TAKLIMAT PENUTUPAN AKAUN

TAHUN 2018
TARIKH : 29 NOVEMBER 2018
TEMPAT : DEWAN BANQUET, KDN

Oleh:
UNIT AKAUN,
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA,
NEGERI PERAK
KANDUNGAN:
1. PENGURUSAN PANJAR
i. Panjar Wang Runcit;
ii. Panjar Khas Yang Menggunakan Modul Panjar di Portal
iGFMAS; dan
iii. Akaun Penyelesaian Panjar & Lain-lain Akaun
Penyelesaian.

2. TINDAKAN SELEPAS BAKI AWAL DEPOSIT TERSEDIA DI

iGFMAS
i. Pelarasan Baki Awal Deposit.

3. BAUCAR JURNAL
i. Tarikh Akhir
1. PENGURUSAN PANJAR
i. Panjar Wang Runcit

Meluluskan semua Baucar Kecil (Kew 50e) sehingga

berstatus 80.
(Tindakan : PTJ)
Tarikh Akhir
10.12.2018
Menyelesaikan rekupmen terakhir melalui Arahan (Isnin)
Pembayaran Rekupmen Panjar sehingga Peraku 2.
Pastikan tiada baucar kecil (Kew.50e) dikeluarkan
selepas rekupmen terakhir disediakan.
(Tindakan : PTJ & PP)
 Tarikh

i. Panjar Wang Runcit sambungan… Akhir

17.12.18
(Isnin)
BIL. AKTIVITI / TUGAS TANGGUNG
JAWAB
1. Menunaikan wang rekupmen di bank bagi membolehkan tindakan PTJ
Penerimaan Rekupmen dilakukan.
2. Memastikan Penerimaan Rekupmen diluluskan (status 80). Pastikan baki Buku PTJ
Wang Runcit sama dengan apungan yang diluluskan.
3. Memastikan semua proses panjar di PTJ diselesaikan sebelum penutupan PTJ
akaun bagi memastikan tunai di tangan adalah bersamaan dengan apungan
yang diluluskan.
(Rujuk Laporan Senarai Dokumen Bagi Proses Panjar Yang Belum Selesai
sebagai panduan untuk memastikan proses panjar adalah lengkap dan
sempurna.)
4. Jana Laporan Senarai Baki Bagi Pemegang Panjar (ZRCM 101) bagi memastikan PP
baki buku tunai adalah bersamaan dengan apungan yang diluluskan.
ii. Panjar Khas Yang Menggunakan Modul
Panjar di Portal iGFMAS

Meluluskan semua Baucar Kecil (Kew 50e) sehingga

berstatus 80.
(Tindakan : PTJ) Tarikh
Akhir
Menyelesaikan rekupmen terakhir melalui Arahan 10.12.2018
(Isnin)
Pembayaran Rekupmen Panjar sehingga Peraku 2.
Pastikan tiada baucar kecil (Kew.50e) dikeluarkan
selepas rekupmen terakhir disediakan.
(Tindakan : PTJ & PP)
ii. Panjar Khas Yang Menggunakan Modul
Tarikh
Akhir

Panjar di Portal iGFMAS sambungan…

17.12.18
(Isnin)

BIL. AKTIVITI / TUGAS TANGGUNG

JAWAB
1. Membuat semakan dengan bank untuk memastikan wang rekupmen telah PTJ
dikreditkan ke akaun bank Panjar Khas bagi membolehkan tindakan
Penerimaan Rekupmen dilakukan.
2. Memastikan Penerimaan Rekupmen diluluskan (status 80). Pastikan baki PTJ
Buku Tunai Akaun Panjar sama dengan apungan yang diluluskan.
3. Memastikan semua proses panjar di PTJ diselesaikan sebelum penutupan PTJ
akaun bagi memastikan jumlah tunai di tangan dan baki di bank adalah
bersamaan dengan apungan yang diluluskan.
(Rujuk Laporan Senarai Dokumen Bagi Proses Panjar Yang Belum Selesai
sebagai panduan untuk memastikan proses panjar adalah lengkap dan
sempurna.)
4. Jana Laporan Senarai Baki Bagi Pemegang Panjar (ZRCM 101) bagi PP
memastikan baki buku tunai adalah bersamaan dengan apungan yang
diluluskan.
 iii. Akaun-akaun Penyelesaian
BIL. KOD AKAUN TANGGUNGJAWAB TARIKH AKHIR AKAUN PERLU
DIKOSONGKAN
1. A2911101
2. L1312945 Sebelum 17 Disember 2018
Pejabat Perakaunan (PP)
3. L1312946 (Isnin)
4. L1312954

PERINGATAN!! BAKI SEMASA

Sila pastikan Vot/Dana yang (A2911101)
dikunci masuk bagi Penerimaan SEHINGGA
Rekupmen (C5) adalah G000 , 28/11/2018 :
(Kod Akaun A2911101)
RM44,353.05
2. TINDAKAN SELEPAS
BAKI AWAL DEPOSIT
TERSEDIA DI iGFMAS
 i. Pelarasan Baki Awal Deposit (Tindakan-PP)
Akaun Penyelesaian yang terlibat:
Bil. Kod Deposit Perihal Deposit Asal Kod Deposit Perihal Deposit Baru
Asal Baharu
(Recon AR) (Recon GL)
1. L1112140 Deposit Akta Dadah Berbahaya L1112189 Deposit Akta Dadah Berbahaya
2. L1112144 Deposit Harta Awam Dalam L1112190 Deposit Harta Awam Dalam
Penjara Penjara
3. L1112154 Deposit Upahan L1112191 Deposit Upahan Semenanjung
4. L1122101 Deposit Pelarasan Petroleum L1122112 Deposit Pelarasan Petroleum
(PDN)
5. L1112186 Deposit Wang Jaminan L1132101 Deposit Wang Jaminan Jenayah
Jenayah
6. L1111111* Deposit Kuarters Kerajaan L1131108 Deposit Kuarters Kerajaan (BPH)
7. L1111103 Deposit Cagaran (Gunasama) L1131103 Deposit Cagaran (Sistem Luar)
*Hanya terlibat untuk Kuarters BPH sahaja
**Tulisan yang bewarna “Merah” tidak boleh digunakan lagi. Sila guna kod baru.
3. BAUCAR JURNAL
 Baucar Jurnal (BJ)

 Tarikh Akhir Penyediaan BJ Sehingga

Peraku 2:
(17 Disember 2018)
SEKIAN, TERIMA
KASIH.