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AHORROS
INTRODUCCIN
Desde muy chicos, todos los nios pueden convertirse en grandes ahorradores
para que cuando sean mayores logren manejar unas finanzas sanas y tener una
mejor calidad de vida. Porque como ya sabemos, el futuro est en los ahorros.
Las cuentas de ahorros es un producto que ofrecen los bancos y que representa
CUENTA DE AHORROS
Son depsitos de dinero a la vista efectuados en una cuenta abierta en una
CARACTERSTICAS COMUNES DE
LOS DEPSITOS DE AHORROS
Aspectos a tener en cuenta antes de abrir una cuenta de ahorros
Puede una empresa del sistema financiero otorgar informacin a terceros
inactivas?
Puede una empresa del sistema financiero, retener el dinero existente en
VENTAJAS Y
DESVENTAJAS DE TENER
UNA CUENTA DE AHORRO
ahorro.
Banca online: el uso de la banca online para contratar y utilizar este tipo de
VENTAJAS Y
DESVENTAJAS DE TENER
UNA CUENTA DE AHORRO
Intereses: el uso del dinero fuera de los plazos establecidos puede generar el pago
de comisiones.
cheques bancarios.
Tarjeta de crdito: una cuenta de ahorro no permite la vinculacin con una tarjeta
de crdito.
Pocas ganancias: las cuentas de ahorro son uno de los medios bancarios cuyo
CLASES DE CUENTA DE
AHORROS
a)
conjuntamente por todos los titulares, exigiendo la entidad la firma de todos ellos.
Indistinta: cuando hay dos o ms titulares, pudiendo disponer cualquiera de ellos de los fondos
Segn en mantenimiento:
Cuentas con cobro de mantenimiento: Son aquellas que cobran mantenimiento a la cuenta de
importante consultar cul es el saldo mnimo para obtener rendimiento aplicable a la cuenta de ahorros.
Las empresas del sistema financiero son libres de fijar sus tasas de inters, en ese sentido, resulta
necesario consultar cul es la Tasa de Rendimiento Efectiva Anual (TREA) aplicable para la cuenta de
ahorros.
c)
Segn el tiempo
Son depsitos de dinero que se realizan en una cuenta determinada por un plazo fijo. Este plazo
es establecido entre la empresa del sistema financiero y el depositante.
Caractersticas de los depsitos a plazo FIJO
)Estos depsitos son nominativos y pueden pertenecer a una persona natural o jurdica.
)La tasa de inters que se aplica es pactada previamente
)El depositante deber respetar el tiempo de permanencia pactado en la apertura del depsito, de
lo contrario, estar sujeto a las penalidades que hayan acordado ambas partes.
)El monto mnimo de apertura ser determinado por la empresa del sistema financiero.
)Las empresas del sistema financiero determinan libremente las tasas de inters, las cuales podrn
Cuentas de haberes:
Son cuentas que permiten a los trabajadores recibir su sueldo a travs de la entidad bancaria o financiera elegida.
Libertad por parte de del trabajador de elegir la entidad depositaria de su cuenta sueldo
El Decreto Supremo N003-2010-TR, dispone que los empleadores podrn realizar el pago de las remuneraciones
al empleador dentro de los primeros diez (10) das hbiles dentro del mes de pago.
Cualquier omisin por parte del empleador respecto al derecho del trabajador en elegir la entidad depositaria, es
considerada infraccin muy grave, sancionable por el Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo (MTPE).
Aspectos debe tomar en cuenta antes de escoger la entidad depositaria de su cuenta sueldo
Es importante que antes de escoger la entidad consulte lo siguiente:
Intereses: La Tasa de Rendimiento Efectivo Anual (TREA) que le ofrece la entidad.
Cobro de comisiones: principalmente mantenimiento de cuenta. Le sugerimos verificar los tarifarios en las
d)
cuenta.
Cuentas para Jvenes
Caractersticas:
)Tienen un rango de edad de 8 a 25 aos, esto puede variar dependiendo de la entidad bancaria y
obligacin de dejarla.
Si tomas una cuenta de ahorro programado debers cumplir con el ahorro
esta informacin por medios electrnicos. Estos reportes electrnicos contendrn toda la
informacin necesaria para que tengas pleno conocimiento de tus movimientos, tasas de
inters y pago de los mismos (es decir el rendimiento que recibirs por tu dinero).
Tu banco deber fijar los montos mximos que podrs manejar en tu cuenta para evitar
Podrs retirar tu dinero sin perder los beneficios tributarios una vez cumplas
EL CONTRATO
Informacin proporcionada a
celebracin de los contratos.
los
usuarios
de
manera
previa
la
Las empresas deben brindar a los usuarios toda la informacin que stos soliciten
de manera previa a la celebracin de cualquier contrato. El otorgamiento de la
informacin antes indicada se satisface con la entrega fsica a los usuarios del
formulario contractual y de la informacin referida a tasas de inters, comisiones y
gastos que sern objeto de pacto con la empresa.
Informacin sobre operaciones pasivas
Tratndose de las operaciones pasivas, tanto de aqullas pactadas a plazo
determinado como de modalidades distintas, se proporcionar al usuario, junto
con el contrato correspondiente, una Cartilla de Informacin con el contenido
indicado en el artculo 16 de este Reglamento, la que forma parte del contrato.
En caso de depsitos distintos a los de plazo determinado, la Cartilla de
Informacin deber contener los conceptos que resulten aplicable
Personas Naturales:
a) Para personas civiles Documento Nacional de Identidad (DNI)
b) Para miembros de las Fuerzas Armadas el Carnet de Identidad (CI)
c) Para extranjeros residentes Carnet de Extranjera (CE)
Personas Jurdicas:
a) Copia de Registro nico de Contribuyente (RUC)
b) Copia de la escritura de constitucin social debidamente inscrita
en Registros Pblicos.
c) Copia de los Poderes otorgados a los representantes inscrito en
Registros Pblicos con una antigedad no mayor a 30 das.
d) Copia de los nombramientos de Directores, gerentes y
funcionarios.
e) Copia de documento de identidad de los representantes.
DOCUMENTACION UTILIZADA
Varan de acuerdo a cada Banco, las ms usuales
son:
a) Formulario de Apertura de Cuenta, en donde se registra la
firma autorizada.
b) Contrato de Depsitos, estableciendo las condiciones.
c) Formulario de Depsitos con cheques.
d) Formulario de retiro, cuando no se cuenta con tarjeta de
dbito.
e) Autorizacin de cargo en cuenta; generalmente para pago de
servicios.
f) Cartilla de Informacin de Operaciones Pasivas en M/N y M/E.
REQUISITOS:
Copia del documento de identidad de cada uno de los representantes legales de tu empresa.
Acta de Directorio o Escritura Pblica debidamente inscrita en Registros Pblicos donde se
indique la modificacin solicitada, s se requiere otorgar poderes a nuevos representantes.
Copia legalizada de la Escritura Pblica sobre la constitucin social de la empresa.
Copia simple de la copia literal de la partida registral de la empresa (con una antigedad no
mayor a 30 das).
BENEFICIOS
REQUISITOS
Persona natural: Fotocopia del documento oficial de
identidad.
CUENTA JUNIOR
El menor solo podr realizar retiros hasta por el monto semanal autorizado por
el padre o tutor: ( S/. 20 .00 S/. 50.00 S/. 100.00 S/.200.00.
Medios de pago
a) Depsitos en cuenta
b) Giros
c) Transferencias de fondos
d) Orden de pago
e) Tarjetas de dbito
f) Tarjetas de crdito
g) Cheques con la clusula de no negociables, intransferibles, no a la
orden u otra equivalencia, emitidos al amparo del artculo 190 de la Ley de
Ttulos Valores
h) Medios de Pago usados en operaciones de comercio exterior:
- Transferencias
- Cheques bancarios
- Orden de pago simple
La acreditacin o dbito en las cuentas que las empresas del sistema financiero mantienen
entre s y con el Banco Central de Reserva del Per.
La acreditacin o dbito en las cuentas utilizadas en forma exclusiva por las administradoras
de redes de cajeros automticos, operadores de tarjetas de crdito, dbito y de minoristas u
operadoras de las tarjetas reconocidas como medio de pago.
La acreditacin o dbito en las cuentas del fondo de seguro de depsito a que se refiere el
artculo 144 de la ley general del sistema financiero.
EXTRACTO BANCARIO
O Se trata de un documento que el titular de una
(mensual)
O Detalle de todos los retiros realizado por el titular
O Operaciones como retiro de dinero realizado en cajeros
automticos y los cargos que puedan surgir por el uso de redes
de cajeros de bancos no asociados
O Actividades en su tarjeta de dbito y cheques realizados y
cobrados
O Otros tipos de cobros vinculados a su cuenta de ahorros
SALDO BANCARIO
O Hace
SALDO BANCARIO
De este modo, cuando la suma del haber es superior a la del debe, el saldo es
acreedor o a favor del cliente, lo que implica la existencia de fondos a su
favor.
Por su parte, cuando la suma del debe es superior a la del haber, el saldo de la
cuenta bancaria es deudor o a favor del banco.
Producto:
Caja de Ahorro
Cliente:
Sub Operacin:
Sucursal:
940725
1
1
Movimientos Desde:
Movimientos Hasta:
Moneda:
Saldo Anterior:
Fecha
01/06/2016
30/06/2016
S/.
0.78
Producto
Referencia
Fecha Valor
Debitos
Creditos
Saldo
07/06/2016
Dep. Efectivo
07/06/2016
0.00
220.00
220.78
08/06/2016
4261539033473011**
08/06/2016
220.00
0.00
0.78
13/06/2016
Dep. Efectivo
13/06/2016
0.00
130.00
130.78
15/06/2016
Dep. Efectivo
15/06/2016
0.00
248.00
378.78
16/06/2016
Dep. Efectivo
16/06/2016
0.00
425.00
803.78
17/06/2016
Ret. Efectivo
17/06/2016
803.00
0.00
0.78
28/06/2016
Dep. Efectivo
28/06/2016
0.00
265.00
265.78
28/06/2016
Cobro Seguro
1000090301-0008
28/06/2016
2.50
0.00
263.28
28/06/2016
4261539033473011**
28/06/2016
260.00
0.00
3.28
30/06/2016
Saldo Final:
Disp. para Girar:
Intereses pagados
3.31
3.31
30/06/2016
0.00
0.03
3.31
Total de Dbitos:
1285.50
Total de Creditos:
1288.03
servicios esenciales o inherentes a las operaciones activas o pasivas que hayan sido
contratadas por el cliente. Sobre el particular, debern observarse los siguientes criterios:
SE ENTENDER POR OPERACIN Y/O SERVICIO ESENCIAL O INHERENTE A:
i. El resguardo del depsito.
ii. Los cargos asociados a la activacin de la cuenta de ahorros.
iii. La emisin inicial o renovacin por vencimiento del medio fsico otorgado para realizar
retiros de dinero de la cuenta, cuando sea un requisito indispensable para tal efecto.
iv. El mantenimiento del medio fsico o electrnico otorgado para realizar transacciones,
cuando sea un requisito indispensable para tal efecto.
En cualquier caso, procede el cobro de gastos por concepto de seguros, servicios
notariales, tasacin y registrales, segn corresponda al servicio contratado, considerando
para tal efecto lo establecido en el Reglamento.
VIDEO TREA
LA_TREA_-_Tasa_de_Rendimiento_Efectivo_Anual(descargaryoutube.com).mp4
OVER EXCEL
CALCULO DE
INTERESES
CASO PRCTICO
CUENTA DE AHORROS
De acuerdo a los abonos realizados en el ejemplo y asumiendo que el cliente realiza las siguientes operaciones durante el mes:
Saldo Inicial = S/. 0,00
( + ) Abonos = S/. 1 000,00
( + ) Intereses = S/. 0,54
( - ) Comisiones = no se cobra comisiones inherentes a la cuenta
Saldo a fin de mes = S/. 1.000,54
EJEMPLO DE UN DEPSITO DE AHORROS:
CON DEPSITOS Y RETIROS
Informacin vlida a partir del 01 de Junio de 2015
2. Moneda Extranjera
El da 01 de junio de 2015, un cliente abre una cuenta de ahorros en moneda extranjera, depositando US$ 1,000.00.
El da 05, retira US$ 230
y el da 16, deposita US$ 800.
Cul ser el inters generado en todo el mes como persona natural?
S1 = 1,000.00 S2 = 230, 00 S3 = 800, 00 i = 0, 15% TEA
TREA= TEA
1. Hallando la tasa de inters diaria:
T = [(1+i/100) ^ (1/12)-1] / 30
T = [(1+0,15/100) ^ (1/12)-1] / 30
T = 0,000004164
DIA
01/06/201
5
02/06/201
5
03/06/201
5
04/06/201
5
05/06/201
5
06/06/201
5
07/06/201
5
08/06/201
5
09/06/201
TASA DE
INTERES
DIARIA
INTERES
DIARIO
INTERES
ACUMULADO
1.000,00
0.00000416
0.00416
0.0042
1.000,00
0.00000416
0.00416
0.0083
1.000,00
0.00000416
0.00416
0.0125
1.000,00
0.00000416
0.00416
0.0167
230,00
770,00
0.00000416
0.00321
0.0199
770,00
0.00000416
0.00321
0.0231
770,00
0.00000416
0.00321
0.0263
770,00
0.00000416
0.00321
0.0295
MOVIMIENTOS
1.000,00
SALDO
16/06/201
5
17/06/201
5
18/06/201
5
19/06/201
5
20/06/201
5
21/06/201
5
22/06/201
5
23/06/201
5
24/06/201
5
25/06/201
5
26/06/201
5
27/06/201
800,00
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.0585
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.0650
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.0715
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.0781
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.0846
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.0911
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.0977
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.1042
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.1108
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.1173
1.570,00
0.00000416
0.00654
0.1238
= $. 1 000,00
= $ 230
Depsito = $ 800
(+) Intereses = $ 0,15
(- ) Comisiones = no se cobra comisiones inherentes a la cuenta
Saldo fin de mes = $ 1 570,15
SALDO
TASA DE INTERES
DIARIA
INTERES
DIARIO
INTERES
ACUMULADO
01/06/201
5
1.000,00
0.000018002
0.018
0.018
02/06/201
5
1.000,00
0.000018002
0.018
0,036
03/06/201
5
1.000,00
0.000018002
0.018
0,054
04/06/201
5
1.000,00
0.000018002
0.018
0,072
05/06/201
5
1.000,00
0.000018002
0.018
06/06/201
5
1.000,00
0.000018002
0.018
0,108
07/06/201
5
1.000,00
0.000018002
0.018
0,126
0,090
08/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0,144
09/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0,162
10/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0,180
11/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0,198
12/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0,216
13/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0,234
14/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0,252
15/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0,270
16/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.288
17/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.306
18/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.324
19/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.342
20/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.360
21/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.378
22/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.396
23/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.414
24/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.432
25/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.450
26/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.468
27/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.486
28/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.504
29/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.522
30/06/2015
1.000,00
0.000018002
0.018
0.540
0.54
Respuesta: Los intereses generados por el depsito en un periodo de un mes ascienden a S/. 0.54
Cul es el monto total? A fin de mes: Saldo + Intereses - Comisiones
5.- Qu sucede con los depsitos CTS, depsitos de menores u otros sin disposicin plena?
Tratndose de depsitos por compensacin por tiempo de servicios (CTS), depsitos de menores,
depsitos en garanta o en retencin judicial y otros sobre los cuales el titular no tiene disposicin plena,
el pago de las imposiciones cubiertas por el Fondo se realizar mediante la apertura de depsitos con
caractersticas similares a los originales, a nombre de los respectivos titulares, en otras empresas.
6.- Qu debo hacer si mi banco quiebra, cundo recupero mi dinero?
Una vez declarada la disolucin de la empresa financiera la SBS cuidar que en un plazo no mayor a 60
das los liquidadores remitan al FSD la relacin de lo asegurados cubiertos, indicando el monto a que
ascienden sus derechos, diferenciando el correspondiente a capital e intereses. Quienes hubiesen sido
omitidos en la relacin pueden formular el reclamo correspondiente ante la Superintendencia en un
plazo de 60 das de iniciada la exhibicin de dicho documento, lo cual debe ser certificado
notarialmente. El FSD iniciar los pagos en un plazo no mayor de 10 das hbiles de recibida la relacin, y
los pagos proseguirn de manera interrumpida. El plazo para cobrar los fondos vence hasta dentro de 10
aos contados a partir de la fecha en que se inician los pagos. Una vez transcurrido dicho periodo, el
asegurado pierde el derecho de cobertura y el monto pasa a formar parte de los recursos del FSD.