QUINTO TALLER DE FORMACION DE

FACILITADORES EN ALFABETIZACION FINANCIERA

Mdulo 1

Planificacin Financiera y
Ahorro
ndice

Planificacin Financiera

Introduccin
Objetivos de aprendizaje
Conociendo la definicin de planificacin
financiera
Pasos de la planificacin financiera
Elaboracin de presupuesto
Revisin de gua del Facilitador
Objetivo

Orientar a los hogares a establecer prioridades,

aplicando un buen uso a las finanzas en el logro de
las metas familiares. Teniendo presente para ello, las
fuentes de ingresos y su estabilidad en el tiempo.
Objetivos del Aprendizaje

Para llegar a las metas de cada familia. A partir de ella

se pueden plantear las siguientes preguntas:
Cunto gastar?
Cunto ahorrar?
Cunto prestar?
Cunto invertir?
Cunto riesgo desea asumir?
Definicin

Consiste en elaborar un plan detallado, que sirva para

alcanzar los objetivos financieros de una persona o familia.
Por ello se incluye el desarrollo de un presupuesto en el
que se indiquen los ingresos y los gastos; as como las
metas financieras segn plazos, y recursos necesarios
para alcanzarlos.
Etapas
La planificacin financiera se divide en 4 etapas:

Establecer Objetivos y prioridades,

Definir Plazos para lograrlos,
Elaborar el presupuesto financiero
Medicin y control.
 Pasos de la planificacin financiera

Establecer objetivos y prioridades

La mayora de las personas percibe que los ingresos con

los que cuentan actualmente, les alcanzan slo para
cubrir sus gastos bsicos. Algunas veces para generar
ahorro y en ocasiones necesitan pedir prestado.
Entonces se debe empezar a planear la situacin en la
que le gustara ubicarse en los prximos aos. Para saber
a dnde ir es necesario definir la situacin actual; luego
de este paso se escribe las cosas que se espera lograr en
el futuro.
Al tener la lista de objetivos se establecer el orden para
alcanzarlos en funcin de sus prioridades.
Pasos de la planificacin financiera
Establecer objetivos y prioridades

Los objetivos deben:

Estar definidos con claridad, para facilitar los pasos

siguientes.
Ser realistas, es decir deben referirse a objetivos que se
puedan alcanzar en funcin al nivel de ingresos, ya que si se
plantean objetivos inalcanzables; al no poder cumplirlos se
generar frustracin.
Ser expresados en valores monetarios, por ejemplo si se
planea adquirir un terreno, el objetivo de ahorro debe ser
establecido teniendo en cuenta el precio del mismo.
Pasos de la planificacin financiera
Definir plazos para lograrlos

Para alcanzar una planificacin ptima se requiere la

elaboracin de un cronograma que ordene en el
tiempo los objetivos a alcanzar.
Es necesario que los objetivos de corto plazo no
impidan el logro de los de mediano y largo plazo.
Pasos de la planificacin financiera
Elaborar el presupuesto financiero

El presupuesto es la herramienta de planificacin

que permite hacer un listado de cunto dinero
entra y cunto sale, permitiendo alcanzar el
equilibrio entre ingresos y gastos.

En el presupuesto se debe distinguir entre tipos de gastos:

los necesarios y los deseos. Entre los primeros se encuentra
el gasto en alimentacin, comida y vivienda; mientras que
entre los segundos se ubican los gustos que deseo darme
(viajes, almuerzos en la calle, peluquera, etc).
Pasos de la planificacin financiera

Medicin y control

Para establecer un control ptimo se debe comparar

lo esperado con lo que en realidad sucedi, esto
permitir identificar las variables o factores que ms
afectan al presupuesto.
El control ayuda a verificar si se est cumpliendo
con las metas de ahorro previamente definidas o si
se puede ahorrar ms.
Pasos de la planificacin financiera

Medicin y control

Para una adecuada medicin y control se debe seguir

los siguientes pasos:

Obtencin del presupuesto elaborado (proyeccin de

ingresos y gastos)
Determinar ingresos y gastos reales
Comparacin del presupuesto con los ingresos y gastos
reales
Identificacin y anlisis de los motivos que generaron
desvos entre lo planificado y lo realizado
Elaboracin de Presupuesto
Ingresos
Sueldo S/. 1,500
Venta de comida S/. 1,000
(neto)
TOTALS/. 2,500
Gastos
Alquiler S/. 600
Comida S/. 800
Educacin S/. 200
Luz y agua S/. 100
Pago de crdito S/. 300
TOTALS/.2,000

Ingresos Gastos S/. 500

Planificacin Financiera
Dinmica
Dnde te ubicas?
Importante
Urgente
NECESIDADES
No urgente
MEDIOS
Servicios pblicos II
Mercado Ahorro pensin
Colegios Base para compra vivienda
Salud Fondo de emergencias
Transporte diario Seguros
portante

Arriendo o cuota vivienda

Ahorro para esparcimiento y otros
DESEOS FINALIDADES
Mercado no necesario IV
La cervecita del viernes Vacaciones
No

Los restaurantes del La moto, El carro

domingo Vivienda propia
Crditos Educacin
La empanadita de las
maanas Adaptado de Meja et al.
La ropa de ltima moda
Ahorro
ndice

Introduccin
Qu es el ahorro?
Cules son las formas de ahorro?
Escogiendo cmo ahorrar
Eligiendo el tipo de producto
Elaboracin de metas de ahorro
Revisin de gua del Facilitador
Objetivo

Reconocer la importancia
del ahorro, as como
tambin aprender a
establecer metas de
ahorro y los medios para
realizarlo; con el objetivo
de desarrollar
posteriormente el plan de
ahorro.
 Qu es el ahorro?

El ahorro es la diferencia entre los ingresos y los

gastos en un periodo de tiempo.
Es una reserva econmica que se hace en el presente
para ser utilizado en el futuro, significa no gastar todo
el dinero que se tiene hoy y guardarlo para un
consumo futuro.
En el caso de una familia que se dedica a la actividad
agropecuaria la mayor cantidad de ahorro puede darse
en especies, dado que los animales con los que
cuentan pueden convertirse en la caja chica (efectivo)
ante cualquier emergencia.
Cules son las formas de ahorro?

En tu casa: El ahorro en la casa est comnmente asociado a

guardar el dinero debajo del colchn. Es el medio preferido
entre los pobladores rurales, dado que facilita el acceso y evita
costos de transaccin que comnmente estn asociados a los
medios formales.

Sin embargo a pesar de ser la forma ms utilizada, no es la ms

aconsejable porque:

Puede perderse.
Puede ser robado.
Pierde valor debido al incremento de precios de bienes y
servicios (inflacin).
Pierde la posibilidad de obtener ganancias que obtendra
en una cuenta bancaria (intereses) o en un negocio.
Cules son las formas de ahorro?

En juntas: Las mismas que se renen

peridicamente y cuentan con el aporte fijo del
grupo de personas que las conforman.

El fondo se sortea entre los participantes, aunque

siguen teniendo la obligacin de aportar.
Esta alternativa genera mucho riesgo, porque no se
tiene certeza si nos van a dar nuestro dinero cuando
nos corresponda, ni se incluye el pago de intereses.
No es igual recibir S/. 100.00 en este mes que
recibirlo seis meses despus, porque el precio de los
productos para la siembra pueden haber subido de
precio y el regalo que queras comprar quiz ya no
est a la venta.
Cules son las formas de ahorro?

En una cooperativa: Al ahorrar en este tipo de

institucin la persona se convierte en socio por lo que
tiene a su disposicin los servicios de intermediacin
financiera.

Las cooperativas pueden recibir depsitos de sus

socios y de terceros; contraer prstamos con
instituciones financieras nacionales o extranjeras y
otorgar prstamos a sus socios, las mismas que se
amparan en garantas como la hipotecaria.
Por lo general, las cooperativas brindan una serie
de beneficios adicionales a los socios que incluyen
capacitacin en gestin y asesora permanente.
Cules son las formas de ahorro?
En una institucin financiera: Se trata de un medio de ahorro formal
que se encuentra regulado y supervisado por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP.

Esto permite mitigar los riesgos relacionados a ahorrar en la casa o en una

junta. La institucin financiera se responsabiliza por la custodia de los fondos
depositados, preservando la posibilidad de disponer de ellos. A continuacin se
presenta una lista de las ventajas que tiene ahorrar en una institucin
financiera

Es posible obtener ganancias, siempre que se elijan cuentas de ahorros con

costos de mantenimientos nulos o mnimos. Solo as el retorno del ahorro ser
positivo.

Se deben elegir aquellas alternativas en las que las tasas de inters de ahorros
superen a la inflacin, as se garantizar que se mantiene la capacidad de
compra del dinero ahorrado.

Cada cuenta est garantizada por el Fondo de Seguro de Deposito (FSD), el

mismo que cubre la recuperacin del dinero ahorrado hasta en S/ 95,000 por
cuenta y por entidad, en caso de quiebra de la entidad financiera.
Cules son las formas de ahorro?
En una institucin financiera: Se trata de un medio de ahorro formal
que se encuentra regulado y supervisado por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP.

Permite reducir los costos de traslado para el cobro y pago, en la

medida que se puede usar la cuenta de ahorros para realizar estas
operaciones a travs de canales electrnicos.

Se pueden elegir entre diferentes opciones: cuenta de ahorros sin

costo de mantenimiento, cuenta de ahorros con costo de
mantenimiento, cuentas a plazo fijo. Cada uno ofrece tasas de inters
de ahorro distintas, de acuerdo con el grado de facilidad para disponer
del dinero.

Asimismo, al guardar el dinero en una entidad financiera, las

posibilidades de gastarlo en cosas innecesarias se reducen y resulta
ms sencillo cumplir con los objetivos establecidos a corto y largo
plazo, ya que no es de tan fcil acceso como podra ocurrir si tengo el
dinero en la casa.
Cules son las formas de ahorro?

Los fondos mutuos: Son una herramienta a

travs de la cual se invierte en una canasta
diversificada de varios productos financieros
(depsitos a plazo en bancos, acciones de una
empresa, bonos, etc.).

En este caso la rentabilidad puede ser mayor

pero el riesgo tambin.
Sin embargo puedes elegir una combinacin
acorde con tu perfil de riesgo (conservador,
moderado y arriesgado.).
 Escogiendo cmo ahorrar

Luego de definir la importancia de desarrollar una cultura de

ahorro es importante, analizar dnde ahorrar y en qu tipo
de cuenta, lo cual estar determinado en funcin de los
objetivos y el contexto del lugar.

Asimismo se ha mencionado diferentes opciones en las que

se puede ahorrar, considerando el riesgo y su respectivo
retorno. Imaginemos el caso de un poblado rural en el que
dadas las dificultades para acceder a un sistema financiero
formal, las personas eligen ahorrar en vacas. Estas son en
realidad un activo que genera flujo de caja y que requiere
ser atendidas. Es decir genera ingresos y costos (cuidado,
alimentacin, medicinas, etc.); razn por la que el objetivo
debe ser maximizar el beneficio (diferencial entre ingresos y
costos) en cada periodo de tiempo y el valor de
recuperacin (re venta) de la vaca al final del proyecto.
Eligiendo el tipo de producto

Si desea ahorrar en el sistema financiero puede

elegir aquella combinacin que sea consistente
con sus preferencias:

Disponibilidad del dinero con facilidad

Mayores tasas de inters
Ms facilidad para realizar transacciones
Trabajo Prctico
Elabora en forma personal y luego en grupo un estimado de metas de ahorro, en corto,
mediano y largo plazo.

Ejemplo de Plan de Ahorro

Metas de ahorro Cunto cuesta? Para cundo? Cunto debo Prioridad

ahorrar al mes?

A Corto plazo

A Mediano plazo

A largo plazo