INCLUSION FINANCIERA

Los cambios continúan.

Mayo/2018
 La Inclusión Financiera está reglamentada por
 Ley 19,210
 Decreto 263/2015
 Varios Decretos que fundamentalmente modificaron los plazos:
 Decreto

REGLAMENTACIÓN DE LA LEY DE
INCLUSIÓN FINANCIERA (LIF)
 MODIFICACION EN LA FORMA DE PAGO PARA EL INTERCAMBIO
DE BIENES Y SERVICIOS
 ADECUARSE A UN FENOMENO MUNDIAL
 PRETENDE LA INCLUSIÓN AL SISTEMA FINANCIERO DE TODOS LOS
ESTRATOS SOCIALES, FOMENTANDO EL AHORRO Y PUDIENDO
TENER ACCESO A PRESTAMOS.

¿QUE IMPLICA INCLUSIÓN

FINANCIERA?
 IIF: Instituciones de Intermediación Financiera

 IEDE: Instituciones de Emisión de dinero Electrónico

EMISORES DE DINERO ELECTRÓNICO

 Nombre Fantasía Dirección Razón Social
Redpagos Av. Rivera 2452 Nummi S.A.
Arenal Grande 1570 Dinero Electrónico ANDA S.A.
DEANDA
Scanntech Santiago de Chile 1023 Enarel S.A.

Sodexo Cebollati 1470 Piso 3 Sodexo SVC Uruguay S.A.

José Enrique Rodó 2123 Luncheon Tickets S.A.
Edenred
Misiones 1385 Econstar S.A.
Prex
Milberin S.A.
$ero
BLANICO Av. D. Fernández Crespo 2149 Blanico S.A.
Qoollet Chovet S.A.
Cedeu Plaza Cagancha Número 1342 piso Cedeu S.A.
primero
BANCO ITAU Dr. Luis Bonavita 1266 BANCO ITAU URUGUAY S.A.
Paganza Gonzalo Ramírez 1676 Aduro S.A.

IEDE
INSTITUCIONES EMISORAS DE DINERO ELECTRÓNICO
FUENTE: BCU
Nombre Fantasía Dirección Razón Social
Paganza Gonzalo Ramírez 1676 Aduro S.A.

ABITAB Daniel Fernández Crespo 2149 Abitab S.A.

DeRemate.com Luis Bonavita 1266 Piso 39 DeRemate.com de Uruguay S.R.L.

URUPAGO Soriano 910 Efamar S.A.

Redpagos Av. Rivera 2452 Nummi S.A.

Cobros Ya Juan Jackson 1146 Apto 201 Medebal S.A.

Urutec Misiones 1537, Piso 6 Urutec S.A.

REGISTRO DE INSTITUCIONES QUE BRINDAN

SERVICIOS DE PAGO
FUENTE: BCU
 Razón Social Nombre Fantasía Dirección Web Estado
POS S.A. Scanntech Duvimioso Terra 1975 www.scanntec
h.com En trámite
Phoenix S.A. New Age Data Buenos Aires 579 Inscripto
www.new-age-
data.com
Resonance Uruguay Resonance Uruguay Av. L. A. de Herrera www.resonance.com Inscripto
S.A. 1248, Ap. 302 .uy
Sistemas electrónicos Sisteco Nicaragua 1717 En trámite
comerciales S.A. www.sisteco.com.uy
Visa International VISA 251 Little Falls Drive, Inscripto
Service Association Wilmington, New www.visa.com
Castle, Delaware
19808
POS 2000 Misiones 1444 Of.502 En trámite
POS 2000 http://www.pos-
2000.com.uy/
GEOCOM Dionisio Oribe 3071 Inscripto
GEOCOM URUGUAY www.geocom.com.uy
S.A.

ADMINISTRADORES DE RED DE TERMINALES DE

PROCESAMIENTO ELECTRÓNICO DE PAGOS Y DE
PROVEEDORES DE SERVICIOS DE CONMUTACIÓN DE
TRANSACCIONES SWITCH
 PAGO DE REMUNERACIONES, BENEFICIOS SOCIALES Y OTRAS PRESTACIONES.
 PAGO DE JUBILACIONES
 PAGO DE HONORARIOS PROFESIONALES
 PAGO A TRABAJADORES QUE PRESTAN SERVICIOS PERSONALES FUERA DE LA RELACION DE
DEPENDENCIA
 PRESTACIONES DE ALIMENTACION
 OPERACIONES CON NEGOCIOS JURIDICOS
 PAGOS A PROVEEDORES DEL ESTADO
 PAGO DE ARRENDAMIENTOS
 PAGO DE TRIBUTOS NACIONALES

OPERACIONES INCLUIDAS EN LA LIF

 Decreto 263/2015: A partir del 1/10/2015 quienes estén comprendidos tendrán derecho a
elegir una IIF o IEDE.
Si al 30/6/2016 no ejercieron la opción los empleadores la elegirán antes del 30/9/2016.

 Decreto N.° 106/017: Para las localidades rurales o en localidades con menos de 2.000
habitantes que no cuenten con puestos de extracción de efectivo, se prorroga el plazo.

 Decreto Nº 352/017: Antes del 30/6/2018 el MEF relevará las localidades con menos de 2.000
habitantes. Mientras tanto todas las localidades con esas características quedan incluidas.

PAGO DE REMUNERACIONES, BENEFICIOS

SOCIALES Y OTRAS PRESTACIONES
 Decreto 263/2015: A partir del 1/11/2015 deberán elegir IIF o IEDE.
 Decreto 352/2017: Las personas que al 1/11/2015, estuvieran
recibiendo jubilaciones, pensiones o que al 1/1/2018 estuvieran
recibiendo beneficios sociales u otras prestaciones podrán
continuar cobrando por cualquiera de los medios de pago que
ponga a disposición el instituto de seguridad o la compañía de
seguros.

PAGOS DE NUEVAS JUBILACIONES, PENSIONES Y

RETIROS
 Decreto 263/2015: A partir del 1/10/2015, hasta el 30/4/2017
pueden elegir IIF o IEDE para el cobro de sus haberes.
A partir del 1º de mayo del 2017, los institutos de seguridad social y
las compañías de seguros deberán realizar los pagos de las
jubilaciones, pensiones y retiros que se concedan a través de IIF o
IEDE.

PAGOS DE ACTUALES JUBILACIONES, PENSIONES

Y RETIROS
 Decreto 263/2015: A partir del 1/5/2016, importes mayores o iguales a UI
60.000, excluido el IVA, deben pagarse con dinero electrónico.
A partir del 1/5/2017: los restantes

 Ley Nº 19.478 de 1/2017: extiende los plazos hasta 2 años con opción a 3
para los restantes.

 Decreto N.° 106/017: Para las localidades rurales o en localidades con

menos de 2.000 habitantes que no cuenten con puestos de extracción de
efectivo, se prorroga el plazo.

PAGO DE HONORARIOS
PROFESIONALES
 Decreto 263/2015: A partir del 1/5/2017 aquellos importes
mayores o iguales a UI 2.000 excluido el IVA.

 Decreto N.° 106/017: Para las localidades rurales o en

localidades con menos de 2.000 habitantes que no cuenten con
puestos de extracción de efectivo, se prorroga el plazo.

PAGO A OTROS TRABAJADORES QUE

PRESTAN SERVICIOS PERSONALES FUERA
DE LA RELACIÓN DE DEPENDENCIA.
 Decreto 263/2015: Cuando el pago de la prestación de
alimentación la asuma el empleador, deberá hacerse por
Instrumentos de Dinero Electrónico a partir del 1/3/2016

PRESTACIONES DE ALIMENTACIÓN
 Decreto N° 203/014: Reducción de 2 puntos porcentuales de IVA
para la venta de bienes y prestación de servicios a consumidores
finales, siempre que se efectúen por un solo medio de pago con:
tarjeta de débito, instrumentos de dinero electrónico,
 Desde 1/1/2017 hasta 31/12/2018: Reducción adicional de 2 puntos
porcentuales de IVA, cuyo importe total sea inferior al equivalente a
UI 4.000, incluido el Impuesto al Valor Agregado, siempre que la
contraprestación se efectúe mediante la utilización de tarjetas de
débito o instrumentos de dinero electrónico. Entre otros requisitos
para su aplicación, las empresas que efectúen la reducción no
podrán tener ingresos en el ejercicio anterior no fueran superiores a
los UI 4.000.000.

DISPOSICIÓN TRANSITORIA: REBAJA

DEL I.V.A.
 Decreto N.° 106/017: Incluye específicamente “servicio
doméstico”. Prorroga al 31 de diciembre de 2017, el plazo hasta
el cual los trabajadores del servicio doméstico podrán cobrar las
remuneraciones, pasividades, beneficios sociales y otras
prestaciones, a través de medios de pago diferentes a cuentas o
instrumentos de dinero electrónico.
 Decreto Nº 352/017: Prorroga del plazo: si es mensual tienen
plazo hasta el 31/3/2018; si es jornalero hasta el 31/12/2018

SERVICIO DOMESTICO
 Ley 19.210: A partir del 1/5/2014 el pago de toda operación o negocio jurídico
(tanto de bienes o servicios) cuyo importe total sea igual o superior al
equivalente a 40.000 UI, cualesquiera sean los sujetos contratantes, no podrá
realizarse con efectivo.
 Ley Nº 19.478: Se modifica el plazo a partir del 1/7/2017.
 Decreto N° 350/017: Operaciones superiores a las UI 40.000 no podrán hacerse en
efectivo.
Para operaciones superiores a las UI 160.000 impuestos incluidos, solo podrá
realizarse a través de medios de pago electrónicos o cheques de pago
diferido cruzados no a la orden.
Se admitirá que los pagos se realicen mediante la utilización de cheques
comunes cruzados no a la orden, cheques de pago diferido cruzados o letras
de cambio cruzadas emitidas por una institución de intermediación financiera
aplicable a los pagos que se efectúen hasta el 31 de diciembre de 2018.

OPERACIONES O NEGOCIOS
JURIDICOS
 Decreto 180/15: Todos los pagos que el Estado efectúe a sus
proveedores a partir del 1/9/2015 deberán acreditarse en
cuentas radicadas en una Institución de Intermediación
Financiera, por medio de transferencia electrónica de fondos.

PAGO A PROVEEDORES DEL ESTADO

 Ley 19.210 y Decreto 264/15: Los pagos de arrendamientos por
importes superiores a las 40 BPC deberán realizarse por
acreditación en cuenta bancaria a partir del 1/12/2015.

PAGO DE ARRENDAMIENTOS
 Ley 19.210, Decreto N° 89/016: desde el 1° de Abril de 2016 para importes mayores o iguales a las UI 10.000:
1. El control se aplica por cada partida:
 ANEP, cada partida es un padrón
 BPS, cada partida es un recibo de pago
 DGI, cada partida es un boleto de pago

2. Si todas las partidas son menores a 10.000 UI los medios de pago aceptados son:
 Cheque a nombre de ANEP, BPS o DGI
 Tarjeta de Débito – BROU
 Tarjeta de Crédito: American Express, Cabal, Club del Este, Creditel, Créditos Directos e Italcred
 Efectivo

3. Si alguna de las partidas es mayor o igual a 10.000 UI,

la transacción debe ser cancelada con un único cheque cruzado a nombre de Nummi S.A. (No a la Orden)

 Decreto 81/17: se admitirá el pago con cheques comunes o letras cruzados hasta el 31/12/2018, para pagos superiores a las UI 10.000

PAGO DE TRIBUTOS NACIONALES

 A partir del 1° de mayo del 2017, el pago de toda enajenación
de los distintos tipos de nafta y gasoil que se realice entre las 8
de la mañana y las 20 horas en las estaciones de servicio
ubicadas en todo el territorio nacional, no podrán cancelarse a
través de la utilización de efectivo, salvo por aquellas
enajenaciones cuyo importe sea de hasta $800 (impuestos
incluidos).
 Hasta el 31º de agosto del 2017 no será de aplicación la
restricción previa para el pago de toda venta de los distintos
tipos de nafta y gasoil que se realice entre las 8 y las 20 horas.

TEMA COMBUSTIBLE
 INCLUSION FINANCIERA
 BANCARIZACION OBLIGATORIA
 NO UTILIZACIÓN DE DINERO EN EFECTIVO VS. DINERO
ELECTRONICO
 LA REVOLUCION MONETARIA DEL SIGLO XXI

INCLUSION FINANCIERA EN EL
MUNDO
 Hay muchos temas para incluir.
 Es muy vasta la información
 Las modificaciones son casi continuas.
 Los pro y contras son casi ilimitados.
 Un debate que incluye las dos caras de la moneda, quien paga y
quien compra.
 Quien es el más beneficiado?, si es que hay alguien que se
beneficie más que otro.

 EL PRINCIPIO DEL FIN DEL BILLETE DIJERAN ALGUNOS.

INCLUSION FINANCIERA EN EL
MUNDO