LA ACTIVIDAD

ADMINISTRATIVA
DE
FISCALIZACIÓN
MARCO NORMATIVO COMÚN DE LA
FISCALIZACIÓN ADMINISTRATIVA

La regulación se encuentra tipificada

mediante el Decreto Legislativo N°
12721 - que modificó diversas
disposiciones de la Ley N° 27444, Ley
del Procedimiento Administrativo
General
DEFINICIÓN DE FISCALIZACIÓN
ADMINISTRATIVA
Artículo “… el conjunto de actos y diligencias de investigación,
237 del supervisión, control o inspección sobre el cumplimiento de
TUO de la las obligaciones, prohibiciones y otras limitaciones
LPAG exigibles a los administrados, derivados de una norma
legal o reglamentaria, contratos con el Estado u otra
fuente jurídica, bajo un enfoque de cumplimiento
normativo, de prevención del riesgo, de gestión del riesgo y
tutela de los bienes jurídicos protegidos”.
 CARACTERÍSTICAS

Actividad
Objeto Enfoque Legalidad
material

Colaboración
Ejercicio Régimen
entre
privado común
entidades
FUNDAMENTOS DE LA POTESTAD DE
FISCALIZACIÓN ADMINISTRATIVA
Ejercicio Ejercicio
Ejercicio con
Ejercicio de basado en limitativo o
colaboración
oficio títulos restrictivo de
privada
habilitantes derechos

Actividad
Potestad Colaboración Colaboración
instrumental
reglada y de los entre
pero
discrecional fiscalizados entidades
autónoma
 NATURALEZA JURIDICA DE
LA FISCALIZACION
Se encuentra regulada al lado de los
procedimientos administrativos especiales,
como son el procedimiento trilateral y
procedimiento sancionador; esta actividad
no constituye un procedimiento
administrativo especial; esto se debe a que
si bien al igual que el procedimiento
administrativo implica un conjunto de
actos y diligencias.
 FISCALIZACION COMO ACTIVIDAD ADMINISTRATIVA

ACTUACION DE
CONTROL

VIGILANCIA INSPECCION

SUPERVICION INVESTIGACION
 TRAMITE
Se inicia de oficio y concluye con lo establecido en el Artículo 243 del
TUO de la LPAG son las siguientes:
CERTIFICACION O CONSTANCIA
DE CONFORMIDAD

RECOMENDACIÓN DE MEJORAS O
CORRECCIONES DE LA ACTIVDAD

ADVERTENCIA

LA RECOMENDACIÓN DEL INICIO

ADOPCION DE MEDIDAS
CORRECTIVAS
 FINES DE LA POTESTAD DE
FISCALIZACIÓN
ADMINISTRATIVA
 La finalidad preventiva orientada al cumplimiento normativo y protección
de los bienes jurídicos, lo cual incluye las diversas actividades de
supervisión, fiscalización e inspección, así como la persuasión, orientación,
educación y sensibilización para el cumplimiento.

 La finalidad correctiva orientada al

restablecimiento de la legalidad alterada.
PRINCIPIOS DE LA FISCALIZACIÓN
ADMINISTRATIVA
P. Razonabilidad

P. Legitimo poder

P. Responsabilidad
P. Interdicción de
arbitrariedad
 IDENTIFICACIÓN DE LOS SUJETOS
INTERVINIENTES, SUS DERECHOS Y
OBLIGACIONES
Un órgano de la administración.
• Se le atribuye la potestad de fiscalización dentro de la
administración.

Un sujeto fiscalizado.
• Vinculación directa con el objeto de la fiscalización, deber
de colaborar con el órgano fiscalizador cuando se solicite.
 TERCEROS INTERVINIENTES
Personas jurídicas Prestan servicios Actuación con
y naturales a cambio de una objetividad e
especializadas. contraprestación. imparcialidad.
FACULTADES Y
DEBERES DEL
FISCALIZADOR
Según el art. 238 y 239
respectivamente del TUO de la
LPAG
DERECHOS Y
DEBERES
DEL SUJETO
FISCALIZADO
.
Según el art. 240 y 241
respectivamente del TUO
de la LPAG
DERECHOS Y DEBERES DEL SUJETO
FISCALIZADO.
NATURALEZA Y VALOR PROBATORIO DE
LAS ACTAS DE FISCALIZACIÓN

Definición
• Forma habitual de control y supervigilancia que ejerce
el estado en sus administrados. Instrumento jurídico de
primera magnitud para la administración fiscalizadora.
• La naturaleza de estas actas no son de un acto
administrativo, sino de conjuntos actos administrativos,
son manifestaciones o declaraciones de voluntad.
NATURALEZA Y VALOR PROBATORIO DE
LAS ACTAS DE FISCALIZACIÓN.

Articulo Las Actas de fiscalización dejan constancia de los hechos verificados

durante la diligencia, salvo prueba en contrario
242
párrafo El administrado quedara facultado a interponerse a esa presunción,
242.2 presentando para ello los medios probatorios necesarios

del
TUO de Es importante que los órganos de fiscalización entiendan esta
naturaleza flexible de las actas de fiscalización, a fin de no cometer el
LPAG error de utilizarlas solamente con una finalidad meramente punitiva
NATURALEZA Y VALOR PROBATORIO DE
LAS ACTAS DE FISCALIZACIÓN.
Actas de Esta situación se presentaría solamente respecto de las actas que identifiquen
fiscalización en posibles incumplimientos susceptibles de constituir una infracción
un administrativa.
procedimiento Las actas se convertirá en un elemento probatorio para ser utilizado en un
sancionador. procedimiento sancionador, si como consecuencia de la actividad fiscalizadora,
se percata de posibles incumplimientos por parte del administrado.

Principio de presunción de licitud en el inciso 9 del articulo 246 del TUO de la

LPAG: Las entidades deben asumir que los administrados han actuado apegados
a sus deberes mientras no cuenten con evidencia en contrario.
Principio de culpabilidad inciso 10: La responsabilidad administrativa es
subjetiva, salvo los casos en que por ley o decreto legislativos se disponga la
responsabilidad administrativa objetiva
 PRONUNCIAMIENTO DEL TC CON RESPECTO A LA
ACTIVIDAD DE FISCALIZACIÓN Y EL PRINCIPIO DE
PRESUNCIÓN DE INOCENCIA.
Sentencia emitida el 8 de setiembre de 2003 por el Tribunal Constitucional, recaída en el expediente Nº
1934-2003-HC-TC. Fundamento 1.

• La presunción de inocencia obliga al órgano jurisdiccional a una actividad probatoria suficiente que
desvirtúe el estado de inocencia del que goza todo imputado

Sentencia emitida el 24 de noviembre de 2004 por el Tribunal Constitucional, recaída en el expediente Nº

2868-2004-AA/TC). Fundamento 21.

• El derecho de presunción de inocencia garantiza que toda persona no sea sancionada si es que no
existe prueba plena que, con certeza, acredite su responsabilidad, administrativa o judicial, de los
cargos atribuidos.
 CONTENIDO
• Según el Art. 242.1 del TUO de la LPAG
Artículo 242.- Contenido mínimo del Acta de Fiscalización

242.1 El Acta de Fiscalización o documento que haga sus veces, es el documento que
registra las verificaciones de los hechos constatados objetivamente y contiene como
mínimo los siguientes datos:
1. Nombre de la persona natural o razón social de la
persona jurídica fiscalizada.
2. Lugar, fecha y hora de apertura y de cierre de la diligencia.
3. Nombre e identificación de los fiscalizadores.
4. Nombres e identificación del representante legal de la persona jurídica
fiscalizada o de su representante designado para dicho fin.
5. Los hechos materia de verificación y/u ocurrencias de la fiscalización.
6. Las manifestaciones u observaciones de los
representantes de los fiscalizados y de los fiscalizadores.
7. La firma y documento de identidad de las personas participantes. Si alguna de
ellas se negara firmar, se deja constancia de la negativa en el acta, sin que esto afecte su
validez.
8. La negativa del administrado de identificarse y suscribir el acta.