecto.
PERSPECTIVA FINANCIERA
OBJETIVOS
INDICADORES
METAS
INICIATIVA
Elaborar un plan de inversin
Alcanzar un 40% min.
Inplementar una
para Apalancamiento finanR.O.I
para el 1er ao de
reestructuracin en la dist.
ciero de la Empresa
ejecucin del plan inversin del Capital propio y
apalancado y un manejo
eficiente de tesoreria
Incrementar la creacin de
Lograr un Valor Econmico Implementar un sistema
Valor de la Empresa
E.V.A
Agregado de un 200%
contable de creditos y
respecto al ao anterior
cobrazas eficiente
PERSPECTIVA DE CLIENTES
OBJETIVOS
INDICADORES
METAS
Acondicionar el producto
Cumplimiento de Cubrir
cuota la demanda
final en funcion a las exigen-solicitada por el cliente
segmentada en funcin
cias de la demanda
a los clientes primium
en una cantidad no menor
6.760 toneladas para 1er ao
Implementar un sistema de
control de calidad orientado
0 Kg devueltos
en la produccin del Banano Kg/Devueltos
INICIATIVA
Lograr los estandares
intrnacionals de cultivo y
procesamiento del
banano
Implementar controles de
calidad en todas las etapas
del proceso
PERSPECTIVA DE PROCESOS
OBJETIVOS
INDICADORES
METAS
INICIATIVA
Implementar un sistema de Actividad sistematizada 50% de las actividades
Evaluar los diferentes
control y gestin de la admiincorporadas en el sistema modulos de control y gesnistracin y operaciones
tin ofrecidas por las empresas proveedoras de
servicio.
Evaluar el rendimiento del Cumplimiento de metas Obtener el 70% min. De las Estudio de capital
personal especializado
metas propuestas para el organizativo humano1er ao
gerencial
hectreas/mes
cosecha y procesamiento
para satisfacer la demanda
Utilizacin de tecnologa
aplicada en otros pases
para el mejoramiento
de la calidad del Banano
Hectreas
50 hectreas mensual
Desarrollar un equipo de
trabajo para implementar
el plan de inversin
Diagrama Causa-Efecto.
DESTRUCCION DE VALOR
FINANZAS
FALTA DE CRECIMIENTO
HORIZONTAL
COSTOS ADICIONALES
ATRASO EN
ENTREGA
DEFECTOS
INSUFICIENCIA DE ORGANIZACION EN
ADMINISTRACION Y MANUFACTURA
PROBLEMA DE
PLANIFICACION EN
TESORERIA
CRECIMIENTO
INNOVACION
BAJA UTILIDAD
NETA
DEVOLUCIONES DEL
BANANO A EXPORTAR
CLIENTE
PROCESO INTERNO
APALACAMIENTO
EXTERNO
MEJORAMIENTO DE
CONTROLES DE CALIDAD
CAPACIDAD
OPERACIONAL
PROCESO DE
CAPACITACION DEL
PERSONAL OBRERO
ACTUALIZACION
GERENCIAL
Conclusiones.
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
Anlisis de entorno.
EVA.
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
-Estado de resultados.
-Tasa de descuento.
-Anlisis de VAN.
-EVA.
Balanced scorecard
Conclusiones.
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
Anlisis de entorno.
EVA.
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
-Estado de resultados.
-Tasa de descuento.
-Anlisis de VAN.
-EVA.
Balanced scorecard
Conclusiones.
Descripcin de empresa
Estados financieros.(H)
ndices Financieros.
Anlisis de entorno.
-Estado de resultados.
-Tasa de descuento.
Personal especializado.
-Anlisis de VAN.
Uso de tecnologa.
EVA.
Evaluacin de Proyecto
bajo incertidumbre.
-EVA.
Balanced scorecard
Informacin estratgica.
Creacin de clima cultural organizacional
Muchas Gracias!!!!
Autores.
PROYECTO FINAL
Jeniser Peraza.
Yaneth Arcia.
Karelly Martnez.
Omar Rodrguez.
Ricardo Rodrguez.
Final de la presentacin.