LA FUNCIN DE LA BANCA EN LA PREVENCIN

Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS

Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO

Mara Mercedes Cullar

Bogot, 27 de septiembre de 2010

CONTENIDO

1. ESTRUCTURA NORMATIVA

2. ESTRUCTURA INSTITUCIONAL

3. FUNCIN DE LA BANCA

4. PREOCUPACIONES

5. RETOS
LUCHA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

ESTRUCTURA NORMATIVA

1. MBITO INTERNACIONAL

Naciones Unidas
Convencin de Viena de 1988 (Trfico Ilcito de Drogas y tipificacin del delito de
Lavado de Dinero)
Convencin de Palermo de 2000 ( Delincuencia Organizada trasnacional)
Convencin de Mrida de 2003 (Lucha contra la Corrupcin)
Resoluciones (Consejo de Seguridad de las Naciones Unidad para la lucha contra
el terrorismo)

GAFI (Grupo de Accin Financiera Internacional)

Lavado de dinero (40 recomendaciones) 1990.
Financiacin del terrorismo (9 recomendaciones) 2001.
GAFISUD (Grupo de accin financiera de Amrica del Sur)
LUCHA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

ESTRUCTURA NORMATIVA

2. MBITO NACIONAL

a. Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (Prevencin de actividades delictivas) -

Decreto 663 de 1993 - art. 102 a 107.

b. Cdigo Penal (Tipifica el delito de lavado de activos)

c. Decreto 3420 de 2004 (Comit de Coordinacin interinstitucional para el control del

LA)

d. Ley 526 de 1999 (Creacin de la UIAF)

e. Ley 1121 de 2006 (Tipifica el delito de financiacin del terrorismo)

f. CE-026 de 2008 de la Superfinanciera (SARLAFT Sistema de Administracin del

Riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo)
LUCHA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

ESTRUCTURA INSTITUCIONAL

JUZGAMIENTO Jueces Penales

Polica Judicial y
INVESTIGACIN
Fiscala General de la
Nacin

DETECCIN UIAF

PREVENCIN Y CONTROL Sector financiero

Notarias
Sector real
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LAVADO DE ACTIVOS

OBJETIVO

Prevenir que las Entidades Financieras Sistema de

sean utilizadas para: Administracin de
Riesgo
Dar apariencia de legalidad a dineros de Lavado de Activos y
Financiacin del
provenientes de actividades Terrorismo
ilcitas.(Lavado de Activos)
SARLAFT
Canalizar recursos destinados a
actividades terroristas. (Financiacin
del Terrorismo)
Junta directiva
Oficial de cumplimiento
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LAVADO DE ACTIVOS

RIESGOS ASOCIADOS QUE ENFRENTA LA BANCA

1. Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de desprestigio, mala imagen,

publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institucin y sus prcticas de
negocios, que cause prdida de clientes, disminucin de ingresos o procesos
judiciales.

2. Riesgo Legal: Es la posibilidad de prdida en que incurre una entidad al ser

sancionada u obligada a indemnizar daos como resultado del
incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales.

3. Riesgo Operativo: Prdidas por deficiencias en recurso humano, procesos,

tecnologa, infraestructura o acontecimientos externos.

4. Riesgo de Contagio: Posibilidad de prdida, directa o indirectamente por

una accin o experiencia de un vinculado (personas naturales o jurdicas).
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LAVADO DE ACTIVOS

FASES

PREVENCIN DETECCIN REPORTE

Prevenir que se introduzcan o

canalicen en el sistema financiero
recursos provenientes de actividades
relacionadas con el lavado de activos
y/o la financiacin del terrorismo.
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LAVADO DE ACTIVOS

PREVENCIN

A. Conocimiento del Cliente:

1.Controles en la vinculacin de clientes

Formularios de vinculacin Cruce listas restrictivas

Actualizacin de datos Lista ONU es vinculante
Procesos de verificacin Lista OFAC / Clinton no es vinculante

Identificacin del cliente

Persona natural, conocer su actividad econmica, caractersticas, montos y
procedencia de sus ingresos y egresos, caractersticas de sus transacciones y
operaciones.
Persona jurdica adicionalmente se debe conocer la estructura de su propiedad,
identidad de accionistas que tengan directa o indirectamente ms del 5% de su
capital social aporte o participacin en la entidad.
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LAVADO DE ACTIVOS

PREVENCIN

2. Personas expuestas pblicamente (PEP)

Personas que por su cargo manejan recursos pblicos

Personas que detentan algn grado de poder pblico
Personas que gozan de reconocimiento pblico

Son procedimientos ms exigentes de vinculacin y monitoreo

3. Reglas especiales para el manejo de los recursos de campaas polticas

Identificacin y conocimiento de los donantes y aportantes

Controlar los aportes de las donaciones en efectivo
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LAVADO DE ACTIVOS

PREVENCIN

B. Conocimiento del Mercado:

1.Conocer a fondo las caractersticas particulares de las

actividades econmicas de los clientes.

2.Conocer las operaciones que los clientes realizan en los

diferentes mercados.

3.Conocer las caractersticas usuales de los agentes econmicos

que participan en el mercado y las transacciones que realizan.
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LAVADO DE ACTIVOS

FASES

PREVENCIN DETECCIN REPORTE

Detectar las operaciones que se pretendan

realizar o se hayan realizado para intentar
dar apariencia de legalidad a operaciones
vinculadas al lavado de activos y/o la
financiacin del terrorismo.
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LAVADO DE ACTIVOS

DETECCIN

1. Generar seales de alerta

Identificar los hechos, situaciones, eventos, cuantas, indicadores

cuantitativos y cualitativos, razones financieras, etc. a partir de los cuales se
puede inferir la posible existencia de un hecho o situacin que escapa a lo
que se ha determinado como normal.

2. Comparar caractersticas de las transacciones del cliente con su actividad

econmica

3. Monitorear continuamente las operaciones.

4. Identificar beneficiarios finales.

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LAVADO DE ACTIVOS

DETECCIN

Con base en lo anterior

Identificar operaciones inusuales

1. Aquellas que no guardan relacin con la actividad econmica o se salen de

los parmetros adicionales fijados por la entidad.

2. Aquellas respecto de las cuales la entidad no ha encontrado explicacin o

justificacin que se considere razonable.
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LAVADO DE ACTIVOS

FASES

PREVENCIN DETECCIN REPORTE

Informar a la Unidad de Informacin y

Anlisis Financiero (UIAF) las operaciones
sospechosas que posiblemente estn
vinculadas al lavado de activos o
financiacin del terrorismo.
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LAVADO DE ACTIVOS

REPORTE

Incluye:

1. Reporte de operaciones sospechosas

Son aquellas producto de la confrontacin de las operaciones detectadas

como inusuales, con la informacin acerca de los clientes o usuarios y de los
mercados.

2. Reporte de transacciones en efectivo:

Todas aquellas transacciones que en desarrollo del giro ordinario de los

negocios de los clientes, involucren entrega o recibo de dinero en billetes
y/o en monedas nacional o extranjera superior a $10 millones de pesos.
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LAVADO DE ACTIVOS

REPORTE

3. Reporte sobre operaciones de transferencia, remesa, compra y venta de

divisas.
Aquellas operaciones en virtud de las cuales salen o ingresan divisas al
pas mediante movimientos electrnicos o contables; operaciones de
traslado fsico de divisas desde o hacia el exterior y operaciones de
compra y venta de divisas por ventanilla.

4. Reporte de Informacin sobre transacciones realizadas en Colombia con

tarjetas crdito o dbito expedidas en el exterior.
Aquellas operaciones compensadas con tarjetas crdito o debito
expedidas en el exterior y realizadas a travs de cajeros electrnicos o
sistemas de pago de bajo valor en Colombia.
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LAVADO DE ACTIVOS

IMPLICACIONES DE LA IMPLEMENTACION DEL SARLAFT

Los establecimientos de crdito disponen hoy de un mayor control y manejo de

la informacin relacionada con:

oLa debida diligencia del conocimiento y riesgo de sus clientes,

oLos perfiles transaccionales y las caractersticas de sus negocios.

Mejores herramientas para la mitigacin del riesgo:

oDesarrollos tecnolgicos para realizar monitoreo de operaciones y

generacin de seales de alerta
oDiseo de metodologas de segmentacin, identificacin, medicin, control
y monitoreo que incorporan factores de riesgo como los clientes, los
productos, los canales de distribucin y las jurisdicciones.
oEntrenamiento y capacitacin de todo el recurso humano de la entidad.
PREOCUPACIONES DE LA BANCA

Incentivos para el uso de efectivo (hoy estamos en niveles de circulacin de hace 40

aos).

Ingreso de nuevos actores en el manejo de recursos del pblico, que no estn regulados
en materia de LA/FT (p.e. los servicios postales de pago).

No se tiene claridad absoluta sobre el papel de la banca

- En ocasiones se trasladan funciones de investigacin que no son de
competencia del sector privado (p.e. en el conocimiento del cliente).
- No se brindan las herramientas de informacin necesarias para realizar una
adecuada prevencin (p.e. PEP), pero la exigencia permanece.
- Frente a los procesos penales de posibles implicados en LA/FT la banca puede
ser llamada como testigo (oficial de cumplimiento) a rendir versin frente al
acusado, cuando slo tiene la responsabilidad de hacer un reporte para que las
autoridades investiguen y juzguen si tiene relacin o no con LA/FT\, lo que
expone las entidades ante los delincuentes.
- No existe un protocolo de requisitos mnimos en los requerimientos de
informacin por parte de autoridades de investigacin y judiciales (hay riesgo
legal de los oficiales de cumplimiento).
RETOS EN LA PREVENCIN Y CONTROL DEL LA/FT

Continuar con un balance satisfactorio en la evaluacin del GAFI (hoy hay ms

de 80% de las recomendaciones cumplidas)

Profundizar en la prevencin y control del riesgo de financiacin del

terrorismo. Contar con mayor informacin y entrenamiento sobre delitos
diferentes al narcotrfico que tambin son fuente de lavado de activos (p.e.
Trata de personas, delitos contra la administracin pblica).

Mejorar la calidad de los reportes realizados a las autoridades competentes,

por parte de todas las entidades obligadas, no solo del sector financiero.

Desarrollar un lenguaje comn entre el sector pblico y el sector privado. Es

fundamental tomar conciencia de la exposicin de las empresas del sector real
al riesgo de lavado de activos y financiacin del terrorismo.
GRACIAS