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Objetivos da Matéria
Conceito
O que é SPED?
Abrangência
Prazos SPED
Facilidade de armazenamento.
BD Corpore RM Arquivo
EFD
Envio
Validar Gerar
Receber Escrituração
Retorno
Gerar Fornecer Recibo
Fornecer Situação EF
Validar
Envio
Envio
Assinar
Visualizar EF
Transmitir
Consultar Situação EF
Junta Outras
Comercial Entidades
Gerar GR
BACEN
Verificar Pagto
SUSEP
Analisar Livros
RFB
Requerimento
SEFAZ
Autenticar Livro
Fornecer Situação
Gestão Contábil
PVA – Programa Validador e Assinador
Objetivo:
• Validar arquivo contendo a escrituração;
• Assinatura da escrituração e
• Transmissão do arquivo EFD.
Funcionalidades:
• Visualizar as informações bem como pesquisas de registros;
• Digitação;
• Alteração;
• Exclusão de arquivos;
• Assinatura digital;
• Visualização da escrituração fiscal;
• Backup.
Desenvolvedor e Disponibilidade:
• Receita Federal do Brasil;
• Disponível no site da Receita Federal.
Gestão Contábil
Requisitos Básicos
Cadastros Específicos
Instituições Responsáveis
pela Administração do
Cadastro
Outras Inscrições
Cadastrais
É um conjunto de
informações para
identificar as pessoas
físicas e jurídicas com as
quais a empresa tem
alguns tipos de
relacionamentos
específicos. Somente
devem ser informados os
participantes com os quais
a empresa tenha um dos
seguintes relacionamentos
descritos na tabela anexa
ao Ato Declaratório Cofis
nº 36/07.
Neste cadastro você deve
informar o participante
(filial ou
Gestão Contábil
Identificação
Identificação – Continuando
Dados Adicionais
Natureza do Livro
Campo livre para
informar a finalidade
a que se destina a
escrituração em
questão. Este texto
constará nos termos
de abertura e
encerramento da ECD
Gestão Contábil
Cadastre aqui as
pessoas e a qualificação
dos assinantes da
escrituração contábil.
É necessário informar
no mínimo, dois
signatários:
A pessoa física que,
segundo os documentos
arquivados na Junta
Comercial, tiver poderes
para a prática de tal ato
e o contabilista.
Assim, devem ser
utilizados somente
certificados digitais e-PF
ou e-CPF, com
segurança mínima tipo
Gestão Contábil
Plano de Contas
Contábeis
No plano de
contas contábil é
necessário
informar a
Natureza da conta
para emissão do
SPED. No caso de
existir alguma
conta que não
deve ser enviada,
deve ser
informada a
opção “Não
informado”.
Gestão Contábil
Através dos
parâmetros do sistema
é possível definir qual
informação do
Lançamento Contábil
será considerada como
Centro de Custo na
montagem do arquivo
para o SPED. Existem
duas opções: "Próprio
Centro de Custo" ou
"Conta Gerencial".
Gestão Contábil
Para que esta informação seja enviada para o SPED é necessário ainda,
habilitar o campo “Enviar para o SPED” disponível no cadastro de Centro de
Custo, caso a opção marcada no parâmetro seja “Próprio Centro de Custo” ou
no cadastro de Contas Gerenciais, caso a opção marcada no parâmetro seja
“Conta Gerencial”.
Plano de Contas
Paralelo x Plano de
Contas Referencial
No menu Cadastros |
Plano de Contas
Paralelo é possível
relacionar as contas
do Plano de Contas
Contábil do sistema
com as contas do
Plano de Contas
Referencial fornecida
pelo governo.
Gestão Contábil
Através do
Assistente de
Implantação de
Processos,
vamos definir
os parâmetros
para emissão
do SPED
Gestão Contábil
Como visto
anteriormente, é
necessário definir qual
campo do Lançamento
Contábil será
considerado como
Centro de Custo no
arquivo do SPED. O
sistema oferece duas
opções:
o Próprio Centro de
Custo do Lançamento
Contábil, ou o Rateio
Gerencial (Conta
Gerencial). Esta opção
também será utilizada
Gestão Contábil
Classificação do Município
(IBGE)
Os municípios do território
brasileiro possuem várias
classificações para atender as
exigências do fisco, como por
exemplo: Classificação IBGE,
Receita Federal, dentre outras.
Para o SPED é necessário
identificar o código do município
do domicílio fiscal da Empresa e
do Participante, conforme a
tabela do IBGE.
Gestão Contábil
O processo de
geração do
SPED Contábil
consiste em
criar um
arquivo digital
em um
formato
específico.
É acessado
através do
Menu:
Obrigações
Acessórias |
Gerar SPED
Contábil
Gestão Contábil
Situação Especial: de acordo com a situação, deve ser selecionada uma das
opções: Abertura, Cisão, Fusão, Extinção, Incorporação, ou Nenhum
** Ver mais detalhes no Manual do SPED Contábil (Receita Federal) e HELP do sistema.
Gestão Contábil
Forma de Escrituração
Parametrização da DRE
(Demonstração de Resultados)
Caso não opte por Utilizar o Modelo do RM Saldus (opção acima), serão
apresentadas as opções:
Balanço Patrimonial
Caso não opte por Utilizar Modelo do RM Saldus (opção acima), serão
apresentadas as opções:
A partir da forma de
escrituração contábil utilizada,
pode-se selecionar quais
registros (opcionais) serão
enviados para o arquivo
referente ao SPED Contábil.
Finalizando o processo
Conclusão
Nesta apresentação, você adquiriu uma visão geral da
geração do ECD: Escrituração Contábil Digital - SPED
Contábil.
http://totvsconnect.blogspot.com/
http://www.totvs.com/customercenter
http://tdn.totvs.com/kbm
http://fwrm-share/totvsshare/Default.aspx
Conclusão
Agradecimento
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