Universidad Autnoma de Tlaxcala

Facultad de Ciencias Bsicas, Ingeniera y Tecnologa

Licenciatura en Matemticas Aplicadas
Integrantes:
Leticia Snchez Gonzlez
Ubaldo Reyes Lopantzi
Gustavo Vzquez Pluma
Alejandro Jos Velzquez Badillo

Docentes:
Sara Meja Prez
Araceli Lpez y Lpez
Hctor Gabriel Mndez Lara
Introduccin
El dinero se encuentra presente en cada momento de nuestra vida diaria. As
cuando las personas, familias o empresas no gastan todos sus ingresos,
pueden ahorrar el resto y pueden usarlo despus de diferentes maneras. En
cambio, si alguien decide gastar ms de lo que se tiene entonces necesita un
crdito, es decir, debe encontrar una persona que le preste el dinero que le
falta.
En estas situaciones entran las instituciones financieras, que sirven
precisamente para poner en contacto a personas que quieren ahorrar con
aquellas que necesitan crditos
Es a travs de este anlisis minucioso se pretende distinguir la manera mas
apropiada para obtener una ganancia mayor como prestamistas, es decir,
determinar que actividades que realiza la institucin financiera (prestamos y
servicios) para lograr dicho objetivo.
Este anlisis se pretende desarrollar en el siguiente proyecto integrador.

Objetivo
Maximizar las ganancias de una institucin financiera a travs de un anlisis
en la distribucin de su portafolio para permitir un rendimiento ptimo en los
prstamos que estos ofrecen.

Justificacin
Un proyecto integrador del Plan de estudios de la Licenciatura de
Matemticas Aplicadas es una actividad que se realiza paralelamente a las
asignaturas correspondientes durante el transcurso de un semestre, el cual
consiste en plantear una solucin a alguna temtica planteada con el fin de
realizar una prctica temprana sobre la formacin de nuestra carrera.
As pues, el siguiente proyecto integrador est orientado al anlisis del
rendimiento de capital de una institucin bancaria que maneja diversos tipos
de prstamos.
Se pretende determinar la manera de distribuir todo el capital con el que
cuenta la institucin financiera en los diversos portafolios que tiene, de tal
forma que se establezca una poltica apropiada de prstamos, para la mayor
ganancia, y no a su vez, perdida.
En este desarrollo se utilizaran conceptos de las materias de Optimizacin
Lineal, Ecuaciones Diferenciales, Calculo Diferencial en varias variables as
como de Probabilidad.

Prstamos
El prstamo es una operacin por la cual una institucin financiera, que es el
prestamista, entrega al cliente, que es el prestatario, una cantidad de dinero
mediante un contrato, con la obligacin por parte del prestatario de devolver el
principal y abonar los intereses pactados.
Existen diferentes tipos de prstamo segn su naturaleza jurdica:
- Prstamos personales o crdito al consumo:
Esta clase de prstamos se utiliza generalmente para financiar necesidades
especficas en un momento determinado y de un importe pequeo.
-Prstamos hipotecarios:
El prstamo hipotecario se caracteriza porque, aparte de la garanta personal, se
ofrece como garanta de pago una garanta real que consiste en la hipoteca de
un bien inmueble. En caso de no devolver el prstamo la entidad financiera
pasara a ser la propietaria de la vivienda
Otros tipos de prstamos:
Prstamos con aval: En este tipo de prstamos existe una tercera persona
(avalista) que corresponde de igual forma y medida que los prestatarios en caso
de incumplimiento de las cuotas de devolucin del prstamo.

Marco Terico
Tasa de inters
El inters es el precio que se paga por disponer del monto que le otorga una
entidad y pueden expresarse en trminos nominales y efectivos
Tasa de inters nominal: Es la tasa que otorga una entidad sobre su producto
y que se expresa como un porcentaje del monto total del crdito. En sta los
intereses no se capitalizan.
Tasa de Inters efectiva: Es el costo que realmente cobra una entidad para s
mismo por el bien o servicio a crdito (intereses, gastos de cierre, gastos de
manejo, etc.).
Tasa de inters fija: Cuando se aplica esta tasa de inters a un crdito, el
costo y la letra permanece igual a lo largo del plazo del prstamo.
Tasa de inters variable: La tasa de inters y, por lo tanto, la letra se ajusta a lo
largo del plazo del prstamo de acuerdo con la tendencia de la tasa en el
mercado.
Tasa de inters combinada: Es similar a la tasa variable, pero la primera parte
del crdito se pacta a tasa fija y el resto a tasa variable.

Cuentas Incobrables
Las ventas a crdito involucran un gran riesgo. Algunos deudores se retrasan
en forma considerable en el pago de sus facturas a crdito; otros, en
definitiva, no pagan. Cuando una empresa tiene determinada inversin en
cuentas por cobrar est actuando bajo condiciones de incertidumbre y por
tanto, debe estimarse la probabilidad que existe de no recuperar los montos
de todas las cuentas por cobrar. Cuando se efecta la estimacin del gasto
por cuentas incobrables, normalmente se establece una reserva o provisin
para cuentas incobrables. Esta provisin se deduce del monto de las cuentas
por cobrar en el balance general
Desarrollo
Teniendo presente que la finalidad de este trabajo es generar las mximas
ganancias a partir de un sistema de financiamiento en determinadas
instituciones bancarias, como primer paso se busc recaudar la informacin
referente a estas.
Se investigo sobre tiendas de conveniencia, es decir, tiendas que adems del
servicio en la venta de productos permiten obtener un crdito. Bancoppel y
Credimax (Elektra) son las dos principales tiendas de este estilo ubicadas en el
estado de Tlaxcala.
En la siguiente tabla podemos observar las dos tiendas a las que se recurri
para recolectar informacin necesaria sobre sus tipos de prstamo y las tasas
de inters que ofrecen. Ambas tiendas manejan 5 tipos de prstamos con un
CAT promedio de inters.
Tabla 1: Comparativo de dos instituciones financieras (Bancoppel y Credimax)



Fuente: Informacion recolectada: Por Entrevista, www.bancoppel.com,www.bancoazteca.com
A partir de aqu, la institucin financiera en la que se basa fundamentalmente este
proyecto es Bancoppel, puesto que es una de las financieras que nos brind
informacin cuando se le solicito.
Por medios electrnicos o bien de manera personal en las diferentes sucursales
cada uno de los integrantes de este equipo investigo cuales son los tipos de
prstamos que ofrece, las tasas de inters que cobra por dichos prestamos.
Dados los 5 tipos de prstamos que maneja Bancoppel es considerable
determinar que existir una mayor probabilidad de incobrables referente a el
crdito personal, ya que no requiere aval ni garantas, mientras que por va
nomina es ya una base quincenal segura, en tarjetas de crdito por medio de
aval, de igual manera que en las ventas a crdito, donde la empresa tiene un
porcentaje mximo para cubrir este tipo de crditos irrecuperables.
As tambin se estima un aproximado de 100, 000, 000 millones como capital
activo, dado que es una empresa grande con una cantidad de servicios y ventas.

Funcin Objetivo
Bancoppel es una institucin de banca mltiple que ofrece crdito a sus
clientes por medio de 5 tipos de prstamos ya establecidos y que tienen las
siguientes tasas de inters adems de la probabilidad de que el cliente no
cubra sus gastos, mejor conocidos como crditos incobrables
Tabla 2: Tipos de prstamo, Tasa de inters e Incobrables

TIPOS DE PRSTAMO TASAS DE INTERS INCOBRABLES
PERSONAL 60.75 % = 0.6075 20. % =0.20
NOMINA 39.5 % = 0.395 5 %= 0.05
TARJETA DE CRDITO VISA 65 % = 0.65 8 % = 0.8
TARJETA DE CRDITO BSICA 65 % = 0.65 10 % = 0.10
VENTAS A CRDITO 36 % = 0.36 15 %= 0.15
Fuente: Informacin recopilada
Sin embargo, se deben cumplir las siguientes condiciones de poltica financiera.
Caso 1)
El 50 % de sus fondos son destinados a prstamos personales y ventas a crdito
Caso 2)
Los prstamos de tarjeta de crdito Visa deben ser al menos 10 % del total de las tarjetas de
crdito
Caso 3)
Los prstamos de tarjetas de crdito bsicas no deben exceder del 15 % del total de dinero
Caso 4)
Los prstamos para las tarjetas de crdito deben de ser el doble que los prstamos a
nmina.

El banco tiene una poltica especfica que indica que los prstamos irrecuperables no
pueden ser mayores al 12%.
Para poder obtener el valor de incobrabilidad de una cantidad se multiplica el saldo de las
ventas a crdito por el porcentaje que se estima incobrable (en este trabajo nosotros
estableceremos que el porcentaje ser de 12% )

Modelo Matemtico
Variables de decisin

1
=

2
=

3
=

4
=

5
=
Considerando ganancias
=
0.6075 0.80
1
+ 0.395 0.95
2
+ 0.65 0.92
3
+ 0.65 0.90
4
+ 0.36 0.85
5
+
0.03
2
+ 0.07
3


Es considerar el inters por cada tipo de prstamos por su probabilidad de
pago, as tambin los dos ltimos trminos que hacer referencia a las
comisiones en los respectivos prstamos.


Pero tambin se considera lo que puede perder, es decir la probabilidad de
incobrables en cada caso se tiene
0.20
1

0.05
2

0.08
3

0.10
4

0.15
5

Entonces la funcin objetivo es:
Maximizar
= 0.6075 0.80
1
+ 0.395 0.95
2
+ 0.65 0.92
3
+ 0.65 0.90
4
+ 0.36 0.85
5
0.20
1
0.05
2
0.08
3
0.10
4
0.15
5