Encontro com as Setoriais de Contabilidade -

Encerramento do exerccio de 2016

AGENDA
1. Calendrio
2. Processos automticos:
Cancelamento de RPNP a Liquidar e em Liquidao Bloqueados.
Inscrio em Restos a Pagar:
Processados
No Processados a Liquidar
No Processados em Liquidao
Anulao de empenhos no indicados para inscrio em RPNP a Liquidar ou em Liquidao
Inscrio dos Recursos a Receber/a Liberar e Diferido
Baixa dos Recursos Diferidos exerccio de 2017
3. Inadimplncia de transferncias x Diversos Responsveis
4. Registro de Crditos a Receber por Competncia e a respectiva baixa pelo recebimento.

2
1. Calendrio

3
Calendrio - encerramento do exerccio de 2016

DATA PROCESSO
01/12/2016 a Indicao pelo Ordenador de Despesas p/inscrio em RP no
04/01/2017 processados A LIQUIDAR e EM LIQUIDAO
rgos do Poder Executivo - Emisso de Nota de Empenho
02/12/2016
(Decreto 8.456, de 22/05/2015)
Fechamento - UG
Transposio de saldos
Inscrio em Restos a Pagar Processados
Baixa de saldos (CONBAIXSAL)
31/12/16 - RP no Processados a Liquidar Bloqueados registrados na
conta 6.3.1.5.1.00.00 = RPNP A LIQUIDAR BLOQUEADOS
POR DECRETO
- RP em Liquidao Bloqueados por decreto registrados na
6.3.1.5.2.00.00 = RPNP A LIQUIDAR EM LIQUIDACAO
BLOQUEADO)

4
Calendrio - encerramento do exerccio de 2016

DATA PROCESSO
Fechamento - Setorial Contbil
05/01/2017 Inscrio em Restos a Pagar
- Processados
- No Processados em Liquidao (Exigvel)
- No Processados a Liquidar (No exigvel)
Conferncia do processo de inscrio de RP
Anulao de NE no inscritas em RPNP A LIQUIDAR e
06/01/2017
EM LIQUIDAO pela no indicao pelo Ordenador de
Despesas
13/01/2017 Migrao do Cadastro de Empenho
Registros da Conformidade de Registro de Gesto
10/01/2017
(alterao) (03 dias teis)
09/01/2017 Inscrio de Recursos Diferidos e a Receber/a Liberar
Conferncia do processo de inscrio de Recursos
10/01/2017
Diferidos e a Receber/ a Liberar
12/01/2017 Integrao de Balancete
13/01/2017 Apurao do Resultado do Exerccio
16/01/2017 Apropriao das reservas
Concluso de Transferncias (CV, CR, TP, AC, TC, TL)
16/01/2016
Encerramento das contas de resultado 5
2. Processos automticos:
Cancelamento de RPNP a Liquidar e em Liquidao Bloqueados.
Inscrio em Restos a Pagar:
Processados
No Processados a Liquidar
No Processados em Liquidao
Anulao de empenhos no indicados para inscrio em RPNP a
Liquidar ou em Liquidao
Inscrio dos Recursos a Receber/a Liberar e Diferido
Baixa dos Recursos Diferidos exerccio de 2017

6
Cancelamento de RPNP a Liquidar e em Liquidao - Bloqueados
Decreto 93872/86

Data de execuo:
31 de dezembro 2016

6.3.1.5.1.00.00 Restos a Pagar no Processados a

Liquidar Bloqueados por Decreto - O saldo referente aos
empenhos inscritos no exerccio de 2014 sero Verificar a origem
baixados automaticamente para TODAS as UG. de saldo invertido
na conta contbil
2.1.8.9.1.95.01 -
6.3.1.5.2.00.00 Restos a Pagar no Processados em RPNP EM
LIQUIDACAO
Liquidao Bloqueados por Decreto - O saldo referente
aos empenhos inscritos no exerccio de 2014 sero
baixados automaticamente para TODAS as UG.

7
Inscrio em Restos a Pagar

Restos a Pagar Processados

Restos a Pagar no Processados a

Liquidar

Restos a Pagar no Processados

em Liquidao

8
Inscrio em Restos a Pagar Processados

Data de execuo:
diariamente durante o perodo
de 31/12/2016 at 05/01/2017
Corresponde ao saldo da
conta 6.2.2.9.2.01.03
Empenhos Liquidados a
Pagar, que ser a conta de
Emisso de NE com o parmetro Passivo Anterior leitura para a execuo do
processo de inscrio.
igual a Sim ou No, para os quais tenha sido
includo documento hbil com o parmetro
Liquidado igual a Sim at o final do exerccio,
sem que tenha ocorrido o pagamento.

9
Inscrio de RP no Processados a Liquidar

Data de execuo: 05/01/2017 aps

fechamento do SIAFI

Emisso de NE com o parmetro Passivo Anterior igual a Corresponde ao saldo da

conta 6.2.2.9.2.01.01
No, para os quais no tenha ocorrido o registro da
Empenhos a Liquidar.
liquidao ou em liquidao at o final do exerccio.

Incluso da RN Relao de NE indicando as NE que Gera saldo na conta

devero ser inscritas em RPNP a Liquidar ( transao 8.9.9.9.1.33.01 Controle de
ATURNERP) Indicao NE a ser Inscrita em
RPNP a Liquidar, que ser a
conta de leitura para a
execuo do processo de
inscrio.
Registro da RN transao REGINDRP ou a partir da
PF6=REGISTRA da transao CONRNERP
Equao 0700 -
CONDESAUD:
6.2.2.9.2.01.01 x
8.9.9.9.1.33.01
10
Inscrio de Restos a Pagar no Processados em Liquidao

Emisso de NE com o parmetro Passivo Anterior igual

Corresponde ao saldo da
a SIM, sem o registro da liquidao.
conta 62292.01.02
Empenhos em Liquidao
Emisso de NE com o parmetro Passivo Anterior igual
a NO indicado em documento hbil com o parmetro
Liquidado igual a NO.
Gera saldo na conta
Incluso da RN Relao de NE indicando as NE que 8.9.9.9.1.33.03 Controle
devero ser inscritas em RPNP em Liquidao de Indicao NE a ser
( transao ATURNERP) Inscrita em RPNP em
Liquidao, que ser a
conta de leitura para a
execuo do processo de
Registro da RN utilizando atransao REGINDRP ou inscrio.
a partir da PF6=REGISTRA das transaes
CONRNERP e CONINDRP
Equao 0700 - CONDESAUD:
6.2.2.9.2.01.02 x 8.9.9.9.1.33.03

11
ATURNERP Atualiza Relao NE para Inscrio de RPNP a Liquidar e
em Liquidao
1 Tela

__ SIAFI2016-CONTABIL-ENCERRANO-ATURNERP (ATU. REL.NE INSC.RP NAO

PROC.LIQ.)__
21/11/16 13:35 USUARIO : VERA

UG/GESTAO EMITENTE: ______ / _____ NUMERO DA RELACAO DE NE: 2016RN

______
OPCAO : _
NE + SUBITEM : ______________
FASE DO EMPENHO : _ (1) A LIQUIDAR
(2) EM LIQUIDAO

12
ATURNERP Atualiza Relao NE para Inscrio de RPNP a Liquidar e em Liquidao

2 Tela

SIAFI2016-CONTABIL-ENCERRANO-ATURNERP (ATUALIZA REL. NE/INSCR RP NO PROC A LIQ)

DD/MM/AA HH:MM USUARIO : OPERADOR
PAGINA : N
RELACAO DE EMPENHOS XXXXXXXXXXXX
UG/GESTAO EMITENTE: NNNNNN / NNNNN NUMERO DA RELAO DE NE: AAAARNNNNNNN
( )TODAS (CRIAR LISTA COM TODAS AS NE'S DISPONIVEIS)
( )APENAS (CRIAR LISTA COM AS NE'S SELECIONADAS)
( )EXCETO (CRIAR LISTA COM TODAS AS NE'S DISPONIVEIS EXCETO AS SELECIONADAS)

NE + SUBITEM FAVORECIDO
( ) 2012NE000005 17 - PROGRAF PRODUTOS GRAFICOS LTDA
( ) 2012NE000007 17 - CLIMATICA ENGENHARIA LTDA
( ) 2012NE000009 04 - TECTENGE-TECNOLOGIA E SERVICOS LT
( ) 2012NE000012 08 - FUJITSU DO BRASIL LTDA
( ) 2012NE000013 39 - PROPECAS - MAQUINAS E EQUIPAMENTO
( ) 2012NE000014 01 - BRASFORT ADMINISTRACAO E SERVICOS
( ) 2012NE000015 02 - CONDOMINIO DO EDIFICIO PALACIO DO
( ) 2012NE000016 02 - CONDOMINIO DO EDIFICIO DENASA
( ) 2012NE000018 39 - PROPECAS - MAQUINAS E EQUIPAMENTO
( ) 2012NE000019 36 - INSUMED COMERCIO DE MEDICAMENTOS

PF1=AJUDA PF2=CONNE PF3=SAI PF7=RECUA PF8=AVANCA PF12=RETORNA ENTR=CONFIRMA

13
CONRNERP Consulta Relao de NE para inscrio em RPNP a Liquidar e em Liquidao

1 Tela

__ SIAFI2016PP-CONTABIL-ENCERRANO-CONRNERP (CONS. REL.NE INSC.RP NAO

PROC.LIQ.
22/11/16 11:54 USUARIO : VERA

ORGAO : _____ COMO: ( _ ) SUPERIOR

UG/GESTAO EMITENTE : ______ / _____
NUMERO DA RELACAO DE NE : 2016RN ______

( ) APENAS AS PENDENTES DE INDICACAO NA REGINDRP

PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF4=EMAIL PF9=HISTORICO

14
CONRNERP Consulta Relao de NE para inscrio em RPNP a Liquidar e em Liquidao

2 Tela

__ SIAFI2016PP-CONTABIL-ENCERRANO-CONRNERP (CONS. REL.NE INSC.RP NAO

PROC.LIQ.
22/11/16 11:55 USUARIO : VERA
PAGINA : 1
ORGAO SUPERIOR : 52000 - MINISTERIO DA DEFESA
ORGAO : 52000 - MINISTERIO DA DEFESA
UG/GESTAO EMITENTE: 110407 / 00001 - DEPARTAMENTO DE PLANEJ, ORAMENTO E
FINAN
NUMERO LISTA FASE DO EMPENHO SITUACAO
2016RN000001 A LIQUIDAR CONTABILIZADA

PF1=AJUDA PF2=DET PF3=SAI PF4=ATU PF6=REG PF9=HIST PF12=RETORNA

15
CONINDRP Consulta Indicao para NE Inscrita em RP

1 Tela

__SIAFI2016PP-CONTABIL-ENCERRANO-CONINDRP(CONS. INDIC.PARA NE INSC. RP)_

22/11/16 09:56 USUARIO : VERA

ORGAO : _____ COMO: ( _ ) SUPERIOR

UG/GESTAO EMITENTE : ______ / _____
NUMERO DA RELACAO DE NE : 2016RN ______

( ) APENAS AS PENDENTES DE INDICACAO NA REGINDRP

PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF4=EMAIL P5=EMAIL CCONT PF9=HISTORICO

16
CONINDRP Consulta Indicao para NE Inscrita em RP

2 Tela

__ SIAFI2016PP-CONTABIL-ENCERRANO-CONINDRP (CONSULTA INDIC. PARA NE INSC. RP)_

22/11/16 10:49 USUARIO : VERA
PAGINA : 1
ORGAO SUPERIOR : 52000 - MINISTERIO DA DEFESA
ORGAO : 52000 - MINISTERIO DA DEFESA
UG/GESTAO EMITENTE: 110407 / 00001 - DEPARTAMENTO DE PLANEJ, ORAMENTO E FINAN
NUMERO LISTA FASE DO EMPENHO SITUACAO
2016RN000001 A LIQUIDAR CONTABILIZADA

PF1=AJUDA PF2=DET PF3=SAI PF5=DOC PF6=REG PF9=HIST PF12=RETORNA 17

REGINDRP Registra Indicao NE para Inscrio RPNP

1 Tela

__ SIAFI2016-CONTABIL-ENCERRANO-REGINDRP (REGISTRA INDIC. NE PARA INSC. RP)_

DD/MM/AA HH:MM USUARIO : USUARIO

UNIDADE GESTORA : ______

GESTAO : _____

EM ATENDIMENTO AO DECRETO 93872/86, E SUAS ALTERACOES, DECLARO QUE AS NOTAS

DE EMPENHO RELACIONADAS DEVEM SER INCRITAS EM RESTOS A PAGAR NAO PROCESSADOS
A LIQUIDAR/EM LIQUIDAO.

PF1=AJUDA PF3=SAI

18
REGINDRP Registra Indicao NE para Inscrio RPNP

2 Tela

__ SIAFI2016PP-CONTABIL-ENCERRANO-REGINDRP (REGISTRA INDIC. NE PARA INSC. RP)_

22/11/16 13:30 USUARIO :
PAGINA : 1
UNIDADE GESTORA : xxxxxx - cccccccccccccc
GESTAO : xxxxx - yyyyyyyyyyyyyy

RELACAO DE LISTAS RN DISPONIVEIS PARA ESTA UNIDADE GESTORA

RELACAO NE FASE DO EMPENHO SITUACAO

2016RN000002 A LIQUIDAR CONTABILIZADA
2016RN000003 A LIQUIDAR CONTABILIZADA
2016RN000004 EM LIQUIDACAO CONTABILIZADA
2016RN000005 A LIQUIDAR CONTABILIZADA
2016RN000006 EM LIQUIDACAO CONTABILIZADA
2016RN000007 EM LIQUIDACAO CONTABILIZADA
2016RN000008 A LIQUIDAR CONTABILIZADA
( x ) 2016RN000009 A LIQUIDAR PENDENTE DE INDICACAO

PF1=AJUDA PF2=DET. PF3=SAI PF4=EST. PF5=DOC. PF6=REG. PF12=RETORNA

19
Anulao de NE no indicadas para inscrio de RPNP a Liquidar/ em
Liquidao
Data de execuo:
06/01/2017 durante o dia

6.2.2.9.2.01.01 Empenhos a Liquidar - O saldo, correspondente

aos empenhos NO indicados para inscrio em RPNP a Liquidar,
ser baixado automaticamente, para TODAS AS UG.

6.2.2.9.2.01.02 Empenhos em Liquidao O saldo,

correspondente aos empenhos NO indicados para inscrio em
RPNP EM LIQUIDAO, ser baixado automaticamente, para
TODAS AS UG.

RESTRIO CONTBIL NO BGU!

20
Recursos a Receber/a Liberar e Diferido

1. Inscrio dos Recursos a Receber/a Liberar e Diferido encerramento 2016

Regra de clculo do 1 processo UG com a SF/RGO

Regra de clculo do 2 processo SF/RGO com a SF/RGO

SUPERIOR

Regra de clculo do 3 processo SF/RGO SUPERIOR com a

COFIN/STN

2. Baixa dos Recursos Diferidos exerccio 2017

21
 Inscrio de Recursos a Receber/a Liberar e Diferidos
1 Processo - UG com SF de UG/rgo

Recursos de TED Termo de Recursos de TED Termo de

Disponibilidade Execuo Descentralizada - a
Financeira Execuo Descentralizada - a
Receber Liberar

8.2.1.1.1.00.00
DISPONIBILIDADE POR
DESTINAO DE
RECURSOS A UTILIZAR
8.9.4.3.2.00.00 - 8.9.4.3.1.00.00 -
DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE
RECURSOS POR TED A RECURSOS POR TED A
RECEBER LIBERAR

Se Saldo Credor = Registro de Recurso Diferido

Se saldo Devedor = Registro de Recursos a Receber/ a Liberar
 Inscrio de Recursos a Receber/a Liberar e Diferidos
1 Processo - UG com SF de UG/rgo

Recursos a Receber/ a Liberar

UG SF DE UG/RGO
DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE
8.2.2.2.4.01.01 7.2.2.1.4.00.00 8.2.2.1.4.01.01
7.2.2.2.4.00.00 RESTOS A PAGAR AUTORIZADO RESTOS A PAGAR - INSCRIO RESTOS A PAGAR AUTORIZADO
RESTOS A PAGAR - INSCRIO
- A RECEBER - INSCRIO A LIBERAR - INSCRIO

Recursos Diferidos

UG SF de UG/RGO
DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE
7.9.4.2.3.01.00 8.9.4.2.3.01.00 7.9.4.2.3.02.00 8.9.4.2.3.02.00
DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE
SUBREPASSE DIFERIDO SUBREPASSE DIFERIDO SUBREPASSE DIFERIDO SUBREPASSE DIFERIDO
RECEBIDO RECEBIDO CONCEDIDO CONCEDIDO
 Inscrio de Recursos a Receber/a Liberar e Diferidos
2 Processo - SF/rgo com SF/rgo Superior

Disponibilid Recursos de TED Recursos de TED

Subrepasse/Repa Recursos de RP a Termo de Execuo Termo de Execuo
ade
sse Diferido Liberar Descentralizada - a Descentralizada - a
Financeira
Receber Liberar

8.2.1.1.1.00
8.9.4.2.3.02.00 8.2.2.1.4.01.0 8.9.4.3.2.00. 8.9.4.3.1.00.
.00 1
DISPONIBILIDADE DISPONIBILIDADE DE
RESTOS A PAGAR
00 - 00 -
POR DESTINAO SUBREPASSE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE
DE RECURSOS A CONCEDIDO AUTORIZADO
RECURSOS POR TED RECURSOS POR TED
UTILIZAR INSCRIO A
A RECEBER A LIBERAR
LIBERAR
8.9.4.2.2.02.0
0
DISPONIBILIDADE
DE REPASSE
CONCEDIDO

Se Saldo Credor = Registro de Recurso Diferido

Se saldo Devedor = Registro de Recursos a Receber/ a Liberar
 Inscrio de Recursos a Receber/a Liberar e Diferidos
2 Processo - SF/rgo com SF/rgo Superior

Recursos a Receber/ a Liberar

SF/RGO SF/RGO SUPERIOR

DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE
8.2.2.2.4.01.01 7.2.2.1.4.00.00 8.2.2.1.4.01.01
7.2.2.2.4.00.00
RESTOS A PAGAR RESTOS A PAGAR - RESTOS A PAGAR
RESTOS A PAGAR -
AUTORIZADO - A INSCRIO AUTORIZADO A
INSCRIO
RECEBER - INSCRIO LIBERAR - INSCRIO

Recursos Diferidos
SF/RGO SF/RGO SUPEIOR
DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE
7.9.4.2.2.01.00 8.9.4.2.2.01.00 7.9.4.2.2.02.00 8.9.4.2.2.02.00
DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE
REPASSE DIFERIDO REPASSE DIFERIDO REPASSE DIFERIDO REPASSE DIFERIDO
RECEBIDO RECEBIDO CONCEDIDO CONCEDIDO
 Clculo para registro de Recursos a Liberar/a Receber Execuo do Exerccio - TED

8.2.2.1.2.12.01 -
REPASSE A
PROGRAMAR POR
DESCENTRALIZACAO
EXTERNA
Registro feito pelo Repassador por
meio de Nota de Lanamento,
8.2.2.1.4.09.01 utilizando eventos citados na Norma
RP AUTORIZADO POR 8.2.2.1.2.12.02 - de Encerramento
REPASSE A APROVAR
DESTAQUE INSCRIO POR
( A Liberar) Executado DESCENTRALIZACAO
no exerccio de 2016 EXTERNA

8.2.2.1.2.12.03 -
REPASSE A LIBERAR Os saldos das contas 8.2.2.1.4.09.02 RP
POR AUTORIZADO POR DESTAQUE EXECUO
DESCENTRALIZACAO A Liberar - e 8.2.2.2.4.09.02 RP AUTORIZAO
EXTERNA POR DESTAQUE EXECUO A Receber-
sero transpostos para o exerccio seguinte
 Inscrio de Recursos a Receber/a Liberar e Diferidos
Setorial Financeira de rgo Superior com o rgo Central

2
Termo
6.2.2.9.2.02.04 = CREDITO PAGO
1
CONTROLE NA UO
Termo 6.2.2.9.2.02.05 = CREDITO A LIQUIDAR
INSCRITO EM RPNP
6.2.2.9.2.02.06 = CREDITO EM LIQUIDAO
8.2.2.2.1.04.00 = COTA RECEBIDA INSCRITO EM RPNP
8.2.2.2.1.05.00 = COTA RECEBIDA DIFERIDA < 6.2.2.9.2.02.07 = CREDITO LIQUIDADO A
8.2.2.2.1.08.00 = COTA UTILIZADA POR PAGAR INSCRITO EM RPP
DOC.ELETRNICOS 6.2.2.9.2.02.14 AJUSTE POR VARIAO
8.2.2.2.1.09.00 = COTA DIRETAMENTE ARRECADADA CAMBIAL CREDITO PAGO UO
6.2.2.9.2.02.15 AJUSTE POR
VAR.CAMB.CRED.EMPENHADO A LIQ.RPNP-
UO
6.2.2.9.2.02.16 AJUSTE POR VAR. CAMB.
CRED.EMP. EM LIQ. RPNP UO
6.2.2.9.2.02.17 AJUSTE POR VAR.CAMB.
CRED. LIQUIDADO RPP - UO

Se 1 termo > 2 termo = Registro de Recurso Diferido

Se 1 termo < 2 termo = Registro de Recursos a Receber/ a Liberar
 Inscrio de Recursos a Receber/a Liberar e Diferidos
3 Processo - Setorial Financeira de rgo Superior com o rgo Central

Recursos a Receber/ a Liberar

SF/RGO SUPERIOR COFIN/STN

DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE
8.2.2.2.4.01.01 7.2.2.1.4.00.00 8.2.2.1.4.01.01
7.2.2.2.4.00.00
RESTOS A PAGAR RESTOS A PAGAR - RESTOS A PAGAR
RESTOS A PAGAR -
AUTORIZADO - A INSCRIO AUTORIZADO A LIBERAR
INSCRIO
RECEBER - INSCRIO - INSCRIO

Recursos Diferidos

SF/RGO SUPERIOR COFIN/STN

DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE
7.9.4.2.1.01.00 8.9.4.2.1.01.00 7.9.4.2.1.02.00 8.9.4.2.1.02.00
DISPONIBILIDADE DE COTA DISPONIBILIDADE DE COTA DISPONIBILIDADE DE COTA DISPONIBILIDADE DE COTA
DIFERIDA RECEBIDA DIFERIDA RECEBIDA DIFERIDA CONCEDIDA DIFERIDA CONCEDIDA
 Baixa dos Recursos Diferidos Exerccio 2017

Processo da UG com sua Setorial Financeira de UG/rgo

Saldo da conta 8.9.4.2.3.01.00 - DISPONIBILIDADE DE SUB-

REPASSE DIFERIDO RECEBIDO

UG SF DE UG/RGO

DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE

8.9.4.2.3.01.00 7.9.4.2.3.01.00 8.9.4.2.3.02.00 7.9.4.2.3.02.00

DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE
SUB REPASSE SUBREPASSE DIFERIDO SUBREPASSE DIFERIDO SUBREPASSE DIFERIDO
DIFERIDO RECEBIDO RECEBIDO CONCEDIDO CONCEDIDO
8.2.2.1.3.05.00
8.2.2.2.3.01.00 8.2.2.2.3.05.00 8.2.2.1.3.01.00
SUB-REPASSE
SUB-REPASSE A SUB-REPASSE SUB-REPASSE A
FINANCEIRO LIBERADO
PROGRAMAR RECEBIDO DIFERIDO PROGRAMAR
DIFERIDO
 Baixa dos Recursos Diferidos Exerccio 2017

Processo da SF de rgo com SF/rgo Superior

Saldo da conta 8.9.4.2.2.01.00 - DISPONIBILIDADE DE

REPASSE DIFERIDO RECEBIDO

UG SF DE UG/RGO

DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE

8.9.4.2.2.01.00 7.9.4.2.2.01.00 8.9.4.2.2.02.00 7.9.4.2.2.02.00

DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE
REPASSE DIFERIDO SUBREPASSE DIFERIDO REPASSE DIFERIDO REPASSE DIFERIDO
RECEBIDO RECEBIDO CONCEDIDO CONCEDIDO
8.2.2.2.2.01.00 8.2.2.2.2.05.00 8.2.2.1.2.05.00
8.2.2.1.2.01.00
REPASSE A REPASSE RECEBIDO REPASSE FINANCEIRO
REPASSE A PROGRAMAR
PROGRAMAR DIFERIDO LIBERADO DIFERIDO
 Baixa dos Recursos Diferidos Exerccio 2017

Processo da SF/rgo Superior com COFIN/STN

Saldo da conta 8.9.4.2.1.01.00 - DISPONIBILIDADE DE COTA
DIFERIDA RECEBIDA

UG SF DE UG/RGO

DEBITE CREDITE DEBITE CREDITE

8.9.4.2.1.01.00 7.9.4.2.1.01.00 8.9.4.2.1.02.00 7.9.4.2.1.02.00

DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE DISPONIBILIDADE DE
COTA DIFERIDA COTA DIFERIDA COTA DIFERIDA COTA DIFERIDA
RECEBIDA RECEBIDA CONCEDIDA CONCEDIDA
8.2.2.2.1.05.00 8.2.2.1.1.05.00
8.2.2.2.1.01.00 8.2.2.1.1.01.00
COTA RECEBIDA COTA FINANCEIRA
COTA A PROGRAMAR COTA A PROGRAMAR
DIFERIDA LIBERADA DIFERIDA
3. Inadimplncia de transferncias x Diversos Responsveis

32
Inadimplncia de transferncias x Diversos Responsveis
CONTRANSF/CONTVREDUZ
INADIMPLNCIA INADIMPLNCIA
EFETIVA atraso/no EFETIVA aps
entrega da entrega da
documentao documentao

EXECTRANSF ou EXECTRANSF ou
NL/SICONV NL/SCONV

D 8.1.2.2.1.01.02 A Comprovar D 8.1.2.2.1.01.03 A Aprovar

C 8.1.2.2.1.01.06 - Inadimplncia C 8.1.2.2.1.01.06 -
Efetiva Inadimplncia Efetiva

SIAFI WEB - DH SIAFI WEB - DH

D 1.1.3.4.x.02.xx CRED POR DANO AO D 1.1.3.4.x.02.xx CRED POR DANO

PATRIM APURADO EM TCESPECIAL AO PATRIM APURADO EM TCESPECIAL
C 1.1.3.1.X.04.00 Adiantamento de TV C 1.1.3.1.X.04.00 Adiantamento de TV

33
Prestao de Contas de Transferncias CONTRANSF - CONTVREDUZ

Retirada da Retirada da
INADIMPLNCIA EFETIVA INADIMPLNCIA EFETIVA
atraso/no entrega da aps entrega da
documentao documentao

EXECTRANSF ou EXECTRANSF ou
NL/SICONV NL/SICONV

D 8.1.2.2.1.01.06 - Inadimplncia D 8.1.2.2.1.01.06 Inadimplncia

Efetiva Efetiva
C 8.1.2.2.1.01.02 A Comprovar C 8.1.2.2.1.01.03 - A Aprovar

SIAFI WEB - DH SIAFI WEB - DH

D 1.1.3.1.X.04.00 Adiantamento de TV
D 1.1.3.1.X.04.00 Adiantamento de TV C 1.1.3.4.X.02.08 Crditos a Receber
C 1.1.3.4.X.02.08 CRED POR DANO Decorrente da Falta/Irregularidade na
AO PATRIM APURADO EM TCESPECIAL Comprovao - TCE

34
Inadimplncia de transferncias x Diversos Responsveis CONTRANSF -
CONTVREDUZ

_ SIAFI2016-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)__________

26/09/16 11:29 USUARIO : VERA
PAGINA : 2
CONTA CONTABIL : 1.1.3.4.1.02.08 ESCRITURACAO : SIM
TITULO : = CRED A REC DECOR FALTA/IRREG COMPROVACAO-TCE

FUNCAO: REGISTRA OS VALORES CORRESPONDENTES A FALTA DE DOCUMENTACAO COMPROBATO

RIA DA EXECUCAO DA DESPESA, INCLUSIVE AS APRESENTACOES FORA DO PRAZO LE
GAL, BEM COMO A INADIMPLENCIA NA COMPROVACAO DE INSTRUMENTOS DE TRANS
FERENCIA OU AINDA IRREGULARIDADE NA DOCUMENTACAO APURADOS, COM IMPUTA
CAO DA RESPONSABILIDADE (QUANDO FOR INSTAURADA TOMADA DE CONTAS ESPE
CIAL)

Criao de nova conta contbil no grupo 11341.02.xx -
CRDITO POR DANO AO PATRIMNIO APURADO EM
TCE Inadimplncia de Transferncias
Voluntrias/Legais
Equao 702
1 Termo: 1131X.04.00 + Conta Nova
2189X.05.00
2 Termo: 81221.01.02 + 81221.01.03 +
81221.01.05 + 81221.01.06 +
81221.01.07 + 8xxxx.xx.xx (controle
referente atualizao de diversos
reponsveis.

35
4. Registro de Crditos a Receber por Competncia e a respectiva baixa
pelo recebimento.

36
Baixa de Crditos a Receber por GRU

1. Rotina atual:

Rotina Conta Ttulo Conta corrente

D - 11221.01.06
= FATURAS/DUPL A REC - PRESTACAO DE SERVICOS CNPJ, CPF, UG, IG
Registro do Crdito -
CPR C-
VALOR BRUTO EXPLORACAO BENS, DIR E SERVICOS NAO EXIGE
43311.01.00
FONTE DE
D - 11111.02.01 = CONTA UNICA - BANCO CENTRAL DO BRASI
RECURSOS

Arrecadao C - 43311.01.00 VALOR BRUTO EXPLORACAO BENS, DIR E SERVICOS NAO EXIGE
Receita por GRU
D - 62110.00.00 = RECEITA A REALIZAR RECEITA ARREC
RECEITA
C - 62120.00.00 = RECEITA REALIZADA
REALIZADA
D - 43311.01.00
VALOR BRUTO EXPLORACAO BENS, DIR E SERVICOS NAO EXIGE
Baixa do Ativo - CPR
C - 11221.01.06 = FATURAS/DUPL A REC - PRESTACAO DE SERVICOS CNPJ, CPF, UG, IG

37
Baixa de Crditos a receber por GRU

1.1 Inconsistncias na rotina atual

Registro duplicado nas contas 4xxxx.xx.xx - VPA Variao Patrimonial Aumentativa

Pela apropriao do Crdito a Receber principio da competncia
Pelo ingresso do recurso na Conta nica documento de arrecadao RA

Necessidade de incluir novo DH para registro da baixa do Ativo em contrapartida a

VPA

Saldo invertido na conta 4xxxx.xx.xx VPA, quando o registro da apropriao do

crdito a receber ocorre em um exerccio e a baixa pelo recebimento ocorre em outro
exerccio.

38
Baixa de Crditos a Receber por GRU
2 Projeto para adequao da rotina

Registrar a baixa do Ativo no momento da contabilizao do documento RA para:

Eliminar a duplicidade de VPA.
Evitar a incluso de novo DH para registro da baixa do Ativo.

Adequaes no SIAFI:
Criao de um novo tipo de conta-corrente, tais como:
XXX CNPJ/CPF/UG/IG OU NR -Natureza de Receita
Nesse caso o parmetro AGREGAO ser utilizado para formatar o c/c da seguinte forma:
Se AGREGAO = S ocorrer a formatao do c/c com a informao da NR Natureza de Receita,
recuperada da classificao oramentria do cdigo de GRU
Se AGREGRAO = N ocorrer a formatao do c/c com a informao do Recolhedor (CNPJ/CPF/UG/IG),
recuperado do recolhedor da RA ou dado fixado no evento .

YYY NR - Natureza de receita CNPJ/CPF/UG/IG

Nesse caso o parmetro AGREGAO ser utilizado para formatar o c/c da seguinte forma:
Se AGREGAO = S ocorrer a formatao do c/c com a informao NR, recuperada da classificao
oramentria do cdigo de GRU + UG emitente do documento
Se AGREGAO = N ocorrer a formatao do c/c com a informao NR, recuperada da classificao
oramentria do cdigo de GRU + Recolhedor (CNPJ/CPF/UG/IG), recuperado da RA ou dado fixado no evento

Alterar o c/c atual do tipo 002 - CNPJ/CPF/UG/IG ou 999 para o novo c/c nas contas do grupo 11200.00.00
Crdito a Curto Prazo e 12110.00.00 Crditos a Longo Prazo, quando for necessrio.

39
Baixa de Crditos a Receber por GRU

3 Nova rotina contbil

Rotina Conta Ttulo Conta corrente

= FATURAS/DUPL A REC - PRESTACAO
Registro do D - 11221.01.06 Novo c/c
DE SERVICOS
Crdito -
CPR VALOR BRUTO EXPLORACAO BENS, DIR
C - 43311.01.00 NAO EXIGE
E SERVICOS
= CONTA UNICA - BANCO CENTRAL DO FONTE DE
D - 11111.02.01
BRASI RECURSOS
Arrecadao = FATURAS/DUPL A REC - PRESTACAO
C - 11221.01.06 Novo c/c
Receita por DE SERVICOS
GRU D - 62110.00.00 = RECEITA A REALIZAR RECEITA ARREC
RECEITA
C - 62120.00.00 = RECEITA REALIZADA
REALIZADA

40
Consultas de Encerramento do Exerccio no Tesouro Gerencial

As consultas de encerramento do exerccio de 2016 foram disponibilizadas no Tesouro

Gerencial, no caminho: Relatrios Compartilhados >>> Consultas Gerenciais >>>
Relatrios Setoriais Contbeis >>> Encerramento do Exerccio.
Para us-las importante:
1) NO SALVAR SOBRE AS CONSULTAS ORIGINAIS.
2) Copiar (no mover) a pasta Encerramento do Exerccio para a pasta do seu rgo.
3) Clicar no relatrio do seu interesse e escolher: Ms de Lanamento e UG Executora.
4) Os relatrios para encontrar o resultado DIFERIDO foram montados para contemplar os
TRS PROCESSOS:
- 1 Processo UG com a SF da UG/rgo
- 2 Processo SF/rgo com a SF do rgo Superior
- 3 Processo SF/rgo Superior com o rgo Central
5) Os relatrios com as Equaes 700 e 701 esto no mesmo local, podendo ser
identificadas pelo nome e pelo sufixo (700) ou (701).

41
Como Executar os Relatrios de Encerramento no Tesouro Gerencial

Em todos os casos, ao clicar no relatrio do interesse, surgir a seguinte tela:

42
Como Executar os Relatrios de Encerramento no Tesouro Gerencial

Para escolher o ms, basta clicar no crculo esquerda do perodo de interesse. Por
exemplo:

Para escolher a Unidade Gestora, necessrio DIGITAR parte do NOME ou do

CDIGO da mesma. ATENO: importante jogar a UG para o quadro de unidades
SELECIONADAS ( DIREITA). Por exemplo:

43
Como Executar os Relatrios de Encerramento no Tesouro Gerencial

Enfim, uma vez escolhido o ms e selecionada a UG, clicar em EXECUTAR

RELATRIO, no canto inferior esquerdo:

44
Agradecimentos/Mensagem Final

Gerncia de Manuteno e Acompanhamento

Contbil - GEMAC
Coordenao-Geral de Contabilidade e Custos da
Unio - CCONT
Subsecretaria de Contabilidade Pblica - SUCON