Dirigido por: Max Aldana

( maay@cmacpiura.com

MERCADOS
FINANCIEROS

Qu es el Sistema Financiero?
Mercados e intermediarios las
familias, empresas y gobierno
decisiones financieras.
Mercados de acciones, bonos y otros
valores;
Intermediarios
financieros:
Instituciones Financieras bancarias y
no bancarias

Qu es el Sistema Financiero?

Qu es el Sistema Financiero?

Qu es el Sistema Financiero?

Por qu se regulan los

Mercados Financieros?
Lo que se busca es la eficiencia: bajo costo.
Son instituciones que trabajan con un
apalancamiento muy alto, funcionan con
dinero de terceros.
El acceso a la informacin que tienen los
clientes no es el mismo, la capacidad de
analizar no es igual.
Los mercados financieros por su naturaleza
no pueden ser mercados completamente
abiertos.

Roles de los Organismos

Supervisores
1. Velar por la transparencia de la
informacin.
2. Impedir prcticas desleales.
3. Controlar el cumplimiento de las
leyes y normas.
4. Controlar los capitales mnimos,
para
impedir
excesos
de
apalancamiento

Organismos Supervisores
Comisin Nacional Supervisora de
Empresa y Valores (CONASEV).
Superintendencia
de
Banca
y
Seguros (SBS).
Banco Central de Reserva del Per
(BCR), poltica monetaria: encaje,
operaciones de mercado abierto.

Por qu han entrado los

Bancos Extranjeros?
Buenas polticas econmicas.
Alto grado de concentracin: 4
bancos tenan el 70% de los activos.
Alta rentabilidad(mrgenes grandes):
10.70% anual.
Baja penetracin (Liquidez/PBI).
Reducidas barreras de entrada al
mercado.
Mercado reducido pero en expansin.

Por qu han entrado los

Bancos Extranjeros?
Buenas polticas econmicas.
Alto grado de concentracin: 4
bancos tenan el 70% de los activos.
Alta rentabilidad(mrgenes grandes):
10.70% anual.
Baja penetracin (Liquidez/PBI).
Reducidas barreras de entrada al
mercado.
Mercado reducido pero en expansin.

Principales riesgos de las IFIs

1.

Riesgo de Crediticio
Una contraparte no puede ser capaz de
cumplir sus obligaciones con la empresa.
2. Riesgo de Liquidez
La empresa puede tener fondos insuficientes
para cumplir los compromisos contrados.
3. Riesgo de la Tasa de Cambio
El valor de los activos y pasivos puede
alterarse adversamente debido a los
movimientos del tipo de cambio.

Principales riesgos de las IFIs

4. Riesgo de Operacional
Las prdidas derivadas del procesamiento
de transacciones (errores fraudes, etc..)
Errores humanos que ocurran en el
procesamiento de transacciones.
5. Riesgo Estratgico
El riesgo que una estrategia de la empresa
no sea satisfactoria. Qu es lo que se
busca hacer, que no este pensado desde
el inicio.

Principales riesgos de las IFIs

6. Riesgo Legal
El riesgo de incurrir en las penalidades
legales o ser incapaz de cumplir con los
contratos. Incumplimiento de normas de
los entes reguladores
7. Riesgo de Reputacin
El impacto negativo de la opinin pblica.
Mala publicidad sobre la empresa debilita
la confianza de sus clientes.

Principales riesgos de las IFIs

8. Riesgo Econmico
El riesgo que una empresa pueda tener
dificultades debido al deterioro en las
condiciones
econmicas
generales.
(Recesin,
incumplimiento
de
deuda
externa).
9. Riesgo Poltico
El riesgo que los gobiernos puedan persuadir
a la propiedad pblica o dirigir su prstamo
(prstamo soberano).

Principales riesgos de las IFIs

10. Riesgo de Tasa de Inters
Se refiere al desfase entre el plazo de los
pasivos versus el de los activos. Si el plazo
de los pasivos es menor que el de los
activos existe el riesgo que en el reajuste
de la tasa de los pasivos sta sea
desfavorable al Banco.

FUNCIONES DE UN
ASISTENTE DE
OPERACIONES

Documentacin sustentatoria
de las operaciones
1.1 Emisin y recepcin

Uso de tinta azul o negra, la documentacin

debe estar escrita sin borrones o enmendaduras.

Sellos de recibidor pagador, es obligatorio el

uso del sello en toda operacin de atencin al
publico, as como poner visto bueno.

Fedateo de documentos recibidos, toda la

documentacin presentada por los clientes debe
ser verificada con los documentos originales.

Operaciones propias, no esta permitido realizar

operaciones por cuenta propia, para si mismos o
para familiares, incluye cambio de efectivo.

Administracin de Efectivo
2.1 Habilitaciones de Efectivo

Habilitacin inicial,
el responsable realiza la
habilitacin en Moneda Nacional y Extranjera a la
persona encargada de la Caja de su respectiva Agencia.

Registro en el Sistema informtico, toda entrega

de efectivo se registra en el sistema, antes de la
entrega fisica del mismo.

Comprobantes de habilitacin, los comprobantes

deben ser sellados y firmados en seal de conformidad
en el momento que se les entrega el dinero.

Habilitaciones entre cajeros, el encargado de Caja

General habilita el efectivo a las Asistentes de
Operaciones, tambin se pueden realizar operaciones
entre A.O.

Administracin de Efectivo

Recuento obligatorio, se debe recontar el

dinero recibido y se debe ingresar la habilitacin
al sistema.
Cuadre parcial de medio da, se debe detallar
el efectivo en el cuaderno autorizado por
Gerencia o por el Administrador de Agencia, el
cual debe estar debidamente foliado, el dinero
debe ser custodiado en la pre-bveda/bveda.
Resultado del cuadre, el responsable de
Agencia debe sellar y firmar los resultados del
cuadre de medio da, as como el cuadre
operativo y detalle de efectivo si el cuadre
corresponde al cierre de operaciones.

Administracin de Efectivo

Diferencias encontradas, el S.O. debe revisar el

movimiento de la ventanilla para detectar las
diferencias, toda diferencia debe ser reportada a las
instancias superiores, las diferencias mayores a
s/.100 nuevos soles deben ser reportadas a Gerencia.
Sobrantes, mayores a s/.5.00 deben registrarse en
el sistema y el plazo para identificar el sobrante es de
30dias.
Faltantes, los faltantes mayores a s/.1.00 nuevos
soles deben ser repuestos en el mismo da, solo con
autorizacin de Gerencia puede quedar pendiente.

Medidas de seguridad para el

Efectivo y Especies Valoradas

Todo el dinero que se recibe tanto de las operaciones

realizadas por los clientes o por las habilitaciones de efectivo
(ventanilla o bveda) deben ser custodiadas en los cajones
(con llave) de su ventanilla o modulo de trabajo. Por ningn
motivo deben estar en el suelo o sobre el escritorio o en
algn lugar distinto al cajn.
Cuando el A.O. por algn motivo se separe de su ventanilla
debe dejar los cajones con llave, y debe llevar la llave al
lugar donde el se desplace. Por ningn motivo debe dejar la
llave prendida en los cajones o encargarla a los compaeros.
El dinero que permanece en los cajones de ventanilla,
durante el periodo de atencin al publico, no debe exceder
del tope de la cobertura del seguro para cada ventanilla,
conforme a la Pliza de Seguro, si excede de dicho tope
debe procederse a habilitar el dinero al responsable de Caja
Seccin (S.O.)

Traslado de Efectivo

Se deben cumplir las medidas de seguridad

para el traslado de dinero entre locales de
la misma empresa u otras empresas
bancarias (reglamento de seguridad segn
lo establecido en las Plizas de Seguro).
El S.O. debe hacer el recuento y armar la
valija en el ambiente de la pre bveda.
Despus contar y preparar la remesa la
debe
guardar
para
ser
enviada
posteriormente, siempre se debe variar la
hora de envo.

Envo de dinero a travs de la

Empresa de Caudales

El dinero debe estar debidamente contado,

embolsado y precintado, debe identificar al
personal que va a transportar el dinero.
El responsable debe entregar el dinero junto con
la Boleta de Transportes de Valores, la cual debe
sellar y firmar, al agente de seguridad
responsable de recoger el efectivo, as mismo
debe estar sellada y firmada por el responsable
de recoger el efectivo.
Va telefnica comunicar al rea de Tesorera la
habilitacin realizada a bancos, indicando N de
cuenta y banco, debiendo tambin registrarse en
sistemas para su descargo.

Atencin al Cliente
3.1 Informacin al cliente, se debe tener
en cuenta lo establecido en el Cdigo de
Buenas Practicas, los sgtes aspectos
aaden valor al servicio:
Secreto bancario.
Atencin profesional.
Prioridad en la atencin al cliente.
Presentacin e imagen personal.
Orientacin sobre consultas y reclamos.
Diferenciacin en el mercado.

Registro de Clientes

Identificacin
positiva
del
cliente,
presentacin del D.O.I del (los) titular (es) de
la cuenta, comparar los datos que contiene el
D.O.I con el sistema, comparar la fotografa
con los rasgos fsicos de la persona, verificar
firmas en los comprobantes con la del D.O.I.
La documentacin requerida para abrir
cuentas, debe presentarse en original y
copias, estas deben ser autenticadas por el
A.O. que atiende la operacin, debe colocar
el sello de Copia fiel del original, el sello
y el visto bueno de cajero.

Registro de Clientes
La documentacin de personas jurdicas debe ser
visada por el rea Legal.
4.1 Registro de firmas
Formulario de Informacin Bsica del
cliente persona natural, se utiliza
cuando se registra un nuevo cliente, o cuando
el cliente va a cambiar su firma o modificar
algn dato.
El cliente debe registrar su firma y su huella
digital.

Clave de Supervisor

Hay operaciones que necesitan clave de

supervisor, el supervisor debe poner su
sello y firma en la documentacin, as
como una pequea glosa de dicha
autorizacin.
Esta prohibido dar a conocer la clave
para que otra persona haga uso de ella.
Para autorizar un extorno se debe
verificar la operacin antes de proceder
a su autorizacin.

Cierre de Operaciones

El A.O. debe verificar que no tenga cheques

pendientes.
Recontar y ordenar el efectivo de la sgte.
manera:
Denominacin
s/. 10.00 100
s/. 20.00 100
s/. 50.00 100
s/. 100.00 100
s/. 200.00 100

N Billetes
1,000.00
2,000.00
5,000.00
10,000.00
20,000.00

Esta prohibido doblar los billetes

Fajo

Cierre de Operaciones
Monedas
N Monedas
Bolsa
s/. 5.00 20 100.00
s/. 2.00 50 100.00
s/. 1.00 50
50.00
s/. 0.50 100
50.00
s/. 0.20 100
20.00
s/. 0.10 100
10.00
s/. 0.05 100
5.00

Cierre de Operaciones

Ingresar el detalle de billetaje en sistema

informtico.
Verificar resultados de cuadre.
Se puede cerrar con un faltante de hasta
s/.1.00 y sobrante de hasta s/.5.00. En moneda
extranjera no debe haber sobrante ni faltante.
Si hubiera diferencia, verificar movimientos,
debiendo ser comunicada al jefe inmediato y
registradas.
Ordenar la documentacin que sustentan las
transacciones de acuerdo al reporte de cierre.

Cierre de Operaciones

Entregar el movimiento a otro A.O.; as

como el recuento de dinero, para su
revisin quien deber sellar y firmar el
cuadre operativo y los reportes en seal de
conformidad
El supervisor o encargado de agencia debe
sellar y firmar los movimientos, verificando
que se halla realizado la revisin.
Las observaciones deben darse a conocer
y solucionarse en el menor tiempo posible.

Recuento del dinero de

ventanilla

Esta accin la debe realizar el S.O., debiendo

guardar el dinero, lacrar sobre, sellar y visar
detalle de efectivo y entregrselo al
responsable de la bveda (Adm. de Agencia).
Se deben generar los detalles en M.N. y M.E.
Todo recuento de dinero que realicen los
responsables de caja, A.O., S.O, A.Ag., S.A.Ag.,
Jefes de rea se deber realizar en ambientes
que cuenten con cmara de video, la cual debe
estar enfocando directamente el efectivo a
recontar. Esto se debe cumplir para los arqueos
de ventanilla y a la Bveda de la Agencia.

Arqueos sorpresivos a
ventanillas

El encargado de realizar el arqueo debe obtener

el cuadre operativo de la ventanilla y solicitarle el
efectivo de su ventanilla o caja chica si lo tuviera.
Recontar dinero en presencia del A.O. verificando
cantidad y calidad.
El A.O. debe evitar desplazarse de un lugar a otro
mientras se realiza el arqueo.
Terminado el arqueo se debe devolver el dinero
arqueado al responsable.
Elaborar el acta por el arqueo y firmarlo en seal
de conformidad, de haber diferencias se realiza lo
establecido para faltantes o sobrantes.

Dinero presuntamente falso

Si se han identificado billetes presuntamente

falsos, se debe informar al cliente que se va
a retener dicho billete y se le extender una
constancia por la retencin.
Si el cliente no desea continuar la operacin,
devolver el dinero excepto el(los) billete(s)
presuntamente falso(s).
Si tiene duda de algn billete o moneda, y no
puede determinar la autenticidad, hay que
separarlo, terminar de contar y con
conocimiento del cliente hacer la verificacin
respectiva llamando al S.O.

Dinero presuntamente falso

Esto aplica tambin para los usuarios que

van a realizar canje de billetes o monedas.
Se emite la Constancia de Retencin de
presuntas falsificaciones de numerarios
describiendo ciertas caractersticas como:
apellidos y nombres, D.N.I., lugar y fecha
de retencin, ubicacin de oficina,
telfono, direccin, denominacin del
billete, cantidad de billetes o monedas
retenidas, series y numeracin, como y
donde obtuvo los billetes o monedas.

Dinero presuntamente falso

Esta constancia debe ser firmada por la persona

a la que se retuvo el numerario y firmada y
sellada por el A.O. que retiene el numerario. El
original de la Constancia se le entrega al cliente.
La copia de la Constancia junto con el billete o
moneda presuntamente falso se remite al rea
de Tesorera, cuyos resultados pueden darse a
conocer a partir del vigsimo tercer da til de
producida la retencin.
Si el billete ($) resultara falso se procede a
perforar o en su defecto a estampar el sello de
falsificado y se devuelve al cliente.

Dinero presuntamente falso

Si el cliente no reclama el billete debe ser

destruido,
dejando
constancia
de
dicha
destruccin en la respectiva acta.
Si el billete o menda es autentico se procede a su
devolucin, informando el numero de formato de
retencin en donde se consigna el nombre del
cliente o usuario y el tipo de operacin que realizo.
Dentro de los 5 das hbiles de haber recibido la
comunicacin se debe ubicar al cliente para
informarle que se ha procedido a depositar dicho
importe en su cuenta de ahorro o pagare y tiene
que
acercarse
a
firmar
los
respectivos
comprobantes, junto con el S.O. y el A. Ag.

Canje de billetes y monedas

Los billetes y monedas que el BCR pone en

circulacin
cualesquiera
que
fuera
la
denominacin y caractersticas, son de aceptacin
forzosa para el pago de toda obligacin.
Mantener billetes y monedas en condicin de
circular en cantidad y calidad suficiente para
atender operaciones diarias y canje de efectivo.
Se debe realizar el canje de billetes y monedas, a
la vista y a la par, sin costo para el publico. Incluye
canje de billetes y monedas deteriorados siempre
y cuando no le falte la mitad o mas de la mitad del
mismo, el anverso o el reverso, o sus dos
numeraciones.

Canje de billetes y monedas

Cabe precisar que no se debe efectuar el

canje de aquellos billetes deteriorados que
les falte alguno de los sgtes. Elementos de
seguridad:
- Marca de agua
- Tinta que cambia de color
- Imagen latente
- Registro perfecto.
- Hilo de seguridad.
De acuerdo a la norma del BCR la obligacin
de canje es s/.1,000 por da por persona.

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