Emilio Balarezo Reyes

1. Nociones previas.
2. Mutuo (directo e
indirecto). 3. Apertura
de crdito. 4.
Sobregiro. 5.
Descuento. 6. Tarjeta
de crdito. 7. Crdito
documentario. 8.
Crditos especiales.
 Son acuerdos entre una
empresa bancaria y sus
clientes cuyo objeto es
crear, regular, modificar o
extinguir las obligaciones
patrimoniales que nacen
de las operaciones propias
de su objeto social.
Por los contratos
bancarios surgen
derechos y obligaciones
para las partes, que da
como consecuencia la
ejecucin de una
operacin bancaria.
 La actividad bancaria es una de
las ms dinmicas por cuanto
se encuentra en permanente
proceso de innovacin y
cambio, toda vez que los
sistemas econmicos, los
frecuentes cambios en los
sistemas de comunicacin e
informtica y los requerimientos
de la sociedad, imponen la
creacin de nuevas operaciones
y servicios bancarios que
conlleva a la creacin de
nuevos y modernos contratos,
nuevos ttulos y formas de
manejar o invertir el dinero.
Estas formas se tornan cada vez
ms sutiles y sofisticadas pues
las investigaciones de
 El Mutuo Bancario es un contrato de
crdito y como tal implica la
transferencia de la propiedad de
dinero a favor de un cliente, quien se
obliga a devolverlo dentro de un plazo
convenido y a pagar una
remuneracin.
2. Sujetos que intervienen
a. El Banco o mutuante, que es quien
califica el crdito y despus de
cumplidas las condiciones y garantas,
procede al desembolso del dinero
ofrecido. Entregado el mismo, el Banco
carece de obligaciones a su cargo.
b. El cliente o denominado mutuario, que
puede ser una persona natural o una
persona jurdica.
 El Contrato de Apertura de
Crdito Bancario, tambin
llamado Crdito Documentario
o Carta de Crdito.
Se basa en un acuerdo en el
cual el banco a pedido del
cliente lleva ha cabo una serie
de pagos a pedido de este con
la presentacin de una serie de
documentos exigidos dentro de
un tiempo determinado.
Siempre que se cumplan las
exigencias del crdito.
 Es un contrato complejo y
atpico.
Es un contrato con vida
propia es decir autnomo
frente a los dems.
Nace de un convenio entre
el banco y el ordenante del
crdito.
Con este se paga sumas
de dinero
Es una forma de pago a la
vista.
Se consolida con la
entrega de documentos
 Es un instrumento de crdito
Es un instrumento de pago
Es un instrumento de garanta
El crdito bancario es aquel
contrato por el cual un banco
pone a disposicin de su
cliente, a solicitud de ste y
dentro de un lmite pactado,
cantidades de dinero dentro
de un periodo preestablecido;
por su parte, el cliente se
obliga a pagar ciertas
comisiones e intereses del
saldo utilizado y de devolver
el saldo lquido al culminarse
la relacin contractual.
 El sobregiro bancario hace
referencia a los pagos que hace
el banco que exceden el saldo
de la cuenta del
cuentahabiente.
Cuando una empresa abre una
cuenta corriente con un
determinado valor, puede girar
cheques por un valor que sea
igual o inferior al que tiene en
saldo de la cuenta, pero en
algunos casos, el banco autoriza
a girar cheques por un valor
superior al saldo en la cuenta
corriente y es all cuando se
produce el sobregiro bancario.
 Cuando una empresa abre una
cuenta corriente con un
determinado valor, puede girar
cheques por un valor que sea igual
o inferior al que tiene en saldo de
la cuenta, pero en algunos casos,
el banco autoriza a girar cheques
por un valor superior al saldo en la
cuenta corriente y es all cuando
se produce el sobregiro bancario.
Si se abre una cuenta corriente
por valor de $10.000.000, es de
suponer que no se pueden girar
cheques que superen
$10.000.000, pero si al banco lo
autoriza, se pueden girar cheques
por $12.000.000 (por ejemplo),
caso en el cual se produce un
sobregiro de $2.000.000.
 El descuento bancario es un contrato por el cual una entidad
financiera otorga un prstamo cobrando los intereses por
adelantado contra la transferencia de instrumentos de
contenido crediticio. El tenedor cede dichos ttulos al banco y
ste le abona sus importes en dinero, descontando las
cantidades cobradas por los servicios prestados.

En el descuento, ante la falta de pago, la entidad financiera

cuenta con la accin directa contra su cliente, y la de regreso
contra el librador y dems obligados. Es obligacin del cliente
reembolsar al banco los crditos no pagados por sus
compradores.

Los ttulos valores ms presentados a descuento bancario en

el Per son los pagars, las letras de cambio y los warrant.
Para las pymes el descuento bancario representa una forma
de financiar su capital de trabajo, sobretodo cuando los ttulos
valores son girados por clientes de reconocido prestigio, ya
que son ms fciles de ser tomadas por los bancos.

En el descuento bancario, al girarse o endosarse ttulos

valores, el banco obtiene un adecuado respaldo, ya que en
caso de incumplimiento puede cobrar mediante juicio
ejecutivo, conforme establece la ley de ttulos valores
(proceso ms expeditivo).
 La tarjeta de crdito tiene como
principal ventaja evitar el manejo de
efectivo, reduciendo el riesgo de
prdida o atraco; asimismo, como
medio de pago desplaz al cheque
porque ste ltimo normalmente no
es aceptado en las casas comerciales,
toda vez que el riesgo est
representado por el girador a
diferencia de la tarjeta de crdito en
la que es el banco el que asume la
obligacin de pago.

El contrato de tarjeta de crdito

establece un plazo de caducidad y es
renovable automticamente, tambin
establece que el propietario de la
tarjeta es el mismo emisor, siendo el
usuario un mero tenedor de la tarjeta.
 En muchos pases de Latinoamrica se confunde con
frecuencia el Crdito con el Prstamo; incluso en
pases como Per, Mxico y Argentina los trminos
son equiparados como si fueran sinnimos; sin
embargo, stos se diferencian bsicamente porque en
el Prstamo el banco hace entrega en una sola vez, de
una cantidad determinada de dinero, debiendo el
cliente devolver dicha suma; a diferencia del Crdito,
en donde el banco pone a disposicin del cliente hasta
una determinada cantidad, pudiendo el cliente usarla
paulatinamente, segn sus necesidades.

Como se indic, en la prctica bancaria peruana se

emplea como trmino genrico crdito para referirse
tanto a prstamos como crditos; pudindose observar
oferta de productos denominados Crditos
Hipotecarios, Crditos Vehiculares, Crditos
Personales, los cuales en realidad son prstamos por
ponerse el dinero a disposicin del cliente por un
monto determinado en un solo acto, no dndole la
posibilidad al cliente de utilizarlo paulatinamente segn
su conveniencia.