TRIANGULACIN DE CAPITALES

NACIONALES E INTERNACIONALES

TRIANGULACIN DE
CAPITALES
Es la forma de perder el origen inicial de los
fondos a travs de varios canales.

Evasin de
impuestos
Operaciones
que afectan
Lavado de
a los
dinero
balances de
la cias

COMPORTAMIENTOS

No busca rentabilidad

Busca perder el rastro inicial

de los fondos

Cuidado con los parasos fiscales

LAVADO DE DINERO
Legiti
mizaci
n de
capita
les

Lavad
o de
activo
s
Blanq
ueo
de
dinero
Lavado
de
capitale
s
Diner
os
calien
tes

Ripuli
tura
Recicl
aje de
dinero
sucio

QUIENES LAVAN EL DINERO?

Los delincuentes
Los testaferros.
Los funcionarios pblicos
(PEPS).

Dar legalidad a bienes o

recursos mal habidos mediante
un conjunto de operaciones
tendentes a ocultar o desplazar
su origen ilegal, ilcito o
criminales

LAVADO DE DINERO

CARACTERSTICAS

operaciones financieras
cuantiosas
Perfil de cliente
conocedor
Realiza un gran numero
de operaciones para
desvanecer sus
orgenes
crean empresas de
papel
Manejo de mltiples
cuentas

CONJUNTO DE
OPERACIONES

PROCESO DE LAVADO DE
DINERO

RECOLECCIN DE EFECTIVO
Recepcin fsica de grandes sumas de dinero
en efectivo como consecuencia de ciertos
delitos como:
desfalc
o
Estupef
aciente
s

Narcotrfico

Secuestr
o

Contraband
o de armas

Delitos
contra
adminis
tracin
publica

Robo de
vehculos
Trafico
de
nios

Extorci
n

Malversac
in
publica

Trata de
blancas

Comercio de
precursores
qumicos

Corrupcin
administrat
iva

Asaltos
bancari
os

COLOCACIN
Insertar el dinero de
origen ilcito en el
sistema financiero con
el propsito de ocultar
su origen

INTERCALACIN, CONVERSIN,
DIVERSIFICACIN
Insertar le dinero mediante
operaciones sucesivas
transforman
do sus
activos

Invirtindol
os

mezclndol
os con
actividades
legales

cedindolos
a
testaferros

para erradicar el nexo dificultando

la deteccin de sus orgenes
ilegtimos
Envi a
parasos
fiscales

INTEGRACIN O INVERSIN
Disfrazados de legtimos los activos retornan al sector financiero o a
otros sectores de la economa mediante transacciones de:
inversiones en productos
Inversiones
financieros (fondos mutuos,
inmobiliarias
Fideicomisos, compra de
acciones).
importacio
nes

Exportacin
pago de
servicios
imaginarios

transferencia
de efectivo

compra de
negocios legtimos

pago de deudas
inexistentes

INSTRUMENTOS PARA EL LAVADO DE

DINERO

Dinero en
circulacin
Cheques de
gerencia
Cheques
personales
Giros
Giros
bancarios

EFECTOS DEL LAVADO DE ACTIVOS

Impide
control de
polticas
econmica
s

Provee
nuevos
recursos a
las
actividade
s
criminales

Distorsion
a los
mercados
financieros

Lavad
o de
dinero
Destruye
la
actividad
econmica
real

Aumenta
el riesgo
pas
Daa la
reputacin
del pas
Msc. Porfirio Jimnez Rios

MEDIDAS PARA COMBATIR EL

LAVADO DE DINERO

Programas anti-lavado de dinero.

Contar con un oficial de cumplimiento.
Conocimiento del cliente y los empleados.
Cdigo de conducta
Entrenamiento y capacitacin de los empleados
Reportar transacciones inusuales preocupantes y
relevantes
Evaluacin externa de la efectividad de programas y
nivel de cumplimiento

MECANISMOS DE
LAVADO DE ACTIVOS

PARASOS FISCALES

Existen unos 73 parasos fiscales alrededor de todo el

mundo

EJEMPLO: caso alampi

 VERIFICACIN EN SISTEMA SBS FONDOS

PICHINCHA:

UNIDAD DE
INTELIGENCIA
FINANCIERA (UIF)
Es un rea tcnica del Consejo
Nacional de Control de
Sustancias Estupefacientes y
Psicotrpicas
Encargada de recopilar,
procesar y analizar las
transacciones sospechosas de
lavado de dinero que reportan
bancos, cooperativas de
ahorro, administradoras de
fondos y courriers
Conocida como Direccin
Tcnica de Prevencin de
Lavado de Activos Producto
del Narcotrfico

FINALIDAD
Tiene por Finalidad:
Prevenir
Detectar
Sancionar
Erradicar el Lavado de Activos, en sus
diferentes
Modalidades

OBJETIVOS DE LA UIF
Prevenir el lavado de activos

Detectar casos potencialmente

relacionados con el lavado de activos

Realizar actividades de inteligencia

financiera con la finalidad de solicitar y
receptar informacin sobre operaciones
o transacciones inusuales e
injustificadas para procesarla y
analizarla y, de ser el caso, remitirla al
Ministerio Pblico

Reporte
s

UIF

Ministeri
o
Pblico

MODELOS DE UIFs

Policial

Judicial

UIFs

Administrati
va

ORIGEN DE LOS REPORTES

Sujetos Obligados a Reportar:
Instituciones del Sistema Financiero y de Seguros

Otras Personas Naturales o Jurdicas:

Vinculadas o no al Sistema Financiero o de Seguros

Otras Fuentes

INTELIGENCIA FINANCIERA
Inteligencia
Tctica

Recopilacin, verificacin y comparacin de datos

Inteligencia
Operativa

Inteligencia
Estratgica

Inteligencia
Identificacin de patrones y tendencias
Financieragenerales
para establecer estrategias de

Elaboracin de perfiles de sujetos

analizados para fundamentar envo
o no de reportes al Ministerio Pblico

prevencin de lavado de activos

REQUERIMIENTOS

Marco Legal y Reglamentario

Marco Administrativo
Marco Normativo
Especfico
Necesidade
s
Institucional
es

MARCO LEGAL Y
REGLAMENTARIO
Ley para Reprimir
el Lavado de
Activos
(R.O. No.127 de 18/10/2005)

Reglamento
General a la Ley
(R.O. No. 256 de 24/04/2006)

Reglamento
Especial de
Control de Bienes
(R.O. No. 362 de 22/09/2006)

MARCO ADMINISTRATIVO
CONSEJO NACIONAL CONTRA EL
LAVADO DE ACTIVOS

DIRECTORIO

UNIDAD DE INTELIGENCIA
FINANCIERA (UIF)

DEPARTAMENTO DE
ADMINISTRACIN DE BIENES

MARCO NORMATIVO ESPECFICO

Instructivos de Reporte por Sectores:
Sujetos Obligados a Reportar
Otras Personas Naturales o Jurdicas

NECESIDADES INSTITUCIONALES
Estructuracin
Infraestructura
Tecnologa

Direccin
Personal

PROCEDIMIENTO PARA
OPERACIONES SOSPECHOSAS

Institucin
Financiera

Comit de
cumplimiento
(Anlisis y
responsabilidad)

Ministerio fiscal
Investigaciones U.I.F.
(Unidad de Investigaciones
financieras)

NARCOLAVADO EN NUESTRO PAS: REDES Y

FORMAS DE BLANQUEO

Desde hace algunos aos

vienen operando en el
Ecuador
sesenta
organizaciones
entre
carteles, bandas, mafias,
redes y subredes dedicadas
al narcotrfico (cocana),
trfico de qumicos y al
narcolavado. Algunas son
desarticuladas
por
la
polica,
pero
se
reconstituyen, se fortalecen
y siguen operando con
gente nueva e ingeniosas
modalidades. El trfico de
cocana desde nuestro pas
deja a las mafias colombo-

 La INTERPOL-Organizacin Internacional de Polica Criminal, que considera de

acuerdo a sus investigaciones, que el 60% de este total es repatriado o
administrado por los carteles colombianos, mexicanos y centroamericanos,
que tienen relaciones financieras con las organizaciones o redes ecuatorianas.

El narcotrfico permite explicar el milagro ecuatoriano de la estabilidad

econmica: hoteles 5 estrella, casinos las 24 horas del da, parque automotor
de lujo; decenas de aprovechados concesionarios automotrices, cientos de
edificios en construccin; infinidad de centros comerciales convertidos en
autnticas mega iglesias del consumo; y, aumento de depsitos en el sistema
bancario por miles de millones de dlares, lo que les permite disfrutar de un
gran liquidez y crear en la sociedad una autntica adiccin y dependencia al
consumo.

LAS INVERSIONES O COMPRAS DEL

NARCOLAVADO
Sistemas de lavado agroindustrial: se compran
haciendas, plantaciones, camaroneras, planteles
avcolas, empacadoras, etc a precios mayores de los
del mercado normal.
Sistema de lavado inmobiliario; adquiriendo a precios
elevados propiedad de alta plusvala en las grandes
ciudades del pas.

Sistema de lavado aurfero: supuestos empresarios

mineros adquieren activos, maquinaria y prospectos
mineros a precios superiores a los del mercado.
Sistema de lavado artstico: Jefes de organizaciones de
narcotrfico se han dedicado a la adquisicin de
colecciones enteras de obras de arte prehistrico, arte
colonial, arte moderno, producindose verdaderos
saqueos de reliquias nacionales.
Sistema de reciclaje empresarial o levanta muertos:
existen testaferros dedicados a hacer revivir empresas
quebradas. De la noche a la maana les inyectan
capitales subterrneos y las transforman en
empresas de alta rentabilidad. Las narco-compras
lavan anualmente 128 millones de dlares.

LAS OPERACIONES FINANCIERAS

Sistema de los depsitos mltiples o trabajo
de hormiga.-un testaferro contrata a quince
o veinte personas que realizan transacciones
financieras en unas treinta o cuarenta
agencias bancarias, casas de cambio, tarjetas
de crdito que depositan y cambian
constantemente el dinero del narcotrfico.
Sistema perdiendo y ganancdo. Bajo esta
modalidad se compran activos, bienes,
acciones, bonos financieros, papeles
fiduciarios, moneda extranjera, etc. Que
adquiridos a un precio y revendidos a un
precio menor pierden, pero as disfrazan su
procedencia. En el sistema financiero se lavan
anualmente 70 millones de dlares.
Donaciones o lavado caritativo. Testaferros
hacen importantes donaciones a fundaciones
fantasmas, asilos, albergues, orfelinatos, etc.
De esta manera no dejan huella de su
blanqueo de dinero. Bajo este sistema se
lavan anualmente 800.000 dlares.

El narco
lavado
poltico
en Colombia,
Venezuela, Per,
Bolivia, Panam,
Argentina, Brasil y
Mxico, segn
informes de la
INTERPOL, algunos
partidos polticos se
financian con
dineros del
narcotrfico.
La Comisin
Legislativa afirma en
su documentacin
tener denuncias
sobre narcocampaas y gastos
electorales en el
Ecuador, pero no
proporciona
informacin
detallada como en
los casos de otros
pases.

Sistema de
lavado en
zonas francas
o blanqueo
segn esta
modalidad
se
en
bahas
invierte en
adquisicin de
electrodomsticos,
equipos de
computacin e
informtica, equipos
de comunicacin
satelital, y en
contrabando de
ropa, calzado, licores
finos, cigarrillos,
armas de fuego,
perfumera, entre
otros.
Bajo este sistema se
lavan anualmente
64 millones de
dlares.

La narcodefensa
La Comisin
Legislativa afirma la
existencia de entre
250 a 300 lujosos y
bien equipados
narcobuffet,
dirigidos por
prominentes narco
defensores que, en
conexin con ciertos
jueces y fiscales
corruptos, controlan
el sector
penitenciario
ecuatoriano

con esta complicidad

se realizan adems
herencias, compras,
ventas, rifas y
grandes premios,
todos ellos ficticios.
Bajo este sistema se
lavan anualmente 20
millones de dlares.

Sistema de
lavado en
servicios de
seguridad o
vigilancia
empresas
que no renen los
requisitos de funcionamiento
establecido
por la Ley y
privada
algunas son consideradas
empresas fantasmas.
Muchas de estas compaas
importan armamento
sofisticado, estructuran
grupos armados de
paramilitares con vigilancia
electrnica, radioescuchas,
radares de seguimiento y
vigilancia con apoyo satelital

, y lo que es ms, estas

empresas de servicios y
vigilancias operan en asocio a
capitales extranjeros de
dudosa procedencia.

La narco
qumica
diez organizaciones de trfico
de qumicos movilizan
anualmente unos 20.000
tanques de precursores
qumicos de 55 galones cada
uno hacia los laboratorios de
Colombia para la elaboracin
de cocana.
El sector qumico es uno de
los ms hipertrofiados del
pas, ya que de cada 100
galones de qumicos que se
importan, 40 se desvan hacia
la industria de la cocana. La
narco qumica moviliza unos
102 millones de dlares
anuales, de los cuales 30 se
lavan o blanquean en el pas.

REGIONES DONDE OPERAN LOS CARTELES

Los carteles mexicanos

de las drogas, dominan
las operaciones de
blanqueo de
narcodlares en las
regiones del Pacfico,
Los Grandes Lagos,
Sudoeste y occidente
del pas.

Por su parte los

carteles colombianos
conducen sus
operaciones de
blanqueo de activos en
las regiones del
Atlntico, Nueva York y
Nueva Jersey, as como
en Florida.

Una de las principales

formas de lavar dinero
procedente de drogas
es acumular grandes
cantidades de dinero
en efectivo,
principalmente billetes
de baja denominacin,
para despus cruzar
por los diversos puntos
fronterizos de Estados
Unidos.

EL DLAR AMERICANO: MONEDA PREFERIDA DEL

CRIMEN
Las transacciones en materia de narcotrfico se
hacen siempre en dlares. Encuestas oficiales
sobre las prcticas de pago de las familias
estadounidenses revelan que la Reserva Federal
aseguraba la impresin de 9 veces ms de
billetes verdes que lo que necesitaba la
economa americana,

dentro de la cual el dinero en efectivo

prcticamente ha desaparecido a favor de los
cheques y tarjetas de crdito, por esto este
enorme excedente alimentara las transacciones
ilcitas.

Circularan afuera de los Estados Unidos, ms de

350 billones de dlares en billetes.

INCIDENCIA DEL DINERO CRIMINAL:

Corrupcin de las instituciones pblicas
Deflacin de las actividades nacionales
productivas
Eliminacin del sector privado legal
Riesgo de desestabilizacin de las
economas legales
Sistemas polticos democrticos en riesgo
Desigualdades sociales
Desconfianza en los sectores financieros
Desconfianza y riesgo de sanciones
internacionales.

BIBLIOGRAFA
Jimnez, P. (2012) Ruta del Conocimiento
Financiero
Jimnez, P.(2008) Mundo de las Finanzas
Fuente: Grupo de Accin Financiera (GAFI)