PREPARACIÓN Y

EVALUACIÓN DE
PROYECTOS

MSc. Violeta Mancilla Dávalos

 PROYECTOS
 CREACIÓN DE NUEVAS EMPRESAS.
 MEJORAMIENTO DENTRO LAS
EMPRESAS.
 En la EVALUACIÓN de un NUEVO
PROYECTO se considera todos los costos y
beneficios.
 En la EVALUACION de un mejoramiento sólo
se considera todo lo relevante para la
comparación.
 PROYECTOS
 Un proyecto es un intento por lograr un objetivo
específico mediante una serie de tareas
interrelacionadas y el uso efectivo de los recursos.
 Es la Asignación de recursos económicos y/o
financieros destinados a la satisfacción de una
necesidad.
 Conjunto de datos, cálculos y dibujos articulados en
forma metodológica, que dan los parámetros de
cómo ha de ser y cuanto ha de costar una obra o
tarea. Esta información se evalúa y luego aceptar o
rechazar.
 PROYECTO

Un proyecto es une esfuerzo temporal que en

forma gradual permite lograr un resultado único o
entregable
 IDENTIFICACIÓN DE
PROBLEMAS

¿Qué problemas existen en una empresa? ……..

¿Qué soluciones podemos encontrar? ……..

 IDENTIFICACIÓN DE
PROBLEMAS Y NECESIDADES
 Existen problemas y necesidades en todo lado
 Cada uno tiene un contexto y una dinámica diferente
 Se requiere una solución

“LA NECESIDAD ES MADRE DE TODA INVENTIVA”

 IDENTIFICACIÓN DE
PROBLEMAS Y NECESIDADES
Uno de los factores esenciales para actuar en forma
acertada frente a un problema es buscar diferentes
alternativas de solución y escoger la mejor de ellas.

Para lograrlo, no es posible guiarse sólo por

capacidades intuitivas o simples experiencias, sino
de un dominio en la problemática.

UN BUEN ANÁLISIS VIENE DE CONOCER BIEN EL PROBLEMA

 IDENTIFICACIÓN DE
PROBLEMAS Y NECESIDADES
Problema,
Percepción oportuna y
necesidad u Señales
adecuada de los afectados
oportunidad

Un problema en sí
no es un proyecto Es necesario métodos de análisis y
solución de problemas

PROYECTO
 INTRODUCCIÒN
Iniciativas de creación Es necesario
nuevas actividades o Proyectos Inversiones preparar y evaluar
negocios proyectos.

Fuentes que originan ideas de proyectos:

- Aplicación de una política de desarrollo
- Recuperación de infraestructura
- Necesidades o carencias de grupos de personas
- Bajos niveles de desarrollo
- Condiciones de vida deficitarias
- Percepción de personas que tengan de una situación
- Existencia de un recurso natural
 CONCEPTOS
Proyectos:

El diccionario define como: “La intención de hacer algo y plan

trazado para ello. Redacción provisional de una ley, un reglamento,
etc.”.

El Manual de Proyectos de Desarrollo Económico define a un

proyecto como: “Un conjunto de antecedentes que permite estimar
las ventajas y desventajas económicas que se derivan de asignar ciertos
recursos de un país para la producción de determinados bienes o
servicios”.
 CONCEPTOS
Proyectos:

Según los hermanos Sapag: “Un proyecto de inversión es la búsqueda

de una solución inteligente al planteamiento de un problema que
tiende a resolver una necesidad humana”.

Andrade lo define como: “Un conjunto de antecedentes de orden

técnico, económico y financiero que son destinados a la producción
de bienes o servicios, y al aumento de la capacidad productiva ya
existente, con fines de obtener en un futuro próximo mayores
beneficios a los que se puedan adquirir en otras opciones o
alternativas”.
 CONCEPTOS
Proyectos:

La preparación y elaboración de proyectos, constituye un arte

en el cual se reúnen conocimientos profesionales de distintas
áreas tecnológicas, económicas, financieras, administrativas y
jurídicas con el objeto de redactar un documento literario
denominado PROYECTO para estudiar y analizar la viabilidad
de implementación de una empresa
 ATRIBUTOS DE UN PROYECTO
•Un proyecto tiene un objetivo bien definido. (Alcance –
Programa – Costo – Satisfacción del Cliente – Calidad)
•Un proyecto se lleva a cabo mediante una serie de tareas
interdependientes. (Orden y lograr objetivos)
•Un proyecto utiliza varios recursos para realizar las tareas.
(Humanos – Materiales – Financieros)
•Un proyecto tiene un marco de tiempo específico, o tiempo
limitado. (Inicio y Final)
•Un proyecto puede ser un intento único. (Nunca realizado)
•Un proyecto tiene un cliente. (El que financia)
•Un proyecto incluye un grado de incertidumbre. (siempre
hay supuestos)
 FACTORES QUE LIMITAN EL
ÉXITO DE UN PROYECTO
ALCANCE DEL PROYECTO:
o el alcance del trabajo-, es todo el trabajo que se tiene que realizar
con el fin de que el cliente quede satisfecho de que las entregas (el
producto o los artículos tangibles a proporcionarle), cumplan con los
requisitos o los criterios de aceptación acordados al inicio del
proyecto.
COSTO
El costo de un proyecto es la cantidad que ha convenido pagar el
cliente por las entregas aceptables del proyecto. Se basa en un
presupuesto que incluye un estimado de los costos, relacionados con
los diversos recursos que se usarán para realizar el proyecto. Pudiera
incluir los sueldos de las personas que trabajarán en el proyecto, los
materiales y suministros, el alquiler de equipos o instalaciones y los
honorarios de los subcontratistas o asesores que realizarán algunas
de las tareas del proyecto.
 FACTORES QUE LIMITAN EL
ÉXITO DE UN PROYECTO
PROGRAMA
Es la relación de tiempos que especifica cuándo se debe
iniciar y terminar cada actividad. Por lo general el objetivo del
proyecto, expresa el tiempo en el cual se completa el alcance del
proyecto en términos de una fecha específica, acordada entre el
cliente y la persona o la organización que realiza el trabajo.
SATISFACCIÓN DEL CLIENTE
más que sólo completar el alcance del proyecto dentro del
presupuesto y a tiempo, está la satisfacción del cliente. Requiere
de una comunicación continua con el cliente para
mantenerlo informado y determinar si las expectativas han
cambiado.
 CICLO DE VIDA
Estudio de proyectos:

Tiene dos fases:

A. Formulación y Preparación de Proyectos

B. Evaluación de Proyectos
 CONCEPTOS

Estudio de proyectos:

A. En la fase de Formulación y Preparación de Proyectos existen:

1. Recopilar información (o crear la no existente)

2. Sistematizarla, en términos monetarios y construir el flujo de
caja
 CONCEPTOS
Estudio de proyectos:

B. En la fase de evaluación existen 3:

1. Medición de rentabilidad,
2. Análisis de variables cualitativas (aspectos sociales y del
medio ambiente externo) y
3. Sensibilización del proyecto.
 CONCEPTOS
Estudio de proyectos:
Evaluación antes
Fase de Pre-inversión Realiza estudios de viabilidad de la
futura empresa o emprendimiento
Evaluación posterior

Fase de Inversión Ejecución del proyecto

Fase Operacional Durante el cual , el

proyecto se encuentra
realizando su finalidad
 CONCEPTOS

Mercado Técnica
Legal
Impacto
Ambiental Proyecto
Financiera
Institucional Económica
 CONCEPTOS
Preparación y evaluación de proyectos:

“Busca recopilar, crear y analizar en forma sistemática un

conjuntos de antecedentes económicas que permitan juzgar
cualitativa y cuantitativamente las ventajas o desventajas de asignar
recursos a una determinada iniciativa.” (Nassir Sapag)
(primero se analiza y luego se decide si se realiza o no el proyecto)

“La técnica no debe ser tomada como decisional, sino sólo como
una posibilidad de proporcionar más información a quien debe
decidir.” (Nassir Sapag)
 TEMPORALIDAD DE LOS
PROYECTOS
- Los proyectos se circunscriben en un contexto.
- Estará vigente mientras las condiciones en las que fue
concebido se mantengan.
- Si existen cambios deberán ser actualizados.

Proyectos rentables Proyectos no rentables

Proyectos no rentables Proyectos rentables

 TEMPORALIDAD DE LOS
PROYECTOS
Cambios: tecnológicos, contexto político, relaciones comerciales
internacionales, inestabilidad de la naturaleza, entorno institucional,
normativa legal, etc.

Grado de Incertidumbre (se analiza el

contexto ) Mayor incertidumbre --- mayor rentabilidad

Nivel de Riesgo

Rentabilidad
ETAPAS DE UN PROYECTO

1era Etapa: Idea (necesidad u

oportunidad)

2da Etapa: Preinversión

3era Etapa: Inversión

4ta Etapa: Operación

 ETAPAS DE UN PROYECTO
1era Etapa: Idea

- Nace de una búsqueda permanente de nuevas ideas.

- Se busca en forma ordenada identificar problemas que puedan resolverse y
oportunidades de negocio que puedan aprovecharse.
- Las diferentes formas de solucionar un problema o aprovechar una
oportunidad constituirán las ideas de proyecto.
-Provienen de un diagnóstico que identifica distintas vías de solución.
 ETAPAS DE UN PROYECTO
2da Etapa: Preinversión

En esta etapa se realizan los estudios de viabilidad:

a) Perfil
b) Prefactibilidad
c) Factibilidad

Tienden a disminuir el riesgo y la incertidumbre del proyecto (entrar a un

mayor detalle, aumenta el nivel de certidumbre pero no logra un nivel de
certeza).

Los estudios de proyectos son Elaboración y evaluación de

necesarios más no son proyectos son un instrumento
suficientes para el éxito del para la toma de decisión de
proyecto. inversión.
 ETAPAS DE UN PROYECTO
2da Etapa: Preinversión
PERFIL:
- Se seleccionan aquellas opciones de proyecto que se muestran más atractivas
para la solución de problemas o aprovechamiento de oportunidades.
- Se elabora en base a la experiencia e información existente, de juicio común y de
la experiencia.
- Se realizan las consideraciones previas de la situación “sin proyecto”
 ETAPAS DE UN PROYECTO
2da Etapa: Preinversión
PERFIL:
- Su propósito es el de encontrar las razones que justifiquen su
implementación y las amenazas que pueda enfrentar el proyecto. (Se
buscan razones por qué no ejecutar el proyecto)
- Se identifican los factores críticos del proyecto.
-Se realizan estimaciones globales de los montos de inversiones requeridas,
de los ingresos y costos esperados (Sin entrar en investigaciones de
terreno).
- Aproximaciones sobre su rentabilidad.
 ETAPAS DE UN PROYECTO
2da Etapa: Preinversión
PREFACTIBILIDAD (Anteproyecto):

- Profundiza la investigación y se basa en información de fuentes

primarias y secundarias para definir con cierta aproximación las variables
principales referidas al mercado, a las alternativas técnicas, de producción
y a la capacidad financiera de los inversionistas.
- Realizan trabajo de campo
- Se estiman las inversiones probables, los costos de operación y los
ingresos que demandará y generará el proyecto.
-FUENTES PRIMARIAS: Información de primera mano (encuestas)
-FUENTES SECUNDARIAS: Centro de estudios (INE)
 ETAPAS DE UN PROYECTO
2da Etapa: Preinversión
PREFACTIBILIDAD (Anteproyecto):

-Descarta soluciones con mayores elementos de juicio. Para ello se

profundizan los aspectos señalados como críticos en por el estudio de
perfil.
- Se realiza una sensibilización de los resultados obtenidos.
- Su resultado es la recomendación de su aprobación, su continuación a
niveles más profundos de estudios, su abandono o su postergación hasta
que se cumplan determinadas condiciones mínimas que deberán
explicarse.
 ETAPAS DE UN PROYECTO
2da Etapa: Preinversión
FACTIBILIDAD:
- Profundización de los estudios con información primaria “in situ”.
- Se tienen cartas de intención sobre la adquisición de equipos, diseños de
construcción perfeccionados.
- Las variables cualitativas son mínimas comparadas con los estudios
anteriores.
-Se deben utilizar datos reales y no históricos como en el estudio de pre
factibilidad
 ETAPAS DE UN PROYECTO
2da Etapa: Preinversión
FACTIBILIDAD:
- El cálculo de las variables financieras y económicas debe ser lo
suficientemente demostrativo para justificar la valoración de los distintos
ítems.
- Es el paso final del estudio de preinversión, por lo que además del
estudio de factibilidad, deberá optimizar todos aquellos aspectos que
dependen de una decisión de tipo económico como el tamaño, la
tecnología o la localización del proyecto. (elegir la mejor opción y
optimizar la toma de decisiones)
 ETAPAS DE UN PROYECTO
3ra Etapa: Inversión - Se efectúan las contrataciones del personal
- Con el diseño final, se emprenden las
inversiones.
- Se realizan los contratos para la compra o
Ejecución o etapa de
construcción de las máquinas y equipos.
inversiones
- Instalación del equipamiento.
- Pruebas de puesta en marcha para su ajuste y
entrega a los encargados.

- Estudio definitivo
- Ejecución o montaje
-Puesta en marcha
 ETAPAS DE UN PROYECTO
4ta Etapa: Operación o Funcionamiento

- Conjunto de actividades de carácter operativo y administrativo.

- La interrelación orgánica y funcional de recursos monetarios, reales y
humanos permite iniciar la operación normal del proyecto
- El proyecto culmina con la liquidación de los activos.