EL SISTEMA DE PREVENCION

DE LAVADO DE ACTIVOS
Abogado Oscar Canales Gonzales

Definicin: proceso compuesto

por un conjunto de transacciones
(comerciales, de inversin o
financieras), realizadas por una
persona natural o jurdica, con la
finalidad de ocultar o disfrazar
bienes o dinero de origen ilcito
para darles apariencia de
legalidad

LEGISLACION NACIONAL
Ley 27765, Ley Penal. Tipifica el lavado de activos y la
omisin de comunicacin de transacciones sospechosas.
Ley 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF) y ampla la lista de sujetos obligados.
D.S. 163-2002-EF, Reglamento. Establece la estructura
administrativa de la UIF, sus funciones y precisa alcances
del sistema de prevencin del lavado de activos.
Ley 26702, Ley General. Seccin V, sobre Transacciones
Financieras Sospechosas.
Resolucin SBS N 479-2007 Normas complementarias
para la prevencin del Lavado de Activos.
D.S.N 018-2006-JUS Aprueban Reglamento de la Ley N
27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera
del Per UIF
Ley N 29038 Incorporan a la UIF a la SBS

SISTEMA DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

CONOCIMIENTO DEL MERCADO

CONOCIMIENTO DEL EMPLEADO

CAPACITACION DEL PERSONAL

MECANISMOS
DE PREVENCION

CODIGO DE CONDUCTA
MEDIDAS DE CONTROL Y
PROCEDIMIENTOS
REGISTRO DE OPERACIONES
REPORTE DE OPERACIONES
SOSPECHOSAS

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

Son clientes todas las personas naturales y jurdicas
con quien de manera habitual u
ocasional, se
establecen o mantienen relaciones comerciales para la
prestacin de algn servicio o el suministro de
cualquiera de nuestros productos. La poltica de
conocimiento del cliente es aplicable a todos los
clientes de la institucin, sean stos habituales u
ocasionales, nacionales o extranjeros.
Se considera como cliente tanto al mandatario como al
mandante, al representante como al representado, as
como al ordenante y/o beneficiario de las operaciones
o servicios solicitados a la caja.

CRITERIOS Y MECANISMOS PARA EL

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
1)

Identificacin fehaciente del cliente, que

contempla los siguientes mecanismos:
A) Exigir para la realizacin de cualquier
operacin, la presentacin del original del
documento oficial de identidad del cliente, en
donde se aprecie el nombre completo y el
nmero de documento de identidad.
B) En caso de duda en la identidad del cliente o
usuario, realizar el cotejo o comparacin de la
firma y la fotografa en documentos que se
presumen autnticos, frente a los documentos
presentados por el cliente o usuario.

CRITERIOS Y MECANISMOS PARA EL

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
1) Identificacin
fehaciente
del
cliente,
que
contempla los siguientes mecanismos:
C) Se solicitara cualquier otra documentacin de
soporte de la identidad del cliente, tales como:
documento nacional de identidad, partida de
nacimiento, pasaporte, licencia de conducir,
carn de afiliacin a instituciones, entre otros
anlogos.
D) Tratndose de personas jurdicas, se tendr la
facultad de exigir cualquier documentacin
pblica
o privada, entre otras, contratos
sociales,
estatutos,
registro
mercantil,
documentos
notariales,
documentos
de
identificacin tributaria, licencias o registros
especiales, segn corresponda a cada caso.

CRITERIOS Y MECANISMOS PARA EL

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
1) Identificacin
fehaciente
del
cliente,
contempla los siguientes mecanismos:

que

E) Solicitar
en
lo
posible
referencias
personales,
laborales,
financieras
o
comerciales,
con
el
propsito
de
determinar la existencia real del cliente o
usuario, vincularla con otros individuos,
empresas o instituciones y facilitar la
verificacin de los datos bsicos.
F) La expresa prohibicin de abrir o mantener
cuentas annimas o con nombres ficticios,
inexactos o exclusivamente con cdigos.