Econ.

Martin Herrera 04167324499

mhvalor@hotmail.com

COBROS Y PAGOS EN COMERCIO INTERNACIONAL

Buenos Aires, 13 nov (PL)

El secretario ejecutivo de la
Alianza Bolivariana para los
Pueblos
de
Nuestra
Amrica (ALBA), Bernardo
lvarez, se rene hoy en el
Congreso de Argentina con
legisladores
de
ambas
cmaras para actualizarlos
sobre los avances de este
mecanismo de integracin.

Cancilleres de
Mercosur y Alianza del
Pacfico se reunieron
en Colombia

2012 fue el ao de la
consolidacin del
SUCRE

09/11/15

Medios de pago empleados en Comercio Internacional

Cmo le pago a un
proveedor en el
exterior o cmo recibo
el pago por mi
exportacin?
09/11/15

EXPORTADOR

Si embarco
antes y no
me pagan?

Si pago
antes y no me
embarcan?

MERCADERIA / ENVIO

US$?
CANCELACION / PAGO

IMPORTADOR
?

Vendedor (exportador):
Quiere estar seguro que le
paguen.
Quiere su dinero lo antes
posible
Quiere cobrar en su localidad
Quiere cobrar antes de
despachar.

El comprador (Importador)

No quiero que me engaen

con la mercanca.
Antes de enviar el dinero
quiero saber si la mercadera
se despach.
Antes de pagar quiero ver la
mercadera.

Condiciones,
formas y medios
de pago

Pago previo a la entrega

Mercanca

Comprador

Vendedor
Pago

Financiamiento
09/11/15

Pago simultneo a la
entrega
Mercanca

Comprador

Vendedor
Pago

Financiamiento
09/11/15

Pago posterior a la entrega

Mercanca

Comprador

Vendedor
Pago

Financiamiento
09/11/15

10

Medios de pago

09/11/15

11

Clasificacin de los medios de pago

Pagos directos

Pagos indirectos

09/11/15

12

Pagos directos

Efectivo
Tarjetas de crdito
Cheque personal
Cheque bancario
rdenes de pago o
transferencias
09/11/15

13

LA TRANSFERENCIA BANCARIA

Orden de Pago emitida por un banco local

a solicitud y con cargo a la cuenta de un
cliente (importador), mediante la cual se le
ordena a un banco en el exterior
(corresponsal), abonar en la cuenta o pagar
directamente un monto en divisas, a favor
de un beneficiario (exportador, brocker,
comisionista, etc) en dicha plaza del
exterior.

LA TRANSFERENCIA
BANCARIA
CARACTERISTICAS
1.

Trmite rpido y seguro

2.

Servicio a nivel nacional

3.

Cobertura mundial (a)

4.

Bajo costo relativo (b)

5.

Confirmacin de cobro (c)

(a) Dependiendo de la red de

bancos Corresponsales.
(b) Sobre otros medios de
pago
(c) A solicitud del cliente.

COMISIONES Y GASTOS (*)

Los conceptos y costos de

comisiones y gastos varan segn
banco, la plaza y el monto a
transferir.
Los bancos del exterior deducen sus
comisiones del monto total recibido.
P.e. Banco de Crdito cobra $.18.00
por transferencia recibida del
exterior

LA TRANSFERENCIA BANCARIA
VENTAJAS : IMPORTADOR

Obtiene financiacin del proveedor (no utiliza sus lneas)

Ofrece garanta ante terceros (Crdito de confianza)

Recibe la mercanca y est en condiciones de devolverla si est

defectuosa o no cumple la calidad acordada.

Las comisiones a pagar son ms bajas.

No soporta ningn riesgo, a no ser que pague la importacin

antes de recibir la mercanca.

Pagos indirectos
Cobranzas
Cobranzas documentarias
Crditos
documentarios
cartas de crdito

09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

17

Qu es el Convenio de Pagos y Crditos Recprocos? ALADI

DEFINICIN

El Convenio de Pagos y Crditos Recprocos de Aladi es un

mecanismo multilateral de compensacin de pagos en monedas
convertibles y libremente transferibles, que tiene como fin
flexibilizar y agilizar los pagos entre los pases integrantes de la
Aladi, con miras a dinamizar y profundizar el comercio en la regin.
Este convenio comenz a operar el 25 de agosto de 1982, mediante
su suscripcin por parte de los bancos centrales de Argentina,
Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Ecuador, Mxico, Paraguay, Per,
Repblica Dominicana, Uruguay y Venezuela
Fuente BCV

09/11/15

20

Qu es el SUCRE?: Sistema Unitario de Compensacin

Regional
Es un mecanismo para pagar y cobrar operaciones comerciales entre
los pases del ALBA que suscribieron su Tratado Constitutivo el 17 de
octubre de 2009.
Qu es el sucre?:
Es una unidad de cuenta fiduciaria, no es una moneda, que equivale
a 1,2471 dlares estadounidenses. A los efectos de las operaciones
comerciales, el sucre solamente es utilizado entre los Bancos
Centrales y la Cmara Central de Compensacin radicada en
Caracas, Venezuela.

Qu pases lo suscribieron el Tratado del sucre?:

Bolivia, Cuba, Ecuador, Honduras, Nicaragua y Venezuela. El 28/11/2012
Nicaragua ratifico el SUCRE como mecanismo de cobro y pagos

RESOLUCION CONJUNTA Gaceta Oficial N 39.498 de fecha 30 de

agosto de 2010
Artculo 1.- Los bienes objeto de las operaciones de importacin y
exportacin que efecten las empresas domiciliadas en la Repblica
Bolivariana de Venezuela, con el Estado Plurinacional de Bolivia, la
Repblica de Cuba, la Repblica de Ecuador, y la Repblica de Nicaragua,
en el marco del Sistema Unitario de Compensacin Regional de Pagos
(SUCRE), son todas aquellas mercancas o productos de dichos pases,
que cumplan origen conforme a los Acuerdos aplicables en materia
industrial y comercial, suscritos por la Repblica Bolivariana de Venezuela.

RESOLUCION CONJUNTA Gaceta Oficial N 39.498 de fecha

30 de agosto de 2010

Artculo 2.- Los Ministros y Ministras del Poder Popular, de acuerdo

a la atribuciones y competencias que le confiere la ley, promovern
e impulsarn la participacin de las Empresas del Estado
Venezolano, as como de las pequeas y medianas industrias
nacionales, en el intercambio comercial con el Estado Plurinacional
de Bolivia, la Repblica de Cuba, la Repblica del Ecuador y la
Repblica de Nicaragua, a travs del Sistema Unitario de
Compensacin Regional de Pagos (SUCRE), bajo los principios de
la Alianza Bolivariana para los Pueblos de Nuestra Amrica y el
Tratado de Comercio de los Pueblos (ALBA-TCP).

RESOLUCION CONJUNTA Gaceta Oficial N 39.498 de fecha 30 de agosto de 2010

Artculo 3.- El mecanismo de pago que se emplee en el

marco del Sistema Unitario de Compensacin Regional de
Pagos (SUCRE), estar sujetos a las disposiciones que
establezca el Consejo Monetario Regional del Sucre.
Artculo 4.- La presente Resolucin aplica a todos los
cdigos arancelarios conforme a la normativa vigente, y los
Ministros y Ministras del Poder Popular, de acuerdo a las
atribuciones y competencias que les confiere la ley, debern
realizar la revisin y actualizacin de esta Resolucin cuando
as lo consideren necesario.

BANCO CENTRAL DE VENEZUELA Caracas, 13 de julio de 2012

CIRCULAR
A LOS BANCOS OPERATIVOS AUTORIZADOS A TRAMITAR
OPERACIONES A TRAVS DEL SISTEMA UNITARIO DE
COMPENSACIN REGIONAL DE PAGOS (SUCRE) N 2012-04
El Banco Central de Venezuela informa que de conformidad con lo
establecido en el numeral 10, del aparte A) Operaciones Admisibles,
Captulo I de las Normas Generales del Instructivo para la Tramitacin de
Operaciones a travs del Sistema Unitario de Compensacin Regional de
Pagos (SUCRE), en los casos de operaciones de importacin
en las que se establezca la modalidad de pago anticipado de una parte
del valor de las mismas antes de que se produzca el embarque de la
mercanca, los Bancos Operativos Autorizados podrn efectuar dicho
pago hasta por un monto mximo del treinta por ciento (30%) de la
Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) otorgada por la Comisin
de Administracin de Divisas (CADIVI), a efecto de lo cual, se deber
cumplir con las siguientes instrucciones:

NORMAS GENERALES SUCRE BCV

1. La canalizacin de pagos a travs del Sistema Unitario de
Compensacin Regional de Pagos (SUCRE) se ajustar a los trminos
y condiciones contenidos en el Tratado Constitutivo del Sistema
Unitario de Compensacin Regional de Pagos (SUCRE), la Resolucin
emitida por el Banco Central de Venezuela a tal efecto, en el presente
Instructivo

Cmara de compensacin Central

Cuenta en sucres
Cuenta en sucres
BCV
BCB
Creditos-Debitos
Creditos-Debitos

Paga en Bs al
Boa
venezolano

Cobra en
Boliviano al
Boa Boliviano

Importador
Venezolano

Exportador
Boliviano

Tipos de cambio vigentes al 02/11/2015

Bolivia: 8,6652BOB / sucre ; Cuba: 1,2450 CUC / sucre ; Ecuador: 1,2450 USD / sucre ;
Venezuela: 7,8435VEF / sucre- Nicaragua 34.4930nio/sucre

Ejemplo:
Importador Venezolano

Exportador Boliviano

USD 50.000,00 /1.2450

USD 50.000,00/1.2450

Sucres 40.160,64x 7.8435

Sucres 40.160.64x 8,6652

Paga: Bolvares= 314.999, 98

Cobra: Bolivianos 347.999,98

Tipos de cambio vigentes al 02/11/2015

Bolivia: 8,6652BOB / sucre ; Cuba: 1,2450 CUC / sucre ; Ecuador:
1,2450 USD / sucre ; Venezuela: 7,8435VEF / sucre- Nicaragua
34.4930nio/sucre

Factores para elegir el medio de

pago

Confianza

Seguridad de
cobro

09/11/15

p
Com

ad
d
i
j
le

Carta de
crdito

Cobranza
Documentaria

Transferencia
internacional

Costo de operacin

32

Cartas de Crdito o Crditos

Documentarios
Reglas y Usos Uniformes
Relativos a los Crditos
Documentarios
publicacin
Cmara

600
de

de

la

Comercio

Internacional
09/11/15

33

CREDITO DOCUMENTARIO
DEFINICION:
Medio de pago internacional mediante el cual un banco local
(banco emisor), a peticin y previa calificacin de un cliente
(ordenante) y de conformidad con sus instrucciones, se obliga
irrevocablemente a efectuar un pago a un tercero (beneficiario)
o autoriza a otro Banco (avisador / confirmador) a efectuar
dicho pago, aceptacin o negociacin, contra presentacin de
los documentos exigidos dentro del plazo establecido, siempre
que se hayan cumplido todas las condiciones y trminos
contenidos en el mismo.

Carta de Crdito o Crdito Documentario

El beneficiario cobrara siempre y cuando

haya

demostrado

haber

cumplido

con

instrucciones, trminos y condiciones del

crdito documentario, presentando para ello
documentos

exigidos,

dentro

de

tiempo

especificado
09/11/15

35

SUJETOS INTERVINIENTES
BANCO
E M IS O R

C V I
LETTER OF CREDIT

PROCEDIMIENTO

BANCO
E M IS O R

BANCO
COBRADOR
B
/
L

LC

B
/
L

F
A
C
T

F
A
C
T

PREPARA
EMBARQUE

CV-I
LETTER OF CREDIT

09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

38

Cartas de crdito / Crditos Documentarios

Se rigen por CCI UCP 600

desde el 1/07/07 (Reglas y
usos uniformes a los crd.
docs.)
Obliga a todas las partes
intervinientes
Bancos negocian
documentos y no mercancias
Importador debe estar
calificado por su Banco

Cundo se usa la carta de crdito

como medio de pago en una
transaccin de comercio exterior?

09/11/15

40

Cundo usarlas?
1.-Cuando Comprador y Vendedor deseen garantas
2.-Cuando Comprador quiere asegurar que paga slo
una vez entregada/embarcada su mercadera
3.-Cuando Vendedor desee contar con seguridad de pago
4.-Cuando mercadera tiene caractersticas especiales
5.-Cuando exista una obligacin legal

09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

41

Garantas crediticias para la emisin de

una c/c de importacin

Depsitos en cuenta (ahorros,

a plazo)
Letras en cobranza
Fianzas solidarias
Hipotecas
Prendas industriales
Cartas de crdito stand by
09/11/15

42

Quines
intervienen en
una carta de
crdito?

09/11/15

43

Las partes involucradas

El Ordenante (Importador)
El Beneficiario (Exportador)
Banco Emisor ( Venezuela)
Banco intermediario
09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

44

Caractersticas de la carta de
crdito
Autonoma
Formalidad
Literalidad

09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

45

Ventajas y desventajas del

uso de una carta de crdito

09/11/15

46

Ventajas
Importador

Exportador

Hace innecesaria verificacin del

crdito comercial del comprador
Asegura cobro, cumplidos
trminos de C/C
Mantiene posesin de mercanca
hasta recibir pago
El cobro de C/C es fcilmente
anticipable
Permite fabricar bajo pedido

Asegura despacho de
mercancas en tiempo requerido
Establece condiciones que debe
cumplir exportador
Asegura recepcin de
documentos de embarque
Puede confiar que pago ser
realizado cuando con docs. se
acredite cumplimiento de
trminos de C/C

Desventajas
Exportador

Importador

Costos elevados
Reduccin de posicin
Riesgo cumplimiento
competitiva, por costo y
beneficiario
papeleo
Riesgo documentos falsos
Riesgo Banco
09/11/15
Miguel Cabello Arroyo
Discrepancias no se perdonan

47

Contenido de una
carta de crdito

09/11/15

48

Contenido de una carta de crdito

Nmero de la C/C
Fecha de emisin
Identificacin
banco emisor

Datos ordenante
Datos beneficiario
Importe y Moneda
Tolerancias
Lugar y fecha de
validez
Forma utilizacin

(vista, plazo)
Incoterm

Forma embarque

Embarques
parciales y
trasbordos
Lugar y fecha
embarque
Lugar de destino
Descripcin de
mercadera
Documentos a
presentar
Situacin del flete
(prepago o collect)
Cualquier otro
documento u
observacin
adicional

Nmero de das
de negociacin
de documentos
(beneficiario)
Confirmacin
Instrucciones
de reembolso
Sometimiento
a los usos y
reglas relativos
a los crditos
documentarios
CCI

Clasificacin de las
cartas de crdito

09/11/15

50

Clasificacin de las Cartas de

crdito
Las cartas de crdito pueden ser:
L/C
DOMESTICA

INTERNACIONAL

VISTA

ACEPTACION

REVOCABLE

IRREVOCABLE

CONFIRMADA

AVISADA

TRANSFERIBLE

BACK TO BACK

PAGO
DIFERIDO

Segn:
Ubicacin
Forma o
plazo de
pago
Su
naturaleza
Tipo de
instrumento

REVOLVING
CLAUSULA
ROJA

VERDE

STAND BY

Modalidades

Fechas
importantes en las
cartas de crdito

09/11/15

52

Fecha de emisin, embarque,

validez y vencimiento de una
carta de crdito
1.- La fecha de emisin:
Fecha
en
la
que
Crdito
Documentario nace (se emite) en
el banco(emisor) del aplicante u
ordenante
09/11/15

53

Fecha de emisin, embarque, validez y

vencimiento de carta de crdito

2.- La fecha de expedicin

(entrega / embarque):
Fecha lmite que debe
considerar beneficiario para
expedicin de mercadera
No hay cambio de fecha si es da
no laborable

Fecha de emisin, embarque, validez y

vencimiento

3.- Fecha de validez

Periodo de vigencia de C/C para
embarque, presentacin
documentos y otros (enmiendas)
Si cae no laborable se prorroga a
siguiente da til
09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

55

Fecha de emisin, embarque, validez y

vencimiento

4.- La fecha de presentacin

documentos:
Si no se indica, mximo 21 das
post fecha expedicin
Si cae no laborable se prorroga
09/11/15

a siguiente. da til
Miguel Cabello Arroyo

56

Fecha de emisin, embarque, validez y

vencimiento

5.- El vencimiento de la Carta de

Crdito:
Estipulado
en
texto
de
C/C,
contando n das a partir de la
fecha de expedicin

09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

57

Tolerancia al
importe de la C/C,
a la cantidad y
precios

09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

58

Tolerancias
Trminos

alrededor

aproximadamente
interpretarse

de

debern

que

permiten

tolerancia que no superen el 10%

ms o 10% menos en importe,
cantidad

precio

que

se

refieran
09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

59

Recomendaciones al trabajar con

cartas de crdito
Estructurar la carta de
adecuadamente:
Permite reducir riesgo
Acelerar cobranza del pago

crdito

Revisar los trminos de la carta de

crdito cuidadosamente . Deben
coincidir con trminos de contrato

09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

60

Recomendaciones: cartas de crdito

Asegurarse cumplimiento de todos los
trminos y entrega de documentos
Verificar: ltima fecha de embarque y
fecha de vencimiento
Verificar si son posibles embarques
parciales y transbordos
Verificar la descripcin de la mercadera
e incoterms
09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

61

Recomendaciones al trabajar con cartas

de crdito

Evitar las discrepancias

comunes
Solicitar todas las
modificaciones que sean
necesarias (costos)
09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

62

Recomendaciones al trabajar con cartas de

crdito

Los costos aumentan cuando

bancos no son corresponsales
Solicitar a importador un listado
de bancos con que trabaja y pactar
emisin a travs de entidad que
sea corresponsal de nuestro banco
emisor
09/11/15

63

Recomendaciones al trabajar con

cartas de crdito
Las
entidades
financieras
del
mundo
se
someten
a
las
regulaciones de la cmara de
comercio internacional (CCI)
Incluir mencin expresa de su
sometimiento a los mismos en el
contrato (funciona como arbitraje
internacional, ms barato y rpido)
09/11/15

64

Flujo de una Carta de Crdito

09/11/15

Miguel Cabello Arroyo

65

COBRANZA DOCUMENTARIA
Reglas Uniformes para las Cobranzas
Folleto 522 de la CCI (26 artculos).
Contradocumentos.
Cobranzas del exterior.
Documentos en cobranza.

COBRANZA DOCUMENTARIA
Cobranza: Es el manejo por los bancos de
documentos, de acuerdo a instrucciones
recibidas a fin de :
Obtener pago y/o aceptacin.
Entregar documentos contra pago y/o aceptacin.
Entregar documentos en otros trminos.

LA COBRANZA DOCUMENTARIA
DEFINICION:
Medio de pago internacional mediante el cual un banco
local, actuando a solicitud de un cliente (cedente /
exportador), recibe documentos de carcter financiero
(pagar, letra de cambio) y/o
documentos

de

embarque,

comerciales (factura,

certificados,

etc.),

con

instrucciones de entregarlos a un tercero (girado /

importador), contra el pago, la aceptacin de una letra de
cambio, un pagar u otros trminos o condiciones.

SUJETOS INTERVINIENTES
BANCO REMITENTE

BANCO
COBRADOR

COMPRA VENTA
INTERNACIONAL
COBRANZA

PROCEDIMIENTO
BANCO
COBRADOR

TIPOS
1) Cobranza
Simple

2) Cobranza
Documentaria

Exportador remesa
documentos comerciales al
importador a travs de los
bancos; ste paga y
desaduana sus mercancas.

Exportador remesa
documentos mas letras de
cambio para aceptacin por
el comprador.

RIESGOS
1. No es medio de pago seguro para el exportador.
2. El importador puede no aceptar los documentos.
3. El importador puede no aceptar la letra.
4. El importador acepta la letra pero al vencimiento
no lo cancela.
5. Los bancos no asumen responsabilidad alguna.

QUINES Y POR QU LA USAN?

Naturaleza de productos.
Hbitos y costumbres de mercados.
Confianza mutua de operadores.
Abaratamiento de costos.