Comercializacion de Electrodomesticos

INSTITUTO SUPERIOR TECNOLGICO
SABIO NACIONAL ANTUNEZ DE MAYOLO

TELESUP
SUSTENTACIN DEL PLAN DE NEGOCIO

PARA TITULACIN:
INVERSIONES
RANDAR SAC
LIMA
2012
JUNIO
INSTITUTO SUPERIOR TECNOLGICO NO ESTATAL

SABIO NACIONAL ANTUNEZ DE MAYOLO TELESUP
PLAN DE NEGOCIOS
COMERCIALIZACION DE ELECTRODOMESTICOS Y
BAZAR EN GENERAL
NOMBRE DEL PROYECTO :

INVERSIONES RANDAR S.A.C.
Responsable del grupo:
XXXXXX
Integrantes del grupo:
ENMA NERIDA DIAZ ESPINOSA
ROCIO DUCELIA GALVAN MANCHEGO
GRISELDA GABRIELA MORENO SOBRINO
OSMAR ESEQUIEL
Primeramente dedicamos este proyecto a

Dios, a nuestros padres que con su esfuerzo y
generosidad supieron sembrar en nosotros su
enseanza y las buenas costumbres.
Como parte de nuestra formacin a nuestros
asesores y maestros de la Institucin.
El presente trabajo desarrollado por los integrantes de la carrera de

contabilidad y secretariado corresponde a un plan de negocio que
desarrollamos todo lo aprendido en el Instituto superior Tecnolgico Antnez
de Mayolo TELESUP.
Hemos considerado la constitucin de una Empresa dedicada a la
comercializacin de pequeos electrodomsticos de lnea blanca y bazar en
general, considerando ideas emprendedoras utilizaremos las mejores
propuestas en este rubro como la ubicacin y concentracin del publico
consumidor por el centro de Lima (Galera Mercado Central), la utilizacin de
la tecnologa como el software Administrativo (Quentas) que nos ayudara con
la informacin de las variedades de productos en almacn y stock que
tenemos y los precios.
Puesto en marcha este plan de Negocio cumpliremos nuestros objetivos
como emprendedores y satisfacer a la sociedad con sus necesidades.
pg.
I RESUMEN
1.1. Descripcin del bien y/o servicio que se brindar
1.2 Objetivos:
1.2.1 El objetivo principal de la Empresa
A) Corto plazo
B) Largo plazo
1.3 Identificacin del mercado
1.3.1. Perfil potencial de clientes: anlisis de la demanda
1.3.2. Perfil de los competidores: anlisis de la oferta
II INFORMACION COMPLEMENTARIA
2.1. Plan de mercadeo / estrategia comercial
a) Producto
b) Promocin
c) Plaza
d) Precio
2.2. Inversin inicial
2.3. Estructura de la inversin
2.4. Fuentes de financiamiento
A). Fuentes de financiamiento del capital de trabajo
B) resultados de los principales indicadores de la evaluacin
econmica y financiera
2.5 principales conclusiones y recomendaciones
A). Conclusiones
B). Recomendaciones
III ANALISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO
3.1 Anlisis de la Demanda
3.1.1 Definicin del Bien y/o Servicio
3.1.2 Demanda Histrica y Presente
3.1.3 Variables que afectan a la demanda
a) Precio del bien
b) Precios de los bienes sustitutos y complementarios
c) Ingreso disponible del consumidor.
.
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
d) Gustos y preferencias
22
e) Nmero poblacional
f) Otras variables:
23
3.1.4 Demanda Futura
a) Mercado potencial
24
b) Mercado disponible
c) Mercado Efectivo.
25
d) Crecimiento del mercado objetivo
3.1.5 Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)
26
3.1.5.1Clasificacin de clientes (tipo, ubicacin, preferencias y
necesidades, costumbres de compras, etc.)
3.1.5.2 Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes) 31
3.1.5.3.Ciclo de vida del mercado: en crecimiento, maduro,
saturado, en declinacin
3.1.5.4.Canales de distribucin
3.1.5.5.Metas de ventas (cantidades, precios, ingresos)
3.1.5.6.Observaciones:
3.1.5.7.Segmentacin del mercado
32
a) Segmento B
b) Segmento C
c) Segmento D
3.2 Anlisis de la Oferta
3.2.1 Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio, competencia
monopolstica)
3.2.2 Variables que afectan a la oferta
a) Precio de las materias primas y/o insumos
b) Tecnologa.
c) Nmero de empresas en el rea
d) Otras variables: impuestos
3.2.3 Competencia presente
33
a) competencia directa
b) competencia indirecta
3.2.4 Competencia futura
3.2.4.1 Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)
3.2.4.2. Principales proveedores (de bienes y servicios competitivos)
3.2.4.3. Posicin de los principales competidores en el mercado
3.2.4.4. Polticas y estrategias de mercado de los principales

consumidores
3.2.4.5.Evaluacin de los competidores
3.3 Caractersticas de la competencia
3.4 Anlisis de las Variables de Decisin Comercial
3.4.1 Decisiones sobre el servicio
a) Definicin
b) Marcas:
3.4.2 Decisiones sobre el precio
a) Fijacin de precios
b) Poltica de precios de la competencia
c) Poltica de crediticia
3.4.3 Decisiones sobre la plaza
a) Cobertura del mercado
b) Acceso a la materia prima y/o mano de obra
c) Tipo de distribucin
d) Medios de comunicacin
3.4.4 Decisiones sobre la promocin
a) Mensaje
b) Mix promocional en etapa de lanzamiento y/o mantenimiento
c) Estrategia comercial
3.5 Anlisis del Entorno del Mercado
3.5.1 Entorno econmico
3.5.2 Entorno socio cultural
a) Entorno tecnolgico
b) Entorno institucional y poltico
c) Anlisis foda
IV ASPECTOS TECNICOS
4.1 PROCESO
4.1.1 Anlisis del proceso
4.1.2 Diagrama de proceso
4.1.3 Anlisis de la eficiencia del proceso
4.2 Tecnologa
4.2.1 Identificacin de Alternativas Tecnolgicas
34
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37
38
39
40
47
4.2.2 Seleccin de Tecnologa

4.2.3 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario,
herramientas, vehculos
4.3 Capacidad: Tamao
4.3.1 Demanda proyectada
4.3.2 Disponibilidad de insumos
4.4 Ubicacin: Localizacin del negocio
4.4.1 Macro Localizacin
4.4.2 Micro Localizacin
V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN DE ASPECTOS LEGALES Y
AMBIENTALES
5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN
5.1. Generalidades
5.2. Estudio de la Organizacin
5.2.1 funciones de las unidades orgnicas.
5.2.1.1. Junta de socios
5.2.1.2. Gerente general/administrador
5.2.1.3. Secretaria cajera.
5.2.1.4. Vendedores
5.2.1.5. Mantenimiento y seguridad
5.2.1.6. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
5.1.3PlaneamientoEstratgico
a) Visin:
b) Misin:
c) Objetivos:
d) Polticas
5.2 ASPECTOS LEGALES
5.2.1 Forma societaria.5.2.2 Proceso de Constitucin de la Empresa
5.2.3 Licencia de funcionamiento
5.2.4 Obligaciones tributarias
5.2.5 Legislacin laboral
5.3 IMPACTO AMBIENTAL
47
48
49
50
51
52
53
54
VI. INVERCION INICIAL Y FINANCIAMIENTO

6.1 Estructura de la inversin total del plan
a) Inversin de activos tangibles
b) Imprevistos
c) Gastos de constitucin
d) Activos intangibles
Depreciacin de activos tangibles
Amortizacin de intangibles
Resumen de la inversin
6.2 Fuentes de financiamiento del plan
a) Estructura de capital del plan
b) Informacin general del prstamo
c) Plan de pagos del prstamo
62
VII. ESTIMACION Y PROYECION DE LOS EGRESOS

7.1 Proyeccin de compras
7.2 Gastos de Administracin, Personal
7.3 Gastos de Venta
63
66
67
68
VIII ESTIMACION Y PROYECCION DE INGRESOS

8.1.1 Proyeccin de ventas
8.1.2 Flujo de egresos proyectados
8.1.3 Flujo de ingresos proyectados
69
72
IX EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

Flujo de caja
Estado de ganancias y perdidas
73
X CONCLUCIONES Y RECOMENDACIONES
a) Conclusiones
b) Recomendaciones
55
56
57
58
59
60
61
75
78
I. RESUMEN
1.1 DESCRIPCIN DEL BIEN Y/O SERVICIO QUE SE BRINDAR

Sera una empresa dedicada a la comercializacin de pequeos electrodomsticos
de lnea blanca, cuidado personal y bazar en general para el hogar.
Trabajaremos con marcas de prestigio reconocidos a nivel nacional como, Oster,
Imaco, Sony, Practika, Philips, Revlon, Remington y mas, las cuales contaran con
garanta de la misma empresa.
Como empresa tenemos la misin de facilitar a las familias el acceso al bienestar y
a la modernidad a travs de un excelente servicio con personal altamente
capacitado.
Brindamos a nuestros colaboradores un ambiente de trabajo estimulante,
enriquecedor y de realizacin. Cumplimos con la sociedad al responder a los
requerimientos que nos demande procurando siempre tener para cada familia un
producto duradero y de calidad.
10
1.2 OBJETIVOS:
1.2.1 EL OBJETIVO PRINCIPAL DE LA EMPRESA :
Venta y Distribucin de electrodomsticos y dems artculos afines y
relacionados con estos.
a) Corto plazo:
Obtener una excelente calificacin en la satisfaccin de las
necesidades de los clientes.
satisfacer las necesidades de los consumidores y clientes
Lograr un fuerte posicionamiento de nuestra Empresa en la mente
de los consumidores
Dar a conocer al pblico en general, la calidad de

productos que ofrecemos.
nuestros
b) Largo plazo:
Lograr que el producto sea consumido a nivel nacional
Abrir sucursales en Lima y a nivel nacional.
Ampliar nuestro local.
11
1.3 IDENTIFICACIN DEL MERCADO
1.3.1 Perfil potencial de clientes: anlisis de la demanda

Los clientes potenciales son de carcter especial por la gran afluencia en el
mercado central, que es visitado por mas de 500 mil personas diariamente,
mas la masa laboral, estas cantidades se incrementan los fines de semanas,
en horas punta entre las 11:30 y las 14:30 horas, y en el horario de 18:30 a
20:00 horas, y los das previos a las festividades como da de la madre, del
padre, 28 de julio y la navidad desde el mes de noviembre, la masa de
afluencia se incrementa con gran magnitud que llegara a los un milln de
visitantes diarias.
Consideramos que los precios son muy aceptables por los clientes, que hace a
la demanda sea conveniente.
1.3.2 Perfil de los competidores: anlisis de la oferta

Los competidores en general hay dos tipos de competidores: los formales y los
informales, que ofrecen los productos a precios similares solo algunos de ellos
utilizan tcnicas de ventas que les permite consolidar.
Nosotros a diferencia de los competidores, como empresa utilizaremos los
conocimientos, las ideas emprendedoras y la tecnologa para superar y generar
ventajas competitivas que nos permita diferenciarnos a travs de la
especializacin que tenemos.
12
II. INFORMACIN COMPLEMENTARIA
2.1 PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL

a) Producto
El producto ser la venta de pequeos electrodomsticos de lnea blanca,
cuidado personal y bazar en general para el hogar al publico.
b) Promocin
Para promocionar el negocio se usaran pginas webs, boletines, avisos
publicitarios, cupones de compras, afiches, tarjetas de presentacin, de los
cuales sern repartidos por todo el sector o el entorno del establecimiento.
c) Plaza.
Galera mercado central ( cercado de lima) es el lugar del mercado por sus
caractersticas antropolgicas con nfasis en la poblacin concurrentes, son
propicias para operar en el comercio de bienes en mencin.
d) Precio
Lanzar al mercado productos de calidad con un precio accesible, para que de
este modo, podamos rpidamente incorporarnos en el mercado.
Reducir los precios por debajo de la competencia, para que de este modo,
podamos bloquear y ganar el mercado.
13
En este caso los precios de los diferentes productos a comercializar siempre

sern variado y dependiendo del tipo de terminacin que tengan cada producto.
Tratando de mantener los precios por varios aos, pero esto depender de la
inflacin y de cmo incrementaran los costos .
2.2 INVERSIN INICIAL
La inversin inicial corresponde a los activos tangibles. Intangibles y el capital de
trabajo.
Los activos tangibles: corresponden al inmuebles y equipos.
Los activo intangibles: corresponden a los gastos realizados en la compra de un
software.
El capital de trabajo es la inversin realizada para la compra de mercadera para
que nuestra empresa entre en operacin.
2.3 ESTRUCTURA DE LA INVERSION
Los activos tangibles

Los activo intangibles
El capital de trabajo
Imprevistos
S/. 7,276.50
S/. 4,125.00
S/. 66,131.39
S/.
206.25
2.4 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Fuentes de financiamiento de activos tangibles e intangibles.
El 70% ser aportado por los socios y el 30% con un prstamo del Banco.
a) Fuentes de financiamiento del capital de trabajo
El 70% de los accionistas y el 30% por el prstamo del Banco de Crdito del
Per.
14
b) RESULTADOS DE LOS PRINCIPALES INDICADORES DE LA EVALUACIN

ECONMICA Y FINANCIERA
ECONMICA
TASA DE DESCUENTO ECONOMICO (COK)
20%
VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VAN)
62,268.74
TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICA (TIR)
45.88%
FINANCIERA
TASA DE DESCUENTO FINANCIERO FINANCIERA (COK)
VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VAN)

TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERA (TIR)
37,00%
20.924,94
52,37%
15
2.5 PRINCIPALES CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

a) Conclusiones
En la galera mercado central, lima cercado es una de las zonas de gran afluencia
del publico consumidor, lo que permitir concretar los objetivos de nuestra
empresa.
La utilizacin de un software permitir dinamizar las ventas en la tienda y dar una
respuesta rpida al cliente, as como tener informacin relevante de los
productos.
Esta dinmica comercial, se puede utilizar abriendo otras tiendas en zonas a nivel
nacional o lima metropolitana.
b) Recomendaciones
Se recomienda iniciar lo mas rpido posibles la implementacin del plan de
negocios, dadas las condiciones descritas.
La tecnologa a utilizar hoy en da como la indica en el plan en el presente, debe

ser practica y no demasiado costosa.
16
III. ANLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO

3.1 Anlisis de la Demanda
La demanda es la cantidad y calidad de bienes y servicios que pueden ser
adquiridos a diferentes precios en el mercado por el consumidor.
La finalidad del presente capitulo, es determinar la situacin del mercado para la
comercializacin de electrodomsticos que permita definir las oportunidades de
participar en la venta de electrodomsticos en general.
El procedimiento utilizado para estimar y calcular la demanda corresponde a un
estudio de factibilidad, de tipo de economa planificada, donde se trata de estimar
la probable evolucin del mercado, dicha estimacin se basa en el crecimiento de
la poblacin, en el que el proyecto tendr que abastecer total o parcialmente.
3.1.1 Definicin del Bien y/o Servicio

Ser un proyecto dedicado a la venta de pequeos electrodomsticos de lnea
blanca, cuidado personal y bazar en general al por mayor y menor de diferentes
marcas con precios competitivos.
17
3.1.2 Demanda Histrica y Presente

Este producto est muy demandado por la poblacin; ya que la marca
Imaco, Practika, Oster, Gama, Revlon, Remington es muy famosa. Se estima
que en el futuro el nmero de ventas suba y sus beneficios aumenten casi
hasta duplicarse.
3.1.3 Variables que afectan a la demanda
a) Precio del bien

Los precios de los bienes , es muy variable por las caractersticas propias del
producto, por las razones: procedencia, fabricante, tipo.
Aqu detallamos algunos precios de nuestros productos.
PRODUCTO
ARROCERA IMACO 4.2L RC42
ARROCERA IMACO 2.8L IRCB28
ARROCERA IMACO CROMADA 2.5L IRC250
P. VENTA
140,00
70,00
100,00
ARROCERA IMACO RCE15
50,00
ARROCERA IMACO RC15VE
55,00
ARROCERA IMACO RC18
70,00
75,00
55,00
55,00
ARROCERA IMACO CROMADA 1.2L RC612
60,00
ARROCERA IMACO CROMADA 1.8L RC018S
72,00
ARROCERA IMACO CROMADA 1.5L IRC502S
54,00
ARROCERA PRACTIKA CROMADA 4.2L 420MCKS
160,00
ARROCERA PRACTIKA 4.2L 420M
160,00
ARROCERA PRACTIKA 2.8L
105,00
95,00
80,00
ARROCERA PRACTIKA CROMADA 1.5L
60,00
80,00
ARROCERA PRACTIKA QFRC 022 COLOR NEGRO
95,00
18
b) Precios de los bienes sustitutos y complementarios

Para el presente proyecto no se ha considerado productos sustitutos, ni
complementarios el objetivo especifico es la venta de electrodomsticos.
Se puede considerar productos complementarios al electrodomsticos como a
ropas, relojes, bisuteras, juguetes u otros artculos en general.
Al no considerar productos sustitutos y/o complementarios no se registran
precios.
c) Ingreso disponible del consumidor

Corresponden bsicamente a la poblacin en general a partir de 14 aos a 65
aos, tal como se muestra en los cuadros.
El ingreso disponible del consumidor es de s/. 1,097.10 un promedio aproximado
de un mil cien y 00/100 nuevos soles ( 1,100.00).
19
20
21
d) Gustos y preferencias
Destacamos los siguientes gustos y preferencias
electrodomsticos por tienda de ventas especializada.
Imaco
Practika
Oster
Philips
en
tipo
de
e) Nmero poblacional
En la provincia de Lima el nmero de la poblacin total de 15 aos a 64
aos de edad es de 4,686.932 habitantes.
POBLACIN TOTAL DE 15 A 64 AOS DE

EDAD
PROVINCIA
2011
EDADES
de 15 - 29 aos
1.981.375
de 30 a 44 aos
1.554.417
de 45 - 64 aos
1.151.140
TOTAL POR N.S.E.Y EDAD
4.686.932
22
f) Otras variables:
precio esperado del bien
El precio de los bienes (electrodomsticos) puede subir o bajar, de producirse
un alza de precio, este puede compensarse por la diversidad de productos con
precios variables.
Se pueden aplicarse estrategias de descuento por cliente fiel.
Condiciones en los contratos, por las caractersticas de la compra por lotes,
los cuales se pueden ajustar en precios, oportunidad, tiempo y cantidades,
esta situacin cualitativa esta planteada en las variables que afectan la
demanda.
3.1.4 Demanda Futura

En la galera mercado central de Lima congrega a miles de visitantes
diariamente ms que otros centros comerciales, situacin que favorece la
demanda futura por la dinmica de la galera mercado central, el crecimiento
poblacional, gustos, preferencias y precios.
23
a) Mercado potencial
Es el conjunto de clientes que manifiesta un grado suficiente de inters en una
determinada oferta del mercado. El mercado potencial est en funcin a la
poblacin en general, que corresponde a hombres y mujeres, teniendo una
poblacin del 100% de personas en la provincia de Lima.
MERCADO
POTENCIAL
2012
2013
2043
2015
2065
2017
CADA FAMILIA TIENES 4 INTEGRANTES

Mercado
Potencial
100% 1,171,733 1,190,402 1,209,476 1,228,837 1,248,368 1,267,275
b) Mercado disponible
Es el conjunto de consumidores que tiene inters, ingresos y accesos a una
oferta de mercado especfica.
El mercado disponible es una segmentacin del mercado potencial de
aproximadamente el 60% de la poblacin que representa 703,040 Personas en
la que se considera aspectos demogrficos, psicogrficos, clase social, estilo de
vida y categoras de clientes.
MERCADO
DISPONIBLE
Mercado
Disponible
2012
2013
2014
2015
2016
2017
60% 703.040 714.241 725.685 737.302 749.021 760.365
24
c) Mercado Efectivo.
El mercado efectivo es el 30% del mercado disponible en la que la demanda
constituida por ciertos consumidores que tienen las condiciones necesarias
para consumir cierto producto.
MERCADO
EFECTIVO
Mercado
Efectivo
2012
2013
2014
2015
2016
2017
30% 210.912 214.272 217.706 221.191 224.706 228.109
d) Crecimiento del mercado objetivo

Es un grupo de clientes (personas o Empresas) a las que el vendedor dirige
especficamente sus esfuerzos.
El crecimiento de nuestro mercado al que nos dirigimos es del 8% del
mercado efectivo.
MERCADO
OBJETIVO
Mercado
Objetivo
8%
2012
2013
16.873 17.142
2014
2015
2016
2017
17.416
17.695
17.976
18.249
25
POBLACION TOTAL DE NIVEL SOCIO ECONOMICO

SEGN APEIM 2010 2012ENAHO
POBLACIN ESTIMADA AL 30 DE ABRIL, POR AOS CALENDARIO Y

N.S.E. EN LA PROVINCIA DE LIMA, DEL 2012 - 2016
PROVINCIA
LIMA
2012
2013
2014
2015
2016
2017
8.348.403
8.481.415
8.617.314
8.755.262
8.894.412
9.029.121
439.483
446.518
453.615
460.485
NIVEL SOCIO ECONOMICO
NIVEL A
NIVEL B
NIVEL C
NIVEL D
NIVEL E
TOTAL
5,10%
425.769
432.552
16,10%
1.344.093 1.365.508
1.387.388
1.409.597
1.432.000
1.453.688
34,90%
2.913.593 2.960.014
3.007.443
3.055.586
3.104.150
3.151.163
31,30%
2.613.050 2.654.683
2.697.219
2.740.397
2.783.951
2.826.115
12,60%
1.051.899 1.068.658
1.085.782
1.103.163
1.120.696
1.137.669
100,00% 8.348.403 8.481.415
8.617.314
8.755.262
8.894.412
9.029.121
26
POBLACION TOTAL POR EDADES SEGN

APEIM 2011 2012 ENAHO
POBLACIN TOTAL POR GRANDES GRUPOS DE EDADES Y

VIVIENDA EN LA PROVINCIA DE LIMA DEL 2011 2016
PROVINCIA
2012
2013
2014
2015
2016
2017
133.660
135.800
137.958
140.048
EDADES
menos de 1 ao
de 1 - 14 aos
de 15 - 29 aos
de 30 a 44 aos
de 45 - 64 aos
de 65-ms aos
TOTAL
1,55%
129.489
131.552
23,47%
1.959.438 1.990.657
2.022.553
2.054.931
2.087.590
2.119.207
28,84%
2.407.503 2.445.861
2.485.051
2.524.832
2.564.960
2.603.807
22,62%
1.888.721 1.918.813
1.949.558
1.980.767
2.012.248
2.042.724
16,75%
1.398.712 1.420.997
1.443.766
1.466.878
1.490.192
1.512.761
582.725
592.054
601.463
610.573
6,76%
564.541
573.535
100,00% 8.348.403 8.481.415
8.617.314 8.755.262 8.894.412
9.029.121
27
POBLACION DEL NSE ( B,C Y D) A QUIEN NOS DIRIGIMOS
POBLACIN ESTIMADA AL 30 DE JUNIO, POR AOS CALENDARIO Y

N.S.E. EN LA PROVINCIA DE LIMA, DEL 2012 - 2016
PROVINCIA
2012
2013
2014
2015
2016
2017
NIVEL SOCIO ECONOMICO
NIVEL B
16,10%
NIVEL C
34,90%
NIVEL D
31,30%
total segmento
B,C,D
82,30%
1.344.093
1.365.508
1.387.388
1.409.597
1.432.000
1.453.688
2.913.593
2.960.014
3.007.443
3.055.586
3.104.150
3.151.163
2.613.050
2.654.683
2.697.219
2.740.397
2.783.951
2.826.115
6.870.736
6.980.205
7.092.049
7.205.581
7.320.101
7.430.966
28
POBLACION ESTIMADA DE 15 AOS A 64 AOS SEGN

APEIM 2010 2011 ENAHO
POBLACIN TOTAL POR GRANDES GRUPOS DE EDADES Y VIVIENDA

EN LA PROVINCIA DE LIMA DEL 2011 - 2016
PROVINCIA
2012
2013
2014
2015
2016
2017
EDADES
de 15 - 29 aos
de 30 a 44 aos
de 45 - 64 aos
TOTAL POR N.S.E.Y
EDAD
1.981.375
2.012.943
2.045.197
2.077.937
2.110.962
2.142.933
1.554.417
1.579.183
1.604.487
1.630.172
1.656.080
1.681.162
1.151.140
1.169.481
1.188.220
1.207.241
1.226.428
1.245.003
4.686.932
4.761.607
4.837.903
4.915.349
4.993.471
5.069.098
29
Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)

El segmento de mercado tiene como grupo objetivo la venta de
electrodomsticos para diferentes niveles socio econmicos, como puede ser a
pequeas empresas y para las personas que concurren por la zona de la
galera de mercado central.
Clasificacin de clientes (tipo, ubicacin, preferencias y

necesidades, costumbres de compras, etc.)
Los tipos de clientes pueden clasificarse en actuales y potenciales con
caractersticas de frecuentes habituales, complacidos, satisfechos,
insatisfechos.
La ubicacin de los clientes son las personas que concurren por la galera
mercado central.
La preferencia de los clientes se basa en el precio y tambin en la calidad de
atencin que se tiene.
Las necesidades de los clientes que se dan permanentemente y tambin con el
constante cambio tecnolgico y la actualizacin a la moda.
Los consumidores de compras son de diferentes tipos: ao nuevo, da de la
madre, da del padre, fiestas patrias y por navidad.
30
Tamao y potencial del mercado (nmero de clientes potenciales)

El tamao potencial es de 1,171,733 habitantes.
Ciclo de vida del mercado: en crecimiento, maduro, saturado, en

declinacin
El mercado se encuentra en la fase de crecimiento y se espera que alcance el
grado de madures en los prximos 5 aos.
Canales de distribucin
El canal de distribucin que se utilizar es del detallista de fabricante a los
consumidores y de estos a los consumidores.
Metas de ventas (cantidades, precios, ingresos)

Por apertura iniciaremos con 760 productos mensuales de diversos tamaos,
modelos y precios.
Estimando ventas anuales de S/. 769,572.00 Nuevos Soles .
Con una margen de utilidad del 17% al 25% de acuerdo a las marcas de
productos.
Observaciones:
Se necesita la intensificacin de la informacin y promocin de los productos por
la zona, mediantes avisos publicitarios como : volantes afiches, etc.
31
Segmentacin del mercado

Criterios aplicados para la segmentacin
Segmento B : Pblico en general
Segmento C: Pequeas empresas de la zona
Segmento D: Microempresas del departamento de Lima y a nivel nacional.
3.2 Anlisis de la Oferta

3.2.1 Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio,
competencia monopolstica)
La estructura de mercado es de competencia perfecta porque;
Coexisten muchas empresas al interior del mercado.
Hay libre entrada y salida del mercado.
Cada empresa es relativamente pequea, de manera que ninguna puede
controlar la oferta.
3.2.2 Variables que afectan a la oferta

a) Precio de las materias primas y/o insumos
Por ser productos terminados listos para la venta , no interviene directamente la
afectacin de los precios de los insumos y/o materia prima.
b) Tecnologa.
Computadoras y software Administrativo.
c) Nmero de empresas en el rea

Aproximadamente 7 empresas
d) Otras variables: impuestos
Registro y archivamiento de informacin y documentacin contable.
32
3.2.3 Competencia presente

a) competencia directa
La competencia directa es de 2 empresas del sector, Vicky Import y Inchi SAC
b) competencia indirecta
La competencia indirecta est conformado por las grandes empresas que
tienen aos en el mercado como Importaciones Hiraoka.
3.2.4 Competencia futura

La competencia futura ser conformada por las empresas que se crearan en el
futuro con tecnologas modernas.
Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)
El segmento de mercado es la competencia futura, constituidas por pequeas
empresas que se ubican en el mercado central, los cuales ofertan sus
productos.
Principales proveedores (de bienes y servicios competitivos)
Inchi SAC - (Oster)
Imaco S.A.
Mapalsa S.A.C, el mismo proveedor distribuye las marcas
REVLON, GAMA, REMINTONG.
Sony Peru S.R.L.
Philips Peruana S.A.
Posicin de los principales competidores en el mercado
El posicionamiento de los competidores tiene caracterstica estndar por ser un
mercado de competencia perfecta.
33
Polticas y estrategias de mercado de los principales

consumidores
Las polticas son limitadas, generalmente los microempresarios contratan
personal que se encarguen de vender.
Los competidores no dan muestra de conocimiento estratgico, porque, no
consideran el tamao mnimo eficiente de la empresa, la explotacin de la
economas es de escala, la intensificacin de la promocin de productos, la
ampliacin de tecnologa.
Evaluacin de los competidores

Algunos competidores al no estar preparados apropiadamente, dejan pasar
circunstancias y oportunidades que se les presenta en el mercado.
3.3 Caractersticas de la competencia
COMPETIDORES DIRECTOS
EMPRESAS
VICKY IMPORT
INCHI SAC
ESMAR SRL
UBICACIN
Merc. Central
Merc. Central
Merc. Central
PRODUCTOS
Electrodomest.
Electrodomest.
Electrodomest.
PRECIO Y PORMAS DE PAGO
Contado
Contado
Contado/tarjeta
PROMOCION
No tiene
No tiene
vales de compra
INFRAESTRUCTURA
Antigua
Antigua
Moderna
No capacitado
No capacitado
Capacitado
PERSONAL
34
3.4 Anlisis de las Variables de Decisin Comercial

3.4.1 Decisiones sobre el servicio
a) Definicin
Sera un proyecto dedicado a la comercializacin de todo tipo de pequeos
electrodomsticos de lnea blanca, cuidado personal y bazar en general como:
Licuadoras, planchas, arroceras, extractoras, hornos microondas, laceadoras,
secadoras, telfonos fijos, thermos, etc. de diferentes tamaos y modelos al gusto
y al alcance del consumidor.
b) Marcas:
Imaco
Practika
Oster
Philips
Sony
Gama
Panasonic
Revlon
Remington
3.4.2 Decisiones sobre el precio
a)
Fijacin de precios
Los precios estarn desde S/. 25.00 Nuevos soles a mas, el margen que
representa es desde 17% - 25% de utilidad.
b) Poltica de precios de la competencia
por ser de competencia perfecta los precios son similares entre competidores y la
poltica de la competencia es vender y as capturar un segmento superior de
mercado.
Nuestra participacin se basa en obtener utilidades como toda Empresa.
35
c) Poltica de crediticia
El servicio se otorga con pago efectivo, tambin se considera aceptar tarjetas de
crdito.
3.4.3 Decisiones sobre la plaza

a) Cobertura del mercado
La cobertura del mercado es de tipo intensivo a todo tipo de publico.
Teniendo exclusividad a nuestros clientes potenciales.
b) Acceso a la materia prima y/o mano de obra
Nuestros proveedores estn en contacto permanente, para tener stock, acorde a
lo consumido diariamente.
Nuestro requerimiento de personal de atencin, es previa calificacin mensual.
c) Tipo de distribucin
Sistema de control de servicio automatizado.
El nico intermediario es de la marca Oster y los dems productos es de compra
directa del proveedor al comercializador y al usuario.
Desarrolla funciones de transporte y almacenaje.
d) Medios de comunicacin
Se realizar la promocin en boletines informativos en el distrito, y relaciones
pblicas, catlogos, pgina web, tarjetas de presentacin email y fuerza de
ventas.
36
3.4.4 Decisiones sobre la promocin

a) Mensaje
Siempre rompiendo esquemas
Decididas toma las riendas
Te hacemos la vida practica
Juntos hacemos tu vida mejor"
Cada cosa en su sitio
Te hacemos la vida fcil
b) Mix promocional en etapa de lanzamiento y/o mantenimiento

Se utilizaran Boletines, pginas webs, gigantografas y avisos publicitarios.
c) Estrategia comercial
Lo ms importante que podemos hacer para incrementar el nivel de venta
es de incentivar emocionalmente a nuestros colaboradores.
Ayudar a nuestros clientes a conseguir lo que quieren y necesitan para que
compren nuestros productos, adems les dirn a sus amigos que hagan lo
mismo.
Preparar a nuestros clientes hacia los productos que vamos a lanzar. Esto
se llama crear expectativa.
Cupones de compras: volantes que ofrecen ventaja adicional por comprar el
producto.
Programa de premios, acumulando puntos por ventas para ganar algn
tipo de producto.
Regalos de productos: segn productos que compra.
37
3.5 Anlisis del Entorno del Mercado

3.5.1 Entorno econmico
Los indicadores econmicos tradicionales del Per al cierre del ao 2010 fueron
positivos. El crecimiento de la produccin fue elevado y la inflacin baja. No se
registraron mayores sobresaltos en las finanzas pblicas, la balanza de pagos y en
el desempeo del sector financiero.
De acuerdo a la revista britnica, la nacin andina posee caractersticas diversas
para el desarrollo de las micro finanzas, y demuestra que el crecimiento del
Producto Bruto Interno (PBI) y la estabilidad poltica no son los nicos requisitos
que se necesitan para garantizar el desarrollo del sector.
3.5.2 Entorno socio cultural

Las empresas se desenvuelven en el seno de la sociedad, con todas sus
caractersticas y sus procesos de cambio.
Las tendencias de la sociedad van evolucionando y abrindose paso a nuevas
necesidades que las empresas pueden ver como oportunidades de negocios.
Entorno tecnolgico
Una de las dimensiones que ms estn evolucionando a lo largo de las ltimas
dcadas es la tecnologa.
La tecnologa en el sector comercio de electrodomsticos van modificndose

constantemente, por eso las empresas que no se adaptan al cambio se vern
afectados por los cambios tecnolgicos, pronto vern que sus productos quedaran
rezagados y dejaran pasar oportunidades.
Entorno institucional y poltico
La legislacin para las empresas tienes diversas caractersticas de proteccin de
las empresas unas de otras ( leyes de competencia desleal).
38
ANLISIS FODA
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
Personal
Administrativo
muy
especializado y con experiencia.
Productos de alta calidad y marcas.
Precios mas bajos que la
competencia.
Excelentes promociones.
Precios competitivos.
Marcas lderes .
El sistema de distribucin en alianza a
pequeos comercializadores .
DEBILIBADES
El nivel de preferencia del consumidor a

otras marcas
Problemas tcnicos de calidad de

algunos
competidores
Innovacin de productos a corto plazo.
Ubicacin estratgica.
Expansin hacia mercados nacionales
(en provincias).
AMENAZAS
No contar con un local propio

Desorganizacin en el almacn
No tener experiencia en el mbito
empresarial.
No tener vehculo propio para el
transporte de mercadera.
Reduccin de precio en forma constante
de la marca Oster
Innovaciones de los Exigencias de los

clientes
Las otras Empresas que tienen aos en

el mercado.
Proveedores se
competidores
vuelven
nuestros
39
IV. ASPECTOS TCNICOS

4.1 PROCESO
4.1.1 Anlisis del proceso
El proceso se inicia cuando se hace la compra al proveedor, registramos para
pasarlo a almacn, una vez ingresado a almacn trasladamos al punto de venta.
El cliente al ingresar a la tienda tiene alternativas de eleccin para la compra: mira
los productos y pregunta al vendedor, por marcas, modelos, y precios, le solicita al
vendedor que lo muestra el producto si le gusta toma la decisin de compra.
Cuando el cliente decide comprar, solicita al vendedor el producto y se procede a
registrar los cdigos que identifican al producto para que la cajera proceda a digitar
e imprimir el comprobante de pago correspondiente, el cliente va caja y paga y
recibe su comprobante, el vendedor empaqueta el producto y hace entrega al
cliente tambin sera que el cliente no realice la compra y se retire de la tienda.
4.1.2 DIAGRAMA DE PROCESO
40
41
42
43
44
45
4.1.3 Anlisis de la eficiencia del proceso

El proceso ser eficiente cuando el vendedor concrete la venta, dicha accin
est respaldada por las cualidades interpersonales del vendedor y de la
informacin contenida en el monitor el cual contiene el detalle de la informacin
de los productos disponibles y agotados de la tienda.
4.2 Tecnologa
4.2.1 Identificacin de Alternativas Tecnolgicas
La tecnologa utilizada para la venta de los productos estar contenida en el
software de la empresa (programa QUENTAS) informacin contenida del
monitor que se ubican dentro de la empresa y configurada con el programa en
mencin.
4.2.2 Seleccin de Tecnologa
4.2.3 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario,

herramientas, vehculos
Los mobiliarios que se requieren para la empresa son vitrinas para exhibir los
productos al pblico, computadoras, impresoras, repisas entre otros.
4.3 Capacidad: Tamao

4.3.1 Demanda proyectada
Proyectamos una demanda de 760 productos mensuales.
4.3.2 Disponibilidad de insumos
Por el tipo de negocio no se utilizan insumos.
46
4.4 Ubicacin: Localizacin del negocio

La empresa se encuentra ubicado en la galera mercado central en el cercado
de lima
4.4.1 Macro Localizacin

Distrito Cercado de Lima
4.4.2 Micro Localizacin
INVERSIONES
ESMAR
47
V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN, DE
ASPECTOS LEGALES Y DE IMPACTO
AMBIENTAL
5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN
5.1. GENERALIDADES
La organizacin y administracin que se implementara ser de propiedad

privada, cuyo rgimen corresponde a la ley general de sociedades, ley N
26887 que consagra los lineamientos jurdicos para su funcionamiento,
caractersticas, estatutos y procedimientos.
5.2. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN

5.2.1 FUNCIONES DE LAS UNIDADES ORGANICAS
Las unidades orgnicas de la sociedad comercial corresponde a junta de
socios.
JUNTA DE SOCIOS
Los socios se constituyen en la junta general, rgano mximo de la sociedad,
tiene las facultades en la ley general de sociedades, la oportunidad de
reunin, el qurum, los acuerdos , las convocatorias y lo relativo a su
funcionamiento observar lo dispuesto en los artculos pendientes de la ley
general de sociedades.
Pueden tomar cualquier clase de decisin, siempre en cuando se cumpla con
el qurum, pudiendo nombrar y remover gerentes, administradores, socios.
Revisor fiscal, reparto de utilidades entre otras Acciones.
Delega funciones, plantea la poltica empresarial que se van a tomar, las
inversiones que se deben hacer, la facultad para celebrar actos o contratos
de alguna naturaleza.
48
GERENTE GENERAL/ADMINISTRADOR
El gerente general organiza, dirige, plantea, controla y coordina el funcionamiento
y desarrollo administrativo de la empresa y es el representante legal de la
sociedad con todas las facultades del mandato conforme al cdigo civil.
Pacta y efecta las adquisiciones de acuerdo al plan efectuado.
Coordina las actividades interna y externa de la empresa.
Realiza los contratos e inversiones, incluye compras, pagos y depsitos.
Plantea metas e informa a la junta de socios.
Coordinar con el personal para asegurar que los registros y sus anlisis se estn
ejecutando correctamente.
Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes corporativos y
proveedores para mantener el buen funcionamiento de la empresa.
SECRETARIA CAJERA.
Administrar el archivo de documentos de la empresa y del personal.
Rendir cuentas al gerente o administrador.
Registrar las ventas realizadas con tarjetas de crdito, efectivo.
Recibir el dinero producto de la venta de los productos y hace un arqueo de caja.
Contestar el telfono, pasar comunicaciones, anotar y dar a conocer.
Digitar informacin referente al movimiento de la venta de productos.
Digitar e imprimir los comprobantes de ventas.
VENDEDORES
Comunicar adecuadamente a los clientes la informacin que la empresa preparo
para ellos, acerca de los productos y/o servicios que se comercializa.
Asesorar a los clientes, de cmo los productos que ofrece satisfacen sus
necesidades y deseos y como utilizarlos apropiadamente para que tengan una
optima experiencia.
Retroalimentar a la empresa informando las inquietudes de los clientes
requerimiento, quejas, reclamos, agradecimientos. Sugerencias, y otros de
relevancia y actividades de la competencia.
49
MANTENIMIENTO Y SEGURIDAD
Es el responsable del mantenimiento y seguridad de la empresa
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Junta General de
Accionistas
Gerente General /
Administrador
Secretaria- Cajera
vendedor
Vendedor
Vendedor
50
5.1.3 Planeamiento Estratgico

a) Visin:
Estar en la mente de cada peruano que necesite nuestros productos y servicios.
b) Misin:
Ser la mejor alternativa en satisfacer las necesidades de nuestros clientes,
promoviendo el consumo de nuestros productos basados en la excelencia del
servicio; logrando a su vez la solidez de la empresa y el bienestar de sus
integrantes.
c) Objetivos:
Conformar una estructura organizacional slida y eficiente.
Fomentar un ambiente cultural y laboral que eleve al mximo el inters y la
motivacin de los colaboradores.
Ofrecer servicios con estndares de calidad que se orienten a la satisfaccin
de las necesidades y gustos de los clientes.
d) Polticas
Todos los empleados de la empresa tomarn sus vacaciones una vez al ao.
Agasajos por cada cumpleaos del trabajador.
Dar descanso mdico por enfermedad, navidad despus del trabajo.
Descansos una vez a la semana (domingos).
51
5.2 ASPECTOS LEGALES
5.2.1 Forma societaria.SRL. SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
5.2.2 Proceso de Constitucin de la Empresa

1. NOTARIO: Elaborar la Minuta de Constitucin
2. SUNARP: Escritura Pblica.
3. Inscripcin en los Registros Pblicos.
4. SUNAT: Tramitar el REGISTRO NICO DEL CONTRIBUYENTES (RUC)
(Incluye seleccin de rgimen tributario y solicitud de emisin de tickets,
boletas y/o facturas.
5. ESSALUD: Inscribir a los trabajadores.
6. Solicitar permiso, autorizacin o registro especial ante el ministerio
respectivo en caso lo requiera su actividad econmica.
7.MUNICIPALIDAD: Tramitar la licencia municipal de funcionamiento, donde
estar ubicado tu negocio.
8. Legalizar los libros contables ante notario pblico. (Dependiendo del
tipo de rgimen tributario).
52
5.2.3 Licencia de funcionamiento

MUNICIPALIDAD: Licencia de funcionamiento.
5.2.4 Obligaciones tributarias
Impuesto General a las Ventas (IGV)

Impuesto a la Renta 3ra Categora.
Impuesto a la Renta anual
Declaracin de planilla
Rgimen General
Llevar contabilidad completa.
Libros contables
Libro de Inventarios y Balances

Libro Diario
Libro Mayor
Libros y registros auxiliares
Libro Caja y Bancos
Libro de Retenciones de Renta de cuarta Categora
en caso de tener trabajadores independientes
Registro de Compras
Registro de Ventas
53
5.2.5 Legislacin laboral

Los trabajadores estarn inscritos en el Ministerio de Trabajo de
acuerdo a lo establecido por ley, as como ESSALUD, AFP u ONP.
5.3 IMPACTO AMBIENTAL
El impacto ambiental de las actividades del sector electrodomsticos
El impacto ambiental de la venta de electrodomsticos puede ser :
El ambiente interno de la empresa y la parte externo de la empresa
Ambiente interno de la empresa
Nos referimos a los residuos generados de parte de la venta como cajas de
cartn y plsticos.
Ambiente externo de la empresa
La contaminacin por el alto ndice de visitantes en la zona que dejan
desperdicios de todo tipo. Situacin que genera contaminacin por el mal olor.
54
VI. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN TOTAL DEL PLAN
INVERSION EN ACTIVOS TANGIBLES
COMPUTADORA
VITRINAS
SILLAS
TRUPAN (plancha de madera para la pared)
SOPORTE PARA TRUPAN
TABLERO DE VIDRIOS
UPC
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
EQUIPOS DE OFICINA
ESCRITORIO
SILLA GIRATORIA SIMPLE
SILLAS
EXTINTOR X 6KG
VENTILADOR
7.276,50
3.897,00
1.240,00
59,00
570,00
57,50
160,00
288,00
370,00
250,00
130,00
105,00
75,00
75,00
INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES
4.125,00
SOFTWARE ADMINISTRATIVO QUENTAS
4125,00
CAPITAL DE TRABAJO
MERCADERIA
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
IMPREVISTO 5%
EL 5% DEL ACTIVO INTANGIBLE
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO ( A,B,C,D)
66.131,39
51.183,96
11.821,18
3.126,25
206,25
206,25
77.739,14
OTROS GASTOS
CONSTITUCION DE EMPRESA
TOTAL
1.353,00
1.353,00
55
INVERSIN DE ACTIVOS TANGIBLES

INVERSION EN ACTIVOS TANGIBLES
(expresado en nuevos soles, constantes 2012)
precio
A.
Equipos
Cantidad
unid.S/.
1 COMPUTADORA
3
1,299.00
2 VITRINAS
4
310.00
3 BANCAS
3
5.00
4 SILLAS AT. CLIENTES
2
22.00
TRUPAN (plancha de madera para
5
3
190.00
la pared)
6 SOPORTE PARA TRUPAN
50
1.15
7 UPC
1
160.00
8 TABLERO DE VIDRIOS
24
12.00
9 IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
1
370.00
Total
B.
EQUIPOS DE OFICINA
1
2
4
5
6
ESCRITORIO
SILLA GIRATORIA SIMPLE
SILLAS
EXTINTOR
VENTILADOR
Total
Cantidad
1
1
3
1
1
precio
unid.S/.
250.00
130.00
35.00
75.00
75.00
AO 0
3,897.00
1,240.00
15.00
44.00
570.00
57.50
160.00
288.00
370.00
6,641.50
Ao 0
250.00
130.00
105.00
75.00
75.00
635.00
RESUMEN DE ACTIVOS TANGIBLES

Nro.
1
2
ACTIVOS TANGIBLES
EQUIPOS
EQUIPOS DE OFICINA
Total
TOTAL S/.
6,641.50
635.00
7,276.50
56
GASTOS DE CONSTITUCION
GASTOS DE CONSTITUCION
Unidades
Costo
Unitario S/
TOTAL S/.
REGISTROS PUBLICOS
23.00
23.00
NOTARIA(MINUTA)
500.00
500.00
DISEO DE PLANTA DE DISTRIBUCION PARA

DEFENSA CIVIL
150.00
150.00
INSPECCION TCNICA DE DESINFECCIN
50.00
50.00
LIBROS CONTABLES Y LEGALIZACION
12.00
60.00
IMPRESIN DE FACTURAS BOLETAS Y GUIA

DE REMISION(millar)
500.00
500.00
FUMIGACION
50.00
50.00
SEALIZACION
20.00
20.00
TOTAL
1,353.00
ACTIVOS INTANGIBLES
D
1
INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES

precio
ACTIVOS INTANGIBLES
Cantidad
unid.S/.
SOFTWARE ADMINISTRATIVO
4,125.00
1
QUENTAS
TOTAL
importe
anual s/.
4,125.00
4,125.00
57
DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES

DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES
Valor Depreci
Tasa Inicial del acin
Equipos
Anual
Activo Anual
A.
2013
2014
2015
Valor
2016 Residu
al
COMPUTADORA
25%
3,897.00 974.25 974.25
974.25
974.25
974.25
VITRINAS
25%
1,240.00 310.00 310.00
310.00
310.00
310.00
BANCAS
10%
15.00
1.50
1.50
1.50
1.50
1.50
1.50
7.50
10%
44.00
4.40
4.40
4.40
4.40
4.40
4.40
22.00
SILLAS AT. CLIENTES

TRUPAN (plancha de madera
para la pared)
10%
570.00
57.00
57.00
57.00
57.00
57.00
57.00 285.00
SOPORTE PARA TRUPAN
10%
57.50
5.75
5.75
5.75
5.75
5.75
5.75
28.75
UPC
10%
160.00
16.00
16.00
16.00
16.00
16.00
16.00
80.00
TABLERO DE VIDRIOS
10%
288.00
28.80
28.80
28.80
28.80
28.80
28.80 144.00
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
25%
370.00
92.50
92.50
92.50
92.50
92.50
TOTAL
B.
2012
EQUIPOS DE
OFICINA
1 ESCRITORIO
6,641.50 1,490.20 1,490.20 1,490.20 1,490.20 1,490.20 113.45 567.25
Valor Depreci
Cant
Inicial del acin 2012
idad
Activo Anual
10%
250.00
SILLA GIRATORIA
2
10%
SIMPLE
130.00
4 SILLAS
10%
5 EXTINTOR
10%
6 VENTILADOR
10%
TOTAL
2013
2014
2015
Valor
2016 Residu
al
25.00
25.00
25.00
25.00
25.00
25.00 125.00
13.00
13.00
13.00
13.00
13.00
13.00
65.00
105.00
10.50
10.50
10.50
10.50
10.50
10.50
52.50
75.00
7.50
7.50
7.50
7.50
7.50
7.50
37.50
75.00
7.50
7.50
7.50
7.50
7.50
7.50
37.50
635.00
63.50
63.50
63.50
63.50
63.50
63.50 317.50
58
RESUMEN DE LA DEPRECICIONES
Nro.
ITEMS
EQUIPOS
EQUIPOS DE
OFICINA
(expresado en nuevos soles constantes)

Valor Deprecia
Tasa
Inicial del cin
2012
2013
2014
2015
Anual
Activo
Anual
10% 25% 6,641.50 1,490.20 1,490.20 1,490.20 1,490.20 1,490.20
10%
635.00
TOTAL
63.50
63.50
63.50
63.50
63.50
7,276.50 1,553.70 1,553.70 1,553.70 1,553.70 1,553.70
Valor
2016 Residua
l
567.25
63.50
317.50
63.50
884.75
AMORTIZACION DE INTANGIBLES
AMORTIZACION DE ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES (VALORES EN SOLES)
Tasa
Anual
Valor Inicial AMORTIZ

del Activo ACION
20%
4,125.00
TOTAL
SOLES
4,125.00
ITEMS
SOFTWARE
ADMINISTRATIVO
QUENTAS
Total Anual S/
AO
1
AO
2
AO
3
AO
4
AO
5
Valor
Residual
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
RESUMEN DE LA INVERSION
RUBROS
TOTAL S/.
TOTAL ACTIVOS TANGIBLES
7,276.50
9.36%
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES
4,125.00
5.31%
66,131.39
85.07%
206.25
0.27%
77,739.14
100.00%
CAPITAL DE TRABAJO
IMPREVISTOS
TOTAL INVERSION INICIAL + CAP TRABAJO
59
RESUMEN DE INVERSIN
TOTAL ACTIVOS TANGIBLES
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES
CAPITAL DE TRABAJO
IMPREVISTOS
0.27%
9.36%
5.31%
85.07%
6.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PLAN
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

Aporte de capital de los socios
54,417.40
Total financiamiento (debe ser el mismo 23,321.74

monto requerido para la inversin inicial
INVERSIN TOTAL INICIAL
(requerimiento de capital)
77,739.14
60
ESTRUCTURA DE CAPITAL DEL PLAN
RUBROS
APORTE DE LOS SOCIOS
PRESTAMO BANCARIO
TOTAL INVERSION S/.
TOTAL S/.
54,417.40
23,321.74
77,739.14
%
70.00%
30.00%
100.00%
INFORMACION GENERAL DEL PRESTAMO
PRESTAMO
NPER
TEA
TEM
PAGO
23,321.74
36
37.00%
2.66%
S/. 1,014.44
Soles
Meses
Tasa Anual
Tasa Mensual
Cuota
61
PLAN DE PAGOS DEL PRSTAMO
Nro. Mes
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
Saldo al inicio del

mes
23,321.74
22,927.23
22,522.22
22,106.45
21,679.63
21,241.47
20,791.66
20,329.89
19,855.84
19,369.20
18,869.62
18,356.76
17,830.27
17,289.78
16,734.93
16,165.32
15,580.58
14,980.29
14,364.05
13,731.43
13,081.99
12,415.28
11,730.86
11,028.24
10,306.95
9,566.48
8,806.33
8,025.98
7,224.88
6,402.48
5,558.23
4,691.54
3,801.80
2,888.42
1,950.76
988.17
SUMA
Intereses
619.92
609.44
598.67
587.62
576.27
564.63
552.67
540.40
527.80
514.86
501.58
487.95
473.95
459.59
444.84
429.70
414.15
398.20
381.82
365.00
347.74
330.02
311.82
293.15
273.97
254.29
234.08
213.34
192.05
170.19
147.75
124.71
101.06
76.78
51.85
26.27
13,198.10
Amortizacin
394.52
405.00
415.77
426.82
438.17
449.81
461.77
474.04
486.64
499.58
512.86
526.49
540.49
554.85
569.60
584.74
600.29
616.24
632.62
649.44
666.70
684.42
702.62
721.29
740.47
760.15
780.36
801.10
822.39
844.25
866.69
889.73
913.38
937.66
962.59
988.17
23,321.74
Cuota S/.
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
1,014.44
36,519.84
Saldo al final del

mes
22,927.23
22,522.22
22,106.45
21,679.63
21,241.47
20,791.66
20,329.89
19,855.84
19,369.20
18,869.62
18,356.76
17,830.27
17,289.78
16,734.93
16,165.32
15,580.58
14,980.29
14,364.05
13,731.43
13,081.99
12,415.28
11,730.86
11,028.24
10,306.95
9,566.48
8,806.33
8,025.98
7,224.88
6,402.48
5,558.23
4,691.54
3,801.80
2,888.42
1,950.76
988.17
-0.00
62
VII. ESTIMACIN Y PROYECCIN DE LOS

EGRESOS
7.1 PROYECCION DE COMPRAS
PROYECCION DE COMPRAS MENSUAL_ANUAL
( Expresado en nuevos soles constantes, 2012)
N
PRODUCTO
P. COMPRA
UNIDAD C. MENSUAL
C. ANUAL
119.58
597.90
7,174.80
59.77
10
597.70
7,172.40
78.32
391.60
4,699.20
38.65
77.30
927.60
45.89
91.78
1,101.36
ARROCERA IMACO RC18
56.51
113.02
1,356.24
59.48
297.40
3,568.80
34.07
20
681.40
8,176.80
38.64
193.20
2,318.40
10 ARROCERA IMACO CROMADA 1.2L RC612
48.51
242.55
2,910.60
11 ARROCERA IMACO CROMADA 1.8L RC018S
60.72
15
910.80
10,929.60
12 ARROCERA IMACO CROMADA 1.5L IRC502S
46.26
15
693.90
8,326.80
13 ARROCERA PRACTIKA CROMADA 4.2L 420MCKS
136.08
680.40
8,164.80
14 ARROCERA PRACTIKA 4.2L 420M
125.46
627.30
7,527.60
15 ARROCERA PRACTIKA 2.8L
80.22
401.10
4,813.20
81.00
10
810.00
9,720.00
65.17
10
651.70
7,820.40
18 ARROCERA PRACTIKA CROMADA 1.5L
48.72
10
487.20
5,846.40
19 ARROCERA PRACTIKA CROMADA 1.8L
65.23
10
652.30
7,827.60
20 ARROCERA PRACTIKA QFRC-022 NEGRO
77.84
389.20
4,670.40
257.51
1,287.55
15,450.60
22 ARROCERA OSTER 1.2L - 6028
91.06
10
910.60
10,927.20
107.26
10
1,072.60
12,871.20
115.59
10
1,155.90
13,870.80
56.47
10
564.70
6,776.40
21 ARROCERA MULTIUSO OSTER 4801
25 ASPIRADORA IMACO ECONOM. IA151
63
26 ASPIRADORA IMACO CICLON IA153
108.56
10
1,085.60
13,027.20
27 DVD IMACO 2.0 CH 260
67.61
10
676.10
8,113.20
28 DVD Imaco 270
73.54
10
735.40
8,824.80
29 DVD Imaco 003 CON PANTALLA Y USB
77.36
15
1,160.40
13,924.80
30 DVD Imaco 201 USB,MP3,MPG4 NEGRO
90.88
10
908.80
10,905.60
31 RADIO CD AZUL IMACO CD728A
56.37
281.85
3,382.20
32 RADIO CD PLATEADO IMACO RUSB72
90.61
453.05
5,436.60
33 BATIDORA DE MANO IMACO HM218
19.08
10
190.80
2,289.60
34 BATIDORA DE MANO IMACO HM218
29.85
10
298.50
3,582.00
35 BATIDORA DE PEDESTAL IMACO HM310S
56.94
10
569.40
6,832.80
36 CAFETERA IMACO 608
26.44
132.20
1,586.40
37 CAFETERA Imaco 608N COLOR NEGRO
26.44
10
264.40
3,172.80
38 CAFETERA IMACO ICM988
38.70
77.40
928.80
39 CAFETERA IMACO 198
47.15
94.30
1,131.60
40 CAFETERA PRACTIKA SH 613
55.42
110.84
1,330.08
41 CAFETERA PRACTIKA SH 610
46.92
93.84
1,126.08
42 SECADORA DE CABELLO imaco HDY5
21.33
10
213.30
2,559.60
43 SECADORA DE CABELLO Imaco HD10
26.91
20
538.20
6,458.40
44 LACEADOR DE CERAMICA Imaco HS2198
20.46
25
511.50
6,138.00
45 CI-75 RIZADORA"PROTECT & SHINE"
54.73
10
547.30
6,567.60
46
RV-881 ABB PLANCHA HYDRATATION
87.96
10
879.60
10,555.20
47 RV-1188AB2 PLANCHA CERAMICA REVLON
54.88
10
548.80
6,585.60
48 HERVIDOR PRACTIKA LUMINOSO BR-8888A
36.92
184.60
2,215.20
49 HERVIDOR PRACTIKA 1.8L MOD QF- 1005JB
69.51
25
1,737.75
20,853.00
50 HERVIDOR PRACTIKA 1.5L MOD QF- 1005JB15
54.65
30
1,639.50
19,674.00
51 EXPRIMIDOR DE CITRICOS IMACO CP807
22.96
20
459.20
5,510.40
52 EXPRIMIDOR IMACO CP 401
31.45
25
786.25
9,435.00
53 EXTRACTOR DE JUGOS IMACO CP753
54.55
10
545.50
6,546.00
104.82
15
1,572.30
18,867.60
54 EXTRACTOR IMACO 600 W JEFC60
64
55 EXTRACTOR IMACO 700 W JE26FC
125.06
15
1,875.90
22,510.80
56 EXTRACTOR DE JUGO OSTER 3157 450W
119.47
10
1,194.70
14,336.40
57 EXTRACTOR OSTER PRO 3168 600W
299.56
599.12
7,189.44
58 LICUADORA OSTER CRONADA DE DOS VEL. 250
186.99
10
1,869.90
22,438.80
59 LICUADORA OSTER CROMADA DE 3 VEL. 4655
204.11
15
3,061.65
36,739.80
60 LICUADORA OSTER DE 12 VEL. 6829
144.32
10
1,443.20
17,318.40
142.69
10
1,426.90
17,122.80
62 QF-0615A LICUADORA PRACTIKA SATINADA
120.28
240.56
2,886.72
63 QF-0515SF LICUADORA PRACTIKA SATINADA
125.14
625.70
7,508.40
64 LICUADORA imaco BL75
32.59
10
325.90
3,910.80
37.06
10
370.60
4,447.20
66 LICUADORA imaco BL888V
38.46
10
384.60
4,615.20
36.89
10
368.90
4,426.80
68 LICUADORA imaco BL9S
120.39
10
1,203.90
14,446.80
74.24
10
742.40
8,908.80
70 PLANCHA DE VAPOR BASICA OSTER 5002
46.89
234.45
2,813.40
71 PLANCHA DE VAPOR OSTER 5003
49.84
10
498.40
5,980.80
53.78
268.90
3,226.80
61.95
15
929.25
11,151.00
74 PLANCHA VAPOR OSTER 5006
61.73
10
617.30
7,407.60
75 PLANCHA A VAPOR imaco ETA10
19.79
10
197.90
2,374.80
76 PLANCHA A VAPOR IMACO ETA20
24.54
122.70
1,472.40
77 PLANCHA A VAPOR IMACO B/TEFLON UN2004A
19.56
97.80
1,173.60
78 PLANCHA A VAPOR IMACO B/TEFLON UN2004T
19.78
98.90
1,186.80
79 PLANCHA A VAPOR IMACO B/TEFLON I15B
27.01
135.05
1,620.60
80 PLANCHA A VAPOR IMACO I2042
22.86
114.30
1,371.60
81 PLANCHA SECA IMACO B/TEFLON ID1
16.23
81.15
973.80
82 PLANCHA CLASICA PESADA IMACO I1700
24.79
123.95
1,487.40
83 PLANCHA CLASICA LIVIANA IMACO I1700L
27.10
54.20
650.40
5,830.11
760.00
51,183.96
614,207.52
TOTAL
65
PROYECCION DE COMPRAS HORIZONTALES CON 5% DE

CRECIMIENTO ANUAL
PROYECCION DE COMPRAS ANUALES HORIZONTALES

PROPUESTA
2012
2013
2014
COMPRAS
614,207.52
644,917.90
TOTAL S/.
614,207.52
644,917.90
5%
2015
677,163.79
711,021.98
677,163.79
711,021.98
2016
746,573.08
746,573.08
7.2 Gastos de Administracin, Personal

Contamos con un Gerente y/o Administrador y secretaria - cajera
PERSONAL DE ADMINISTRACION SUELDOS + GRATIFICACIONES

expresado en nuevos soles constantes,2012
GASTOS DE ADMINISTRATIVOS
Cargos
Cantid Sueldo
ad mensual
Sueldo
bruto
anual
Gratificaci
n
Bonificac
in
CTS
9%
Gerente General
y/o Administracion
secretaria
Total rea de
Administracin
1
1
2
1,400.00
16,800.00
2,800.00
252.00
800.00
9,600.00
1,600.00
144.00
2,200.00 26,400.00
4,400.00
396.00
Aportes
Total
del
Pagos
Descuent
emplead
por
o ONP Sueldo
or
neto en S/.
Personal
Essalud
Administ
13%
9%
rativo
1,400.00 2,184.00 21,252.00 1,512.00 22,764.00

800.00
1,248.00 12,144.00
864.00 13,008.00
2,200.00 3,432.00 33,396.00 2,376.00 35,772.00
66
Proyeccin de los Gastos Administrativos
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Nro
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CONCEPTO
Gasto
Anual S/.
783.18
28,000.00
35,772.00
4,200.00
1,008.00
720.00
540.00
720.00
75.00
360.00
72,178.18
Gasto Mensual S/
ARTICULOS DE LIMPIEZA
ALQUILER
PERSONAL
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
LUZ
RPC - 2 LINEAS
TELFONO
INTERNET
EXTINTOS
AGUA
TOTAL
783.18
6,000.00
2,981.00
1,703.00
84.00
60.00
45.00
60.00
75.00
30.00
11,821.18
Resumen de proyeccin de los Gastos Administrativos
PROYECCION DE GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES

( expresado en Nuevos soles constantes,
2012)
categoria / 3% de crecimiento
2012
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
72,178.18
GASTOS DE
CONSTITUCION
1,353.00
TOTAL
73,531.18
3%
2013
2014
2015
2016
74,343.53
76,573.83
78,871.05
81,237.18
74,343.53
76,573.83
78,871.05
81,237.18
67
7.3 Gastos de Venta

Como Gastos de venta pondremos al encargado de los clientes directamente
y los gastos en Publicidad.
SUELDOS DE AREA DE VENTAS + GRATIFICACIONES
(expresado en nuevos soles constantes, 2012)
Sueldos del rea de Ventas
Canti Sueldo Sueldo

dad mensual bruto
Cargos
Gratificaci
n
Bonificaci
n
CTS
9%
vendedor 1
Vendedor 2
Vendedor 3
Total Personal
3
de Ventas
Aportes Total
del
Pagos
Descuen Sueldo
emplead por
to ONP neto en
or Personal
S/..
Essalud Adminis
13%
9%
trativo
750.00
9,000.00
1,500.00
135.00
750.00
1,170.00 11,385.00
810.00 12,195.00
750.00
9,000.00
1,500.00
135.00
750.00
1,170.00 11,385.00
810.00 12,195.00
750.00
9,000.00
1,500.00
135.00
750.00
1,170.00 11,385.00
810.00 12,195.00
2,250.00 27,000.00
4,500.00
405.00
2,250.00 3,510.00 34,155.00 2,430.00 36,585.00
Otros gastos de Ventas

Nro.
1
2
3
4
5
Item
Ao 0
200.00
140.00
10.00
300.00
280.00
930.00
PAGINA WEB
GIGANTOGRAFIA
DISEO DE LOGOTIPO
VOLANTES (4 millares)
TARJETAS DE PRESENTACION (4 millares)
Total S/.
Ao 1
200.00
140.00
10.00
300.00
280.00
930.00
Proyeccin de los Gastos de Ventas

3%
PROYECCION DE LOS GASTOS DE VENTAS HIRIZONTALES

Items
Gastos de Ventas s/
2012
2013
2014
37,515.00
38,640.45
39,799.66
2015
2016
40,993.65 42,223.46
68
VII. ESTIMACIN Y PROYECCIN DE

LOS INGRESOS
PROYECCION DE VENTAS
PROYENCION DE VENTAS MENSUAL_ANUAL

PRODUCTO
P. VENTA CANT. MENSUAL
ANUAL
140.00
700.00
8,400.00
70.00
10
700.00
8,400.00
100.00
500.00
6,000.00
50.00
100.00
1,200.00
55.00
110.00
1,320.00
ARROCERA IMACO RC18
70.00
140.00
1,680.00
75.00
375.00
4,500.00
55.00
20
1,100.00
13,200.00
55.00
275.00
3,300.00
10
ARROCERA IMACO CROMADA 1.2L RC612
60.00
300.00
3,600.00
11
ARROCERA IMACO CROMADA 1.8L RC018S
72.00
15
1,080.00
12,960.00
12
ARROCERA IMACO CROMADA 1.5L IRC502S
54.00
15
810.00
9,720.00
13
ARROCERA PRACTIKA CROMADA 4.2L 420MCKS
160.00
800.00
9,600.00
14
ARROCERA PRACTIKA 4.2L 420M
160.00
800.00
9,600.00
15
105.00
525.00
6,300.00
16
95.00
10
950.00
11,400.00
17
80.00
10
800.00
9,600.00
18
60.00
10
600.00
7,200.00
19
80.00
10
800.00
9,600.00
20
ARROCERA PRACTIKA QFRC-022 NEGRO
95.00
475.00
5,700.00
21
ARROCERA MULTIUSO OSTER 4801
300.00
1,500.00
18,000.00
22
ARROCERA OSTER 1.2L - 6028
110.00
10
1,100.00
13,200.00
23
130.00
10
1,300.00
15,600.00
24
140.00
10
1,400.00
16,800.00
25
ASPIRADORA IMACO ECONOM. IA151
80.00
10
800.00
9,600.00
69
26
ASPIRADORA IMACO CICLON IA153
130.00
10
1,300.00
15,600.00
27
DVD IMACO 2.0 CH 260
85.00
10
850.00
10,200.00
28
DVD Imaco 270
90.00
10
900.00
10,800.00
29
DVD Imaco 003 CON PANTALLA Y USB
30
DVD Imaco 201 USB,MP3,MPG4 NEGRO
31
RADIO CD AZUL IMACO CD728A
32
RADIO CD PLATEADO IMACO RUSB72
33
34
95.00
15
1,425.00
17,100.00
110.00
10
1,100.00
13,200.00
70.00
350.00
4,200.00
110.00
550.00
6,600.00
BATIDORA DE MANO IMACO HM218
25.00
10
250.00
3,000.00
BATIDORA DE MANO IMACO HM218
40.00
10
400.00
4,800.00
35
BATIDORA DE PEDESTAL IMACO HM310S
70.00
10
700.00
8,400.00
36
CAFETERA IMACO 608
35.00
175.00
2,100.00
37
CAFETERA Imaco 608N COLOR NEGRO
35.00
10
350.00
4,200.00
38
CAFETERA IMACO ICM988
50.00
100.00
1,200.00
39
CAFETERA IMACO 198
60.00
120.00
1,440.00
40
CAFETERA PRACTIKA SH 613
70.00
140.00
1,680.00
41
CAFETERA PRACTIKA SH 610
60.00
120.00
1,440.00
42
SECADORA DE CABELLO imaco HDY5
30.00
10
300.00
3,600.00
43
SECADORA DE CABELLO Imaco HD10
35.00
20
700.00
8,400.00
44
LACEADOR DE CERAMICA Imaco HS2198
30.00
25
750.00
9,000.00
45
CI-75 RIZADORA"PROTECT & SHINE"
70.00
10
700.00
8,400.00
46
RV-881 ABB PLANCHA HYDRATATION
110.00
10
1,100.00
13,200.00
47
RV-1188AB2 PLANCHA CERAMICA REVLON
70.00
10
700.00
8,400.00
48
HERVIDOR PRACTIKA LUMINOSO BR-8888A
50.00
250.00
3,000.00
49
HERVIDOR PRACTIKA 1.8L MOD QF- 1005JB
90.00
25
2,250.00
27,000.00
50
HERVIDOR PRACTIKA 1.5L MOD QF- 1005JB15
70.00
30
2,100.00
25,200.00
51
EXPRIMIDOR DE CITRICOS IMACO CP807
30.00
20
600.00
7,200.00
52
EXPRIMIDOR IMACO CP 401
40.00
25
1,000.00
12,000.00
53
EXTRACTOR DE JUGOS IMACO CP753
70.00
10
700.00
8,400.00
54
EXTRACTOR IMACO 600 W JEFC60
130.00
15
1,950.00
23,400.00
70
55 EXTRACTOR IMACO 700 W JE26FC
155.00
15
2,325.00
27,900.00
56 Extractor de jugo OSTER 3157 450W
150.00
10
1,500.00
18,000.00
57 Extractor OSTER PRO 3168 600W
365.00
730.00
8,760.00
58 LICUADORA OSTERIZER CROMADA DE DOS VEL 250 230.00
10
2,300.00
27,600.00
59 LICUADORA OSTER CROMADA DE 3 VEL. 4655
250.00
15
3,750.00
45,000.00
180.00
10
1,800.00
21,600.00

62 QF-0615A LICUADORA PRACTIKA SATINADA
175.00
150.00
10
2
1,750.00
300.00
21,000.00
3,600.00
63 QF-0515SF LICUADORA PRACTIKA SATINADA
155.00
775.00
9,300.00
45.00
10
450.00
5,400.00
50.00
10
500.00
6,000.00
50.00
10
500.00
6,000.00
50.00
10
500.00
6,000.00
68 LICUADORA imaco BL9S
150.00
10
1,500.00
18,000.00
95.00
10
950.00
11,400.00
70 PLANCHA DE VAPOR BASICA OSTER 5002
60.00
300.00
3,600.00
65.00
10
650.00
7,800.00
70.00
350.00
4,200.00
70.00
15
1,050.00
12,600.00
74 PLANCHA VAPOR OSTER 5006
70.00
10
700.00
8,400.00
75 PLANCHA A VAPOR imaco ETA10
25.00
10
250.00
3,000.00
76 PLANCHA A VAPOR IMACO ETA20
35.00
175.00
2,100.00
77 PLANCHA A VAPOR IMACO B/TEFLON UN2004A
28.00
140.00
1,680.00
78 PLANCHA A VAPOR IMACO B/TEFLON UN2004T
28.00
140.00
1,680.00
79 PLANCHA A VAPOR IMACO B/TEFLON I15B
35.00
175.00
2,100.00
80 PLANCHA A VAPOR IMACO I2042
45.00
225.00
2,700.00
81 PLANCHA SECA IMACO B/TEFLON ID1
25.00
125.00
1,500.00
82 PLANCHA CLASICA PESADA IMACO I1700
35.00
175.00
2,100.00
83 PLANCHA CLASICA LIVIANA IMACO I1700L

TOTAL
38.00
76.00
912.00
7,290.00
760.00
64,131.00
769,572.00
71
PROYECCION DE VENTAS HORIZONTALES CON 5% DE

CRECIMIENTO ANUAL
PROYECCION DE VENTAS HORIZONTALES

PROPUESTA
2012
2013
2014
5%
2015
2016
VENTAS
769,572.00 808,050.60
848,453.13 890,875.79
935,419.58
TOTAL S/.
769,572.00 808,050.60
848,453.13 890,875.79
935,419.58
FLUJO DE EGRESOS PROYECTADOS INVERSION

EGRESOS
COMPRAS
Gastos de Administrativos
Gastos de Ventas
Depreciacin
Amortizacin de Intangibles
TOTAL EGRESOS
2012
2013
2014
2015
2016
614,207.52
644,917.90
677,163.79
711,021.98
746,573.08
73,531.18
74,343.53
76,573.83
78,871.05
81,237.18
37,515.00
38,640.45
39,799.66
40,993.65
42,223.46
1,553.70
1,553.70
1,553.70
1,553.70
63.50
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
727,632.40
760,280.57
795,915.99
833,265.38
870,922.22
FLUJO DE INGRESOS PROYECTADOS DE INVERSION

INGRESOS
Ingresos por la venta
TOTAL INGRESOS
2012
2013
2014
2015
2016
769,572.00
808,050.60 848,453.13 890,875.79 935,419.58
769,572.00
808,050.60 848,453.13 890,875.79 935,419.58
72
VIII. EVALUACIN ECONMICA Y

FINANCIERA
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE FONDOS OPERATIVO
2011
2012
2013
2014
2015
2016
INGRESOS
TOTAL INGRESOS
769,572.00
808,050.60 848,453.13 890,875.79 935,419.58
769,572.00
808,050.60 848,453.13 890,875.79 935,419.58
614,207.52
644,917.90 677,163.79 711,021.98 746,573.08
73,531.18
74,343.53
76,573.83
78,871.05
81,237.18
37,515.00
38,640.45
39,799.66
40,993.65
42,223.46
1,553.70
1,553.70
1,553.70
1,553.70
63.50
825.00
825.00
825.00
825.00
825.00
EGRESOS
COMPRAS
Gastos de Ventas
Depreciacin
TOTAL EGRESOS
Utilidad Antes de Impuestos (UAI)
Impuestos a la renta 30%
Utilidad Neta
Mas Depreciacin y Amortizacin
de intangibles
TOTAL FLUJO OPERATIVO
727,632.40
760,280.57 795,915.99 833,265.38 870,922.22
41,939.60
47,770.03
52,537.14
57,610.41
64,497.36
12,581.88
14,331.01
15,761.14
17,283.12
19,349.21
29,357.72
33,439.02
36,776.00
40,327.28
45,148.15
2,378.70
2,378.70
2,378.70
2,378.70
888.50
31,736.42
35,817.72
39,154.70
42,705.98
46,036.65
73
SERVICIO DE LA DEUDA
Prstamo
2011
Inters
Efecto Tributario del inters
del prstamo
Servicio de la Deuda
Inversin en activos intangibles

Imprevistos 5%
2013
2014
5.491,47
7.523,32
10.306,95
6.681,81
4.649,96
1.866,33
2.004,54
1.394,99
559,90
10.168,74
10.778,29
11.613,38
23.321,74
Amortizacin
FLUJO DE FONDOS DE CAPITAL

Inversin en activos tangibles e
intangibles
2012
2011
2012
2013
2014
2015
(7,276.50)
(4,125.00)
(206.25)
Valor Residual
Capital de Trabajo
884.75
(66,131.39)
Recuperacin de Capital de Trabajo

Flujo de Caja de Capital
2016
66,131.39
(77,739.14)
TASA DE DESCUENTO FINANCIERO FINANCIERA (COK)
VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VAN)

TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERA (TIR)
67,016.14
37,00%
20.924,94
52,37%
74
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

Cuenta
2012
2013
2014
2015
Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS
2016
769.572,00
808.050,60
848.453,13
890.875,79
769.572,00
808.050,60
848.453,13
890.875,79
614.207,52
644.917,90
677.163,79
711.021,98
614.207,52
644.917,90
677.163,79
711.021,98
155.364,48
163.132,70
171.289,34
179.853,81
73.531,18
74.343,53
76.573,83
78.871,05
37.515,00
38.640,45
39.799,66
40.993,65
1.553,70
1.553,70
1.553,70
1.553,70
825,00
825,00
825,00
825,00
113.424,88
115.362,68
118.752,19
122.243,40
41.939,60
47.770,03
52.537,14
57.610,41
935.419,58
935.419,58
Costo de Ventas
COMPRAS
TOTAL EGRESOS
Utilidad Bruta
746.573,08
746.573,08
188.846,50
Gastos Operativos
Gastos de Ventas
Depreciacin
Total Gastos Operativos
Utilidad Operativa
81.237,18
42.223,46
63,50
825,00
124.349,14
64.497,36
Ingresos y Gastos Financieros

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Total Ingresos/Gastos Financieros
Resultados antes de impuesto a la
renta
Impuestos a la renta 30%
Total Impuesto Renta
Utilidad Neta del Ejercicio
6.681,81
6.681,81
4.649,96
35.257,79
43.120,07
50.670,81
57.610,41
12.581,88
14.331,01
15.761,14
17.283,12
12.581,88
14.331,01
15.761,14
17.283,12
22.675,91
28.789,06
34.909,67
40.327,28
-4.649,96
1.866,33
1.866,33
64.497,36
19.349,21
19.349,21
45.148,15
75
Determinacin y Anlisis del Costo de Oportunidad del Capital (COK)

De la inversin hecha y de los anlisis se determina que se recuperara dentro de
5 aos el capital invertido.
Indicadores de Rentabilidad
Anlisis del VAN y TIR
De acuerdo a los resultados:
a) La Tasa Interna de Retorno (TIR) (45.88%) que expresa la tasa de rentabilidad
del proyecto es mayor al costo de oportunidad, es decir la rentabilidad alternativa
(20%).
b) El Valor Actual Neto (VAN) es positivo, lo cual indica que los valores futuros
esperados (descontados de acuerdo a la tasa de 20%) son mayores que la
inversin.
CALCULO DEL VAN
Flujo Economico
Tasa de Descuento 20%
Valor Actual Valor Actual Neto Economico
31,736.42
62,268.74
Flujo Financiero
Tasa de Descuento 37%
Valor Actual
Valor Actual Neto Financiero
20,924.94
52.37%
CALCULO DE LA TIR
Flujo Economico
VANE =
31,736.42
45.88%
Flujo Financiero
VANF =
20,924.94
52.37%
PRINCIPALES INDICADORES
VAN
TIR
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
31,736.42
46%
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
20,924.94
53.00%
76
IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
Con esta investigacin se ha obtenido resultados positivos; los conocimientos
adquirido han sido innumerables. Dentro de estos se ha logrado una base con
conocimientos de la comercializacin de pequeos electrodomsticos y nos
hemos familiarizado con las estrategias de ventas.
RECOMENDACIONES
Se recomienda iniciar lo mas rpido posibles la implementacin del plan de
negocios, dadas las condiciones descritas.
La tecnologa a utilizar hoy en da como la indica en el plan en el presente,
debe ser practica y no demasiado costosa.
77
BIBLIOGRAFIA
www.sunat.gob.pe
http://www.inei.gob.pe/
http://www.apeim.com.pe/niveles.html
http://sige.inei.gob.pe/sige/
http://www.inei.gob.pe/web/emype/
http://encuestas.inei.gob.pe/economicas/?id=EEA
http://www.inei.gob.pe/web/epe/
http://www.mype.com/
http://mype.sunat.gob.pe/index.php?option=com_content&view=cat
egory&layout=blog&id=33&Itemid=40
http://mype.sunat.gob.pe/index.php?option=com_content&view=cat
egory&layout=blog&id=34&Itemid=42
http://www.pymemarketing.net/empresas/
http://peru.com/economia/
Matemticas Financieras Para Toma De Decisiones Empresariales
2003 - Aching Guzman Cesar
Contabilidad General 2010 Demetrio Giraldo Jara
Ley General de Sociedades / Ricardo Baumiont
Contabilidad General Edicion 2011 - Erly Zevallos
Revista Business
http://peru21.pe/
78
ANEXO
OSTER
IMACO
IMACO
PRACTIKA
CUIDADO PERSONAL

Comercializacion de Electrodomesticos

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INSTITUTO SUPERIOR TECNOLGICO

SABIO NACIONAL ANTUNEZ DE MAYOLO

SUSTENTACIN DEL PLAN DE NEGOCIO

INSTITUTO SUPERIOR TECNOLGICO NO ESTATAL

NOMBRE DEL PROYECTO :

Primeramente dedicamos este proyecto a

El presente trabajo desarrollado por los integrantes de la carrera de

3.2.4.4. Polticas y estrategias de mercado de los principales

4.2.2 Seleccin de Tecnologa

VI. INVERCION INICIAL Y FINANCIAMIENTO

VII. ESTIMACION Y PROYECION DE LOS EGRESOS

VIII ESTIMACION Y PROYECCION DE INGRESOS

IX EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

1.1 DESCRIPCIN DEL BIEN Y/O SERVICIO QUE SE BRINDAR

Dar a conocer al pblico en general, la calidad de

1.3 IDENTIFICACIN DEL MERCADO

1.3.1 Perfil potencial de clientes: anlisis de la demanda

1.3.2 Perfil de los competidores: anlisis de la oferta

II. INFORMACIN COMPLEMENTARIA

2.1 PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL

En este caso los precios de los diferentes productos a comercializar siempre

Los activos tangibles

2.4 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

b) RESULTADOS DE LOS PRINCIPALES INDICADORES DE LA EVALUACIN

TASA DE DESCUENTO ECONOMICO (COK)

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VAN)

TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICA (TIR)

TASA DE DESCUENTO FINANCIERO FINANCIERA (COK)

VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VAN)

2.5 PRINCIPALES CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

La tecnologa a utilizar hoy en da como la indica en el plan en el presente, debe

III. ANLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO

3.1.1 Definicin del Bien y/o Servicio

3.1.2 Demanda Histrica y Presente

3.1.3 Variables que afectan a la demanda

a) Precio del bien

ARROCERA IMACO RCE15

ARROCERA IMACO RC15VE

ARROCERA IMACO RC18

ARROCERA IMACO RC18VE

ARROCERA IMACO 1.2L RC6

ARROCERA IMACO 1.2L RC12

ARROCERA IMACO CROMADA 1.2L RC612

ARROCERA IMACO CROMADA 1.8L RC018S

ARROCERA IMACO CROMADA 1.5L IRC502S

ARROCERA PRACTIKA CROMADA 4.2L 420MCKS

ARROCERA PRACTIKA 4.2L 420M

ARROCERA PRACTIKA 2.8L

ARROCERA PRACTIKA 2.5L

ARROCERA PRACTIKA 1.8L

ARROCERA PRACTIKA CROMADA 1.5L

ARROCERA PRACTIKA CROMADA 1.8L

ARROCERA PRACTIKA QFRC 022 COLOR NEGRO

b) Precios de los bienes sustitutos y complementarios

c) Ingreso disponible del consumidor

POBLACIN TOTAL DE 15 A 64 AOS DE

3.1.4 Demanda Futura

CADA FAMILIA TIENES 4 INTEGRANTES

100% 1,171,733 1,190,402 1,209,476 1,228,837 1,248,368 1,267,275

60% 703.040 714.241 725.685 737.302 749.021 760.365

30% 210.912 214.272 217.706 221.191 224.706 228.109

d) Crecimiento del mercado objetivo

POBLACION TOTAL DE NIVEL SOCIO ECONOMICO

POBLACIN ESTIMADA AL 30 DE ABRIL, POR AOS CALENDARIO Y