Curso

CAJERO BANCARIO

Relator: Gonzalo Cifuentes Muñoz.

Mail: gonza.cifuentes@gmail.com
OBJETIVO

Al término del curso el participante estará

en condiciones de operar una caja
bancaria o no bancaria, identificar y
operar los diferentes medios de pago y
otros documentos de intermediación
financiera presentados por caja y aplicar,
en su ámbito de acción, las normas y
disposiciones que regulan la actividad,
cuidando de otorgar siempre una atención
de calidad al cliente.
CONTENIDOS

Módulo I

1.- Bancos y sus servicios.

2.- Ley de cuentas corrientes y cheques.
3.- Formalidades y componentes de un cheque
4.- Vigencia y caducidad de un cheque
5.- Protesto de cheques

Módulo II

1.- Descripción de la función del cajero

2.- Responsabilidades del cajero respecto de:
• 2.1.- Terminal y clave computacional,
• 2.2.- Elementos para el desempeño de la función, timbre de caja, hoja
de caja,
• 2.3.- Aspectos de seguridad del cargo
• 2.4.- Responsabilidades por los depósitos en efectivo y con
documentos que reciba
CONTENIDOS

Módulo III

1.- Ordenamiento de la documentación tanto recibida como pagada.

2.- Ordenamiento del efectivo por corte de billetes Y monedas
3.- Ordenamiento de los depósitos con documentos que reciba
4.- Completación de la hoja de caja.
5.- Cierre de caja y entrega de especies valoradas

Otros Puntos a destacar

• Moneda nacional
• Moneda Extranjera
• Taller de Caja
• Atención a Cliente
Módulo I

1.- Bancos

• Que es un Banco ?
• Que servicios ofrecen ?

2.- Ley de Cuentas Corrientes y Cheques

• Del Contrato de Cuenta Corriente

• Del Cheque

3.- Formalidades y componentes de un cheque

• Conozcamos el cheque
• Tipos de cheques
• Tipos de endoso

4.- Vigencia y Caducidad del cheque

• Cheques girados de la plaza u otras plazas

Módulo I

5.- Protestos de Cheques

• Forma
• Fondos

Anexos

• ONP
Módulo I

¿Qué es un Banco?

Son entidades que se dedican a trabajar con el dinero: lo

reciben y lo prestan al público obteniendo una ganancia por
las operaciones realizadas.
Módulo I

Los bancos son entidades que se organizan de acuerdo a leyes

especiales y que se dedican a trabajar con el dinero, para lo
cual reciben y tienen a su custodia depósitos hechos por las
personas y las empresas, y otorgan préstamos usando esos
mismos recursos, actividad que se denomina intermediación
financiera.
Para realizar la actividad de recibir dinero y luego darlo en
préstamo, los bancos le cobran a quienes lo necesitan y piden
préstamos; asimismo, a quienes les entregan dinero en
depósito, les pagan por la confianza depositada. La diferencia
entre lo que se les paga y lo que ellos pagan, es la ganancia que
permite que el banco opere normalmente.
Módulo I

• En Chile, la Ley General de Bancos, en su Artículo 40 define a

un Banco como "toda sociedad anónima especial, que
autorizada en la forma prescrita por la ley y con sujeción a
la misma, se dedique a captar o recibir dinero o fondos del
público, con el objeto de darlos en préstamo, descontar
documentos, realizar inversiones, proceder a la
intermediación financiera, hacer rentar estos dineros y, en
general, realizar toda otra operación que la ley permita".
Módulo I

¿Quién supervisa a los Bancos?

La supervisión y fiscalización de los bancos es realizada por
la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras.

La supervisión y fiscalización de los bancos es realizada por la

Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF).
Esta institución se relaciona con el Gobierno a través
del Ministerio de Hacienda y vela para que se cumplan las
leyes, reglamentos, estatutos y otras disposiciones que
tengan que ver con las entidades bancarias y financieras que
estén bajo su tutela.
Para hacer su trabajo, la Superintendencia se rige por la Ley
General de Bancos, en su Título I, Artículos 1 al 11.
Módulo I

¿Qué servicios ofrecen los Bancos?

Los bancos pueden recibir depósitos, realizar transacciones,
conceder préstamos, cajas de seguridad, y otros servicios,
como asesoramiento financiero

Los servicios ofrecidos por los bancos se pueden resumir en los

puntos siguientes: recibir depósitos, realizar transacciones,
conceder préstamos, cajas de seguridad, y otros servicios, como
asesoramiento financiero.
Módulo I

Depósitos
- A la vista: son las cuentas corrientes. Gozan de una disponibilidad
inmediata
- De ahorro: son las libretas de ahorro. No se pueden utilizar cheques
para su disposición.
- A plazo: son los fondos a plazo y no se pueden retirar antes de la fecha
de su vencimiento sin una penalización.
Transacciones
- Son los servicios que los bancos prestan a sus clientes y que consisten,
fundamentalmente, en aceptar cheques y órdenes de transferencia de
dinero de una cuenta a otra.
- Asimismo, las transacciones pueden llevarse a cabo a través de cajeros
automáticos.
Módulo I

Préstamos
- Los préstamos se conceden a los clientes que necesitan financiamiento.
- Los bancos permiten a sus clientes tener líneas de créditos u otros
tipos de crédito, esto es, disponer de dinero sin tenerlo.
Otros servicios
- Asesoramiento financiero.
- Cambio de moneda extranjera.
- Cajas de seguridad en las que los individuos pueden depositar sus
objetos de valor.
Módulo I

1.- Ley de Cuentas Corrientes y Cheques

• Del Contrato de Cuenta Corriente

• Del Cheque

Clic sobre la imagen para abrir archivo

Módulo I
¿Qué es la Cuenta Corriente?
La cuenta corriente bancaria es un contrato entre una
persona o empresa y un Banco, mediante la cual el primero
deposita dinero.

El dinero de la cuenta corriente puede ser girado posteriormente

a través de cheques, o bien puede sacarlo mediante un cajero
automático y también hacer pagos mediante una tarjeta de
débito, pagos automáticos de cuentas de servicios o pagar o girar
dinero hacia otras cuentas a través del sitio web del banco.
Módulo I

Para cada una de estas transacciones, el contrato obliga al

banco a hacer los pagos correspondientes, mientras haya
dinero en la cuenta o mientras exista una cantidad de dinero
disponible en una línea de crédito asociada a la cuenta.

Por lo anterior, queda claro que el contrato obliga al cliente a

mantener dinero en la cuenta o bien pagar la línea de crédito
cuando haya sido ocupada. Y obliga al banco a entregar una
chequera, tarjeta de cajero automático que al mismo tiempo
puede ser una tarjeta de débito, dar acceso seguro a un sitio
web (si es que cuenta con él), e incluso otorgar una línea de
crédito, cuyo monto dependerá de las características del cliente.
Módulo I

¿Cuáles son los costos de una Cuenta Corriente?

Es importante saber que tener una cuenta corriente implica
costos asociados a su mantención y uso.

Entre los principales, están:

Comisión por uso de la Tarjeta de Cajero Automático, ya sea para

girar dinero del Cajero Automático o para hacer pagos usándola
como Tarjeta de Débito.
Módulo I

Comisión por uso de la línea de crédito, que podría incluir un

seguro de desgravamen.

Comisión por la mantención de la cuenta corriente (si el cliente

no cuenta un saldo promedio determinado de fondos que haya
sido fijado y anunciado por el banco).

Otros cobros tienen que ver con servicios prestados por el banco,
tales como aclaración de cheques, solicitud de cartolas, copias de
cheques, etc.
Módulo I
¿Qué requisitos debe cumplir un cliente para tener Cuenta
Corriente?
Para que un banco abra una cuenta corriente a un cliente,
debe ser mayor de edad en el caso de las personas y cumplir
los requisitos que indique la institución financiera que haya
elegido.
Entre los requisitos que los bancos generalmente solicitan se
cuenta que el cliente demuestre solvencia económica para
mantener fondos suficientes en la cuenta corriente y de esa
manera enfrentar los pagos de las operaciones que realice a
través de la cuenta (usando cheques, tarjeta de débito u otros).
Módulo I
Los bancos tienen diferentes formas de evaluar la solvencia del
cliente, por lo que se ofrecen diferentes planes de cuentas
corrientes, que se adecuan a dichas características.
En todo caso, de acuerdo a las normas de la Superintendencia de
Bancos e Instituciones Financieras, para abrir una cuenta
corriente un banco debe solicitar, cómo mínimo, la siguiente
información al cliente:

• Tomar nota de la Cédula de Identidad y del Rol Único

Tributario del interesado, quien para este efecto debe
exhibir los documentos originales.
Módulo I
Solicitar al interesado una fotografía reciente (tamaño carné o
pasaporte), la que se agregará al documento en que se registran
sus antecedentes personales.
Pedir al interesado que deje estampada su impresión digital
(pulgar derecho) en el mismo documento antes señalado,
debiendo el banco asegurarse de su nitidez.
Reunir informes bancarios actualizados del interesado y
verificar que no existan prohibiciones para la apertura de
cuentas corrientes.
Registrar la firma del girador (el titular de la cuenta que
firmará los cheques).
Obtener antecedentes acerca de la actividad y solvencia del
cliente.
Comprobar el domicilio del interesado.
Suscribir con el interesado un documento que contenga las
condiciones generales relativas a la cuenta corriente que se
abre.
Módulo I

2.- Formalidades y componentes del cheque

¿Qué es un cheque?

El cheque es una orden escrita y girada contra un banco para que

éste pague a su presentación el monto total del cheque, descontando
su valor de los fondos que el cliente depositó previamente en la cuenta
corriente o utilizando el crédito pactado previamente con el banco si lo
tuviere.
Por este motivo el titular de una cuenta corriente debe emitir cheques
siempre que cuente con los fondos suficientes para cubrir su monto,
de lo contrario el Banco podrá protestar el documento, hecho que
acarreará necesariamente consecuencias desfavorables.
• Conozcamos el cheque

1.-Cantidad: Es donde indicamos, en números, la cantidad de dinero que autorizamos a retirar.

2.-Fecha: Indicamos aquí la fecha de emisión y/o autorización de cobro.
3.-Paguese a la orden de: Indicamos la persona o institución autorizada a cobrarlo.
4.-La cantidad de: Específicamos ahora, en palabras, la cantidad.
5.-Firma: Corresponde a la firma del titular de la cuenta.
6.-O al portador: Detalla si el cheque es libre de cobro o de la persona específicada.
7.-Nº de cuenta - Nombre del titular: Información correspondiente al titular de la cuenta.
8.-Códigos de seguridad: Estos código portan toda la información correspondiente al cheque (nº de serie –
n° banco – n° de plaza - nº de cuenta). Es la que utilizan los lectores de cheques de los bancos para leerlos.
9.-Nº de serie - sucursal: Información correspondiente al nº de serie del cheque en el talonario y sucursal
del banco a la que pertenece la cuenta.
10.-N° de banco – N° de plaza – N° de sucursal
• Conozcamos el cheque

1.-.
2.-
3.-
4.-
5.-
6.-
7.-
8.-
9.
10
• Tipos de cheque
Según lo establecido por la Ley Sobre Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques
D.F.L. 707, existen los siguientes tipos de cheques, los cuales detallaremos a
continuación:

• Cheque Nominativo

• Cheque Al portador

• Cheque A la Orden

• Cheque Cruzado
Cheque Nominativo

Tiene tachadas las frases "a la orden de" y "o al portador". Como no puede ser
endosado, sólo lo puede cobrar la persona a cuyo nombre se encuentra extendido
el documento o su representante o apoderado con poder suficiente (ver imagen).
En principio, los cheques nominativos no pueden ser depositados en una cuenta
que no sea la del beneficiario, a menos que un tercero acredite que tiene poder
suficiente para cobrar y percibir a nombre del beneficiario del cheque nominativo.
El carácter nominativo de un cheque no puede ser modificado.
Cheque Al Portador

Tiene abiertas, es decir no tachadas, las frases "a la orden de" y "o al portador" (ver
imagen).
Es transferible por la simple entrega, sin necesidad de endoso, de manera que el
tenedor de él se presume su dueño.
El cheque puede ser pagado a cualquier persona que lo presente a cobro, la que
deberá acreditar su identidad con la respectiva cédula de identidad, siempre que esté
girado en la forma, condiciones y demás requisitos que fija la ley y emane legítimamente
del girador.
Cheque A la orden

Tiene abierta (no tachada) la frase "a la orden de" y tachada la frase "o al portador". Es
transferible mediante endoso, lo que se verifica con la firma puesta al dorso del cheque.
Puede ser cobrado por la persona a cuyo nombre se extendió el cheque o por el último
endosatario en caso que haya sido endosado.
Cheque Cruzado

Se llama de esta manera al cheque al que su girador le traza dos rayas paralelas que lo cruzan
desde el borde superior al borde inferior. Existe dos tipos de cheques cruzados:

Cheque cruzado en general, que es aquél que en su anverso tiene dos líneas paralelas y transversales;
cheque cruzado en especial, que es aquél que incluye el nombre de un banco entre las dos líneas
paralelas que indican el cruzamiento. En este caso su presentación debe hacerse por el banco
específicamente señalado.
La Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques dispone que el cheque cruzado sólo puede
ser presentado a cobro a través de un banco, por lo que esta condición particular de un
documento hace que no sea posible cobrarlo por caja, debe depositarse en la cuenta corriente
del beneficiario y esta condición no puede cambiarse ya que el portador no puede borrar o
alterar las líneas transversales e indicaciones del cheque cruzado.
• Tipos Endoso
La Ley define el endoso expresando que “es el escrito por el cual el tenedor legítimo
transfiere el dominio del cheque u/o documento.
Existen dos tipos de endoso los cuales son los siguientes:

• Endoso Traslaticio de Dominio

• Endoso en Comisión de Cobranza

Endoso Traslaticio de Dominio

Mediante este endoso el tenedor transfiere el dominio del cheque y todos los derechos
que emanan de el, por tanto, el endosatario pasa a ser propietario de el y, por
consiguiente, titular del derecho personal o crédito consignado en el documento.

El endoso TRASLATICIO DE DOMINIO, es aquel que transfiere el dominio o propiedad

del documento y puede ser:
• Simple
• Regular

El endoso traslaticio simple de un cheque consiste en poner sólo la firma en el reverso

del documento mismo
Endoso Traslaticio de Dominio

El cambio en el endoso traslaticio regular de un cheque consiste en poner al reverso

del documento.
• La firma
• Nombre del beneficiario del endoso
• Fecha del endoso
Endoso en Comisión de Cobranza

Es aquel que transfiere al librado la facultad de cobrarlo

Para endosar un cheque en comisión de cobranza se debe anotar en el reverso del
documento una leyenda que señale explícitamente la voluntad de delegar el cobro
Las frases mas usadas son:
“Valor en cobro, para depositar en la Cta. Cte. N°XXXXXX –XXX”

Las personas jurídicas que endosan cheques deben completar el endoso con la
expresión “por poder”, o “p. p” e indicar claramente el nombre o razón social de la
empresa o institución.

Los cheques que no cumplan este requisito deberán protestarse por falta de endoso o
endoso irregular (o incompleto).
Si el Banco posee endoso falsificado el Banco será responsable en el caso de haber
pagado el cheque a persona desconocida sin haber verificado su identidad y la
continuidad de endoso que tuviere el documento.
Endoso en Comisión de Cobranza
Módulo I
3.- Vigencia y caducidad del cheque

¿Cuál es el plazo para presentar a cobro un cheque?

El portador de un cheque librado contra un banco establecido en el país,

debe presentarlo a cobro dentro de determinados plazos contados
desde su fecha de expedición.
Para determinar el plazo aplicable al caso de un cheque en particular los
conceptos que deben tenerse en consideración son el de oficina sobre
la cual fue girado, es decir, aquélla en la que se abrió la cuenta
corriente bancaria, y lugar en que fue girado el cheque,
independientemente de la oficina en que se presenta a cobro el
documento.
Ahora bien, si el cheque no indica el lugar de giro se le presume
extendido en la plaza en que funciona la oficina sobre la cual fue girado.
3.- Vigencia y caducidad del cheque

Los Plazos son los siguientes:

a) 60 días: Cuando se trate de un cheque girado en moneda chilena y el librado

estuviere en la misma plaza de emisión. Esto es, un cheque correspondiente a una
cuenta corriente de Santiago y emitido en Santiago (esto es que, antes de la fecha se
encuentre escrita la palabra Santiago), tiene un plazo de 60 días para ser cobrado,
cualquiera sea la ciudad en que se presente a cobro.

b) 90 días: Si el cheque fuere en moneda chilena y estuviere girado dentro del país, en
una plaza distinta de la del librado. Esto es, un cheque correspondiente a una cuenta
corriente de Santiago y emitido en Valparaíso (esto es que, antes de la fecha se
encuentre escrita la palabra Valparaíso), tiene un plazo de 90 días para ser cobrado,
cualquiera sea la ciudad en que se presente a cobro.´

c) 3 meses: Al tratarse de un cheque en moneda chilena girado en el extranjero.

d) 12 meses: Para un cheque girado en moneda extranjera, cualquiera sea el lugar de

su emisión y de su pago.
3.- Vigencia y caducidad del cheque

En resumidas cuentas………………...
Los plazos de caducidad de un cheque son:

Un cheque girado en moneda Chilena CADUCA a

Sobre la MISMA PLAZA Los 60 días

Un cheque girado en moneda Chilena CADUCA a

Sobre OTRAS PLAZAS Los 90 días

Un cheque girado en moneda Chilena CADUCA a

En el EXTRANJERO Los 3 meses

Un cheque girado en MONEDA CADUCA a

EXTRANJERA, cualquiera sea Los 12 meses
Su lugar de emisión.

¡ATENCIÓN! NO es lo mismo decir 90 días a 3 meses

¿Qué es un cheque a fecha?

El cheque a fecha no existe legalmente.

Una vez girado el cheque puede ser cobrado en
cualquier instante. Por ello los fondos deben estar
disponibles para su pago desde el momento del giro.
Deben tomarse todas las precauciones del caso el
entregar un cheque postdatado, en especial tener
siempre la provisión previa de los fondos, por cuanto
no servirá para eximirse de responsabilidad la
circunstancia de haberse girado el cheque sin fecha o
a una fecha posterior a la de su expedición.
Como el cheque es siempre pagadero a la vista,
cualquier fecha futura se entenderá por presente.
En consecuencia, un cheque cobrado antes del día
indicado como fecha de emisión, debe ser pagado a su
presentación.
¿Qué sucede si un cheque tiene una fecha inexistente o no tiene
fecha?

Estos cheques no pueden ser pagados, dado que tienen una fecha
inexistente.

Todo cheque debe indicar la fecha de expedición, según lo estipula la

Ley.

En consecuencia, si se presenta un cheque sin fecha, el banco no

debe pagarlo.
¿Qué sucede si una persona gira un cheque sin tener fondos
suficientes?

La persona que gira sin tener fondos suficientes o créditos

disponibles en su Cuenta Corriente, o retira los fondos
disponibles después de girado el cheque, o gira sobre cuenta
cerrada o inexistente, y que no consignare fondos suficientes
para atender el pago del cheque, más los intereses corrientes y
las costas judiciales, dentro del plazo de tres días contados
desde la fecha en que se le notifique el protesto, será
sancionado con las penas de presido indicadas en el código
penal, igual sanción tendrá el que de al banco una orden de no
pago por causales no previstas en la ley.
¿Cuándo se puede pedir al banco que no pague un
cheque?

Hay tres causales aceptadas por la Ley:

a. Cuando ha sido falsificada la firma
b. Cuando el cheque ha sido alterado en la cifra o la
persona a quien ha sido girado, con posterioridad a la
emisión
c. Cuando el cheque ha sido perdido, hurtado o robado.

En dichos casos se deberán realizar las siguientes

diligencias:
Dar aviso por escrito al banco
Adicionalmente, se deberá publicar un aviso del hecho
en un diario de la localidad por tres días
En caso que el portador lo haya hurtado, debe dar una
orden de no pago escrita, la que deberá
ratificar el girador dentro de un plazo de 10 días
calendarios, lo que de no ocurrir, dejará nula la orden
original.
¿En qué consiste la Orden de no Pago?

Si bien el cheque es una orden de pago que constituye un

mandato para el Banco librado, esta es esencialmente
revocable.
En consecuencia, el Banco debe abstenerse de pagar un
cheque cuando así se lo avise la persona que emitió el
documento. En consecuencia, la entidad bancaria debe
limitarse a cumplir dicha orden, sin estar obligado a
verificar el motivo de la revocación ni discriminar si la
cuenta dispone o no de los fondos necesarios para su
pago, pero si se le expresan dichos motivos, deberá
indicarlo en el acta de protesto respectiva.
Sin embargo, las circunstancias referidas no
impiden que se efectúe el cobro de los documentos
al respectivo girador del cheque, mediante las
acciones judiciales que el beneficiario o tenedor
estime pertinentes.
En efecto, salvo que el librador haya dado orden de
no pago por motivos como robo, hurto o extravío,
la revocación del cheque es una circunstancia
constitutiva de delito conforme la ley que describe
el giro doloso de cheques y además es responsable
de los perjuicios irrogados al beneficiario.
Módulo I

Protestos del cheque

El protesto de cheque es el acto por el cual el Banco se niega a pagar el

cheque. El Banco debe confeccionar una ACTA DE PROTESTO que debe
ir al reverso del cheque.
El acta de protesto de un cheque debe contener los siguientes datos:
Identificación del titular y firmantes
Domicilio del titular
Causa del proceso
Fecha y hora del protesto
Valor del impuesto
Firmas (personas del Banco que tengan poder para ello).

Son dos motivos que pueden originar el protesto de un cheque: Motivos

por FORMA y por FONDO.
Ante un protesto de un cheque, los motivos por forma predominan sobre
los motivos de fondos.
Los motivos de FORMA pueden ser:

Mal extendido
Deteriorado
Endoso incompleto
Falta de fecha
Falta de endoso
Falta de orden (Estando borrado al portador no se indica beneficiario)
Falta de timbre razón social
Orden de no pago
Firmas disconformes
Enmendado
Por orden incompleta (empresa nacional de …)
Cheque nominativos mal endosado.
Protestos por falta de fondos

Si el Banco protesta un cheque por la causal FALTA DE FONDOS, debe hacerlo de

OFICIO.
La existencia de fondos en canje o valores en cobro no dará lugar a la suspensión del
protesto y a su publicación en el Boletín de Informaciones Comerciales, ni atenuará las
consecuencias que tal protesto origina al librador.
Por lo tanto, es obligación de los Bancos enviar al Boletín de informaciones Comerciales
de la Cámara de Comercio, una nómina de cheques protestados por falta de fondos o
por haber sido girados contra cuenta cerrada.

La mencionada nómina se envía semanalmente al Boletín y debe indicar:

Nombre completo del girador y su R.U.T.

Suma por la cual se emitió el cheque
Oficina Bancaria que efectuó el protesto.
Módulo II

Descripción del cargo de Cajero

1.-Verificará que los montos señalados anteriores en su Hoja de Caja más el pedido de
dinero sean coincidentes con el efectivo en su poder al inicio de sus funciones diaria.

2.-Recepcionará depósitos en efectivo y/o documentos, recaudados de cobranzas, de

facturas de empresas, pagos de servicios, recaudaciones de impuestos, vales vista
tomados, pagos de préstamos y créditos, depósitos a plazos, etc., timbrando la totalidad
de la documentación que por estos conceptos se genere al momento de recepcionarla y
efectuando previamente la verificación conforme de lo Recepcionado e ingresado
inmediatamente lo que corresponda en su terminal de caja.
Módulo II

Descripción del cargo de Cajero

3.-Revisará la correcta extensión de todos los depósitos que recepcione. Contará el dinero o el
número de documentos en presencia del depositante, constando que corresponda a lo anotado
en la papeleta, guardará el dinero en su caja, timbrará los cheques por el anverso y en el reverso
verificará que estén debidamente endosados y con el número de cuenta de cuenta corriente que
figura en la papeleta de depósito, deberá timbrar el original y comprobante de depósito,
entregando este último al depositante, previa verificación de la coincidencia con el original e
inmediatamente operará el terminal de caja ingresando el depósito. Cualquier referencia
contenida en el detalle de la constitución del depósito que signifique sobrante con respecto a la
suma erróneamente determinada, reclamada posteriormente por el depositante, es de
responsabilidad ineludible del cajero. Cuando un depósito contenga algún error, el cajero no
podrá corregirlo, sino que debe limitarse a informar al respecto al cliente para que éste
confeccione una nueva papeleta de depósito. Si un error de depósito arroja una diferencia en
contra para el cajero, no detectada en el momento de la recepción, pasa a constituir una perdida,
de responsabilidad del cajero por no haberla detectado durante la recepción del mismo. Si el error
es al revés, se asume que deberá existir un sobrante en su caja.
Módulo II

Descripción del cargo de Cajero

4.-Pagará cheques del Banco y otros documentos emitidos por el mismo, como son,
vales vista, depósitos a plazo, avances de tarjetas de crédito, boletas de garantía
tomadas en efectivo, traspaso de cajero, según las normas y requisitos establecidos
para cada tipo de documentos. Pagará igualmente, los servicios que el Banco haya
convenido con diversas empresas, tal como el pago de pensiones, remuneraciones,
dividiendo, etc.

5.-Tanto las recaudaciones de servicios, como también los pagos por concepto de otros
servicios, son conocidas por el cajero, como también su forma y reglamentación a
través de las circulaciones internas pertinentes.

6.-El cajero obrará ajustándose estrictamente a las normas de la Ley de Cuentas

Corrientes Bancarias y Cheques.
Módulo II

Descripción del cargo de Cajero

7.-Es responsable ante el Banco por el pago de cheques y otros documentos en los
cuales sea dable constatar adulteraciones (mediante raspaduras y otras alteraciones
notorias), que sean visibles en un análisis o lectura del documento. Su responsabilidad
incluirá la restitución al Banco del valor pagado en esta forma y reclamando por
terceros.

8.-El responsable de la cancelación de un cheque en que la firma giradora no

corresponda a la registrada por el titular de la cuenta corriente girada o haya sido
falsificada en forma visible, vale decir, que exista visible disconformidad al respecto,
respondiendo por el valor del documento cancelado o de los perjuicios que su acción
origine.

9.-El cajero está obligado en toda circunstancia a identificar fehacientemente y

satisfactoriamente a quien cobra, dejando constancia al dorso del documento del
nombre y cédula de identidad del mismo, todo ello de su puño y letra, y responderá de
los eventuales perjuicios económicos que deriven del incumplimiento de estas acciones.
Módulo II

Descripción del cargo de Cajero

10.-Esta estrictamente prohibido cancelar cheques o documentos por caja,

contraviniendo normas legales, por ejemplo, pagar por caja cheque nominativo a alguna
persona distinta del beneficiario que figura en él, pagar un cheque de otro Banco sin el
respectivo V°B° de su jefe inmediato, etc. Si algún Apoderado o Supervisor del cajero le
ordena cancelar un documento en las condiciones señaladas, el cajero deberá exigir
que quede constancia de ello en el cheque, mediante el V°B° del Supervisor.

11.-Todas las transacciones que generan egresos de caja en efectivo, deben ser
ingresadas al terminal de su caja en forma previa al pago del documento.

12.-Las diferencias que se produzcan al final del día, deben ser informadas de
inmediato para su contabilización en la cuenta de Operaciones Pendientes, antes del
cierre de las operaciones diarias y su reintegro o regularización oportuna será de su
exclusiva responsabilidad.
Todo cajero, ante cualquier diferencia que detecte en su caja, debe dar aviso inmediato
a su jefatura, no hacerlo constituye una falta grave.
Módulo II

Descripción del cargo de Cajero

13.-El extravío de cualquier especie de su cargo, fuera de significar la lógica

indemnización para el Banco, quedará sujeta a una investigación.

14.-Será responsabilidad de cajero y deberá responder ante el Banco, de acuerdo con

la oportunidad con que se de aviso, ante la eventualidad que se dé un mal uso de las
especies extraviadas.

15.-El cajero debe estar llano a proporcionar el máximo de información que le sea
requerida en el transcurso de una investigación tendiente a aclarar hechos en los cuales
se encuentre involucrado, debiendo hacer presente a su respectiva jefatura todos
aquellos que en su conocimiento y a su juicio signifiquen un menoscabó para el Banco,
originados en anomalías o irregularidades en que incurren otros funcionarios. Su
omisión podría constituir encubrimiento o falta grave.
Módulo II

RESPONSABILIDAD DEL CAJERO

Todo cajero, al momento de ser designado como tal, es provisto de los siguientes elementos,
necesarios para cumplir la función de cajero:

• Cofre de cajero, con sus respectivas llaves

• Clave computacional para ingresar al sistema a través del terminal financiero

• Estación de trabajo

• Timbre de caja
Módulo II
COFRE DEL CAJERO

El cajero debe mantener permanentemente cerrado con llave el tarro a su cargo

siempre que no lo tenga en uso, incluso cuando deba abandonar su lugar de trabajo
para obtener alguna autorización de sus superior, en especial cuando es guardado en la
Tesorería, Bóveda o Caja Fuerte de la oficina del Banco, no siendo válido por tanto, ante
cualquier faltante de dinero, excusar o intentar explicarlo aduciendo posible sustracción
de terceras personas.
El cajero debe exigir solución a cualquier desperfecto de este tarro, aclarar dudas sobre
la exclusividad de su llave o indebido resguardo o custodia del duplicado de ésta,
mantener en su interior solamente dinero o especies como libros, timbre de caja, etc.,
estrictamente necesarias y correspondientes a las operaciones del cajero, vale decir, de
propiedad del Banco.
Al momento de ser designado como cajero en su oficina, usted debe solicitar que el
duplicado de las llaves de acceso a su tarro y mueble de caja queden debidamente
sellados; para esto, Ud., Debe firmar el sobre en la zona de cierre, en forma cruzada.
Módulo II

CLAVE DE ACCESO AL TERMINAL

Con ésta se abre el acceso hacia el Sistema, a través de la estación de trabajo

mediante la cual el cajero registra su movimiento de caja.
El procedimiento de grabación es secreto y administrado en tal forma que hace
imposible la existencia de un duplicado, por lo tanto, toda operación registrada en el
terminal queda debidamente identificada con esta clave y el código respectivo del
cajero: todo ello es verificable en la llamada IMAGEN DEL TERMINAL, que
corresponde de la centralización o impresión en microficha de todo lo realizado por el
cajero durante el día en su caja.

ESTACIÓN DE TRABAJO

El cajero es responsable del cuidado de este elemento Computacional, debiendo dejarlo

resguardado con su funda al término de la jornada.
Es de responsabilidad del cajero cerrar la estación de trabajo en cada oportunidad en
que se ausente de su lugar de trabajo.
Módulo II
TIMBRE DE CAJA

El timbre de caja es ejemplar único; posee un número que identifica la caja y al cajero
de tal modo que cualquier comprobante exhibido por terceras personas como prueba de
haber ingresado al Banco determinados valores (documentos, dineros etc.), donde
aparezca el timbre, responsabiliza sin lugar a dudas al cajero titular que figura a cargo
de dicho timbre. Por lo tanto, el timbre de caja debe ser guardado con llave y
obviamente, no puede ser facilitado a otro funcionario para timbrar papeles ajenos a su
movimiento de caja.

Recomendaciones acerca del uso del timbre de caja:

• Usted deberá permanentemente efectuar mantención a este elemento
• Hágase el hábito de cambiar la fecha de su timbre, por ejemplo, al inicio del día o al término de la jornada
de atención al público.
• Mantenga su timbre de caja al momento que Ud., sea asignado como cajero, tiene que ser efectuada
según el siguiente procedimiento.
Ida y hora de entrega
Timbre entregado/Recepcionado estampado
Firma del jefe de Operaciones o Supervisor
Firma del cajero receptor
Módulo II
Ejemplo de rutina de un día laboral en Cajas
Hora de llegada

• Timbrar tarjeta de ingreso o registro

• Retirar cofre de Tesorería o recepción de dinero asignado
• Firmar recepción de cofres, o timbre de caja asignado
• Revisión de dinero de cofre, o conteo de dinero recibido
• Abrir día, ingresar clave en el terminal asignado, chequear correcto funcionamiento.
• Ordenar dinero por corte y tipo de monedas, (es de vital importancia el orden que Ud. Tenga con el dinero
en caja, será un factor de éxito como cajero)
• Solicitar dinero para el movimiento diario, para lo cual utiliza el documento de Traspaso de Tesorería,
donde anota el monto solicitado, número de caja y firma.
• Revisar fecha del día en el timbre de caja
• Ingresar el saldo inicial y traspaso solicitado si lo hubiera
• Revisar los implementos y orden de los mismos: formularios, elásticos, esponjero, corchetes, clip, etc.
Tener todos los elementos que requiera a la mano.
• Los documentos recibidos deben ser ordenados de acuerdo a la transacción efectuada.
• Revisar la presentación personal.
• Son las 9 horas y estamos listo para iniciar la jornada de atención al público.
• Buena disposición, mirar al frente y sonreír desde el primer cliente.
Módulo III
RECUENTO DE DINERO EFECTIVO Y SU ORDENAMIENTO EN CAJA.

Una de las características de un buen cajero es el orden, que sin lugar a dudas se aplica en el
control, recuento y almacenamiento de dinero efectivo, donde se deben respetar las pautas de
ordenamiento universal en el área financiera ya que esto permite un control más eficiente y una
optimización en los tiempos de demora del recuento de dinero propiamente tal, además de
proporcionar una revisión adecuada de parte de terceros, cuando así corresponda, por tanto, al
respetar el orden universal de agrupación para el metálico y/o papel moneda.

Favorecemos:
La agilidad en el recuento de dinero
Un eficiente control en la recepción del mismo
Un eficiente control y agilidad en el pago
Una presentación eficiente para la revisión por parte de terceros

La moneda nacional o legal vigente actual en Chile es el PESO, simboliza con el signo $ y/o con
las iníciales m/l.
Módulo III
RECUENTO DE DINERO EFECTIVO Y SU ORDENAMIENTO EN CAJA.

Existen normativas para el manejo del dinero efectivo y su forma de agrupación por la que se
rigen todas las instituciones del área financiera que se basan en las pautas utilizadas por el
propio Banco Central de Chile.
Las nominaciones de metálico circulante actualmente en nuestro país de menos a mayor
nominación valórica son:

MONEDA DE $ 1 (un peso)

MONEDA DE $ 5 (cinco pesos)
MONEDA DE $ 10 (diez pesos)
MONEDA DE $ 50 (cincuenta pesos)
MONEDA DE $ 100 (cien pesos)
MONEDA DE $ 500 (quinientos pesos)

Las nominaciones del papel moneda o billete circulante actualmente en nuestro país de menor a
mayor nominación numérica son:

BILLETE $ 1000 (mil pesos)

BILLETE $ 2000 (dos mil pesos)
BILLETE $ 5000 (cinco mil pesos)
BILLETE $ 10.000 (diez mil pesos)
BILLETE $ 20.000 (veinte mil pesos)
Módulo III
RECUENTO DE DINERO EFECTIVO Y SU ORDENAMIENTO EN CAJA.

Resumen de grupos de billetes y su equivalencia

10 100 500 1000

NOMINACIÓN BILLETES
BILLETES BILLETES BILLETES BILLETES

Un lomo 10 lomos 50 lomos 100 lomos

Un paquete 5 paquetes 10 paquetes

Una lengua 5 lenguas 10 lenguas

Media coliza Una coliza

$20.000 $20.000 $200.000 $2.000.000 $10.000.000 $20.000.000

$10.000 $10.000 $100.000 $1.000.000 $5.000.000 $10.000.000

$5.000 $5.000 $50.000 $500.000 $2.500.000 $5.000.000

$2.000 $2.000 $20.000 $200.000 $1.000.000 $2.000.000

$1.000 $1.000 $10.000 $100.000 $500.000 $1.000.000

$500 $500 $5.000 $50.000 $250.000 $500.000

Módulo III
RECUENTO DE DINERO EFECTIVO Y SU ORDENAMIENTO EN CAJA.

Resumen de grupos de Monedas y su equivalencia

50 500 2.000
NOMINACIÓN MONEDA
MONEDAS MONEDAS MONEDAS
1 Turro 1 Bolsa

$ 500 $ 500 $ 25.000 $ 250.000

$ 100 $ 100 $ 5.000 $ 50.000
$ 50 $ 50 $ 2.500 $ 25.000
$ 10 $ 10 $ 500 $ 20.000
$5 $5 $ 250 $ 10.000
$1 $1 $ 50 $ 2.000
Módulo III
RECUENTO DE DINERO EFECTIVO Y SU ORDENAMIENTO EN CAJA.

Todo flujo de dinero en efectivo que se maneja en las cajas proviene de la Tesorería el Banco
quien provee de éste, según las necesidades que el cajero tenga en relación a la dinámica de la
atención, es así como el cajero solicitará mediante los formularios correspondientes los ingresos
de dinero efectivo necesario para la adecuada atención, estos ingresos reciben el nombre de
TRASPASOS y solo se deben realizar entre el cajero y la Tesorería, a menos que sea autorizado
y controlado directamente por el TESORERO, no se podrá hacer traspasos entre cajeros.

Del mismo modo, cuando el cajero mantenga el dinero en su caja, deberá traspasarlos a la
Tesorería.
Los traspasos tanto recibidos como entregados por el cajero, se realizarán a necesidad, sin
embargo y de acuerdo a las políticas de cada Banco, normalmente, se solicita un traspaso antes
del inicio de la atención de público y se entrega un traspaso al final de la jornada, además de los
que pudieran ser solicitados o entregados durante la atención.
Módulo III HOJA DE CAJA

Nombre: Fecha: 31-07-2013

Terminal:

Caja:

SALDO INICIAL SALDO FINAL

DÓLAR PESO

Billetes Billetes

USD 100 $ 20.000,00

USD 50 $ 10.000,00
USD 20 $ 5.000,00
USD 10 $ 2.000,00
USD 5 $ 1.000,00
USD 1
Monedas

TOTAL
$ 500,00
$ 100,00
EURO $ 50,00
$ 10,00
Billetes $ 5,00
$ 1,00
€ 100 Mutilados
€ 50
€ 20 TOTAL
€ 10
€5
€1

TOTAL

Firma y timbre cajero Tesorero

Moneda Nacional
NUEVOS BILLETES

Los nuevos billetes son integradores: incorporan elementos de nuestra identidad (historia, paisajes naturales,
raíces) y también elementos que facilitan su identificación para los no videntes o personas con dificultades de
visión.
La nueva familia contiene billetes producidos en dos materiales. Los billetes de 1.000, 2.000 y 5.000 son en polímero
(papel plástico), y los de 10.000 y 20.000 son de papel algodón, sustrato especialmente diseñado para la elaboración
de billetes.
Con el fin de integrar a la población con discapacidad visual y tercera edad, todos los billetes tienen diferentes
largos, con diferencias de 7 milímetros entre cada uno para facilitar su reconocimiento.
Sólo el billete de 20.000 supera en 3 milímetros a los billetes antiguos. El billete de 1.000 pesos es el de menor
tamaño, midiendo 25 mm menos que los que circulaban anteriormente.

1.000 120 X 70
2.000 127 X 70
5.000 134 X 70
10.000 141 X 70
20.000 148 X 70
Billete antiguo 145 X 70
Los nuevos billetes tienen diseños homogéneos con elementos comunes entre las distintas denominaciones. Es un
diseño pensado para fabricarse en los dos sustratos: polímero y papel algodón.
El anverso de la Nueva Familia de Billetes mantiene el personaje histórico pero con retratos más atractivos. Junto a
cada retrato aparece el corazón de nuestra flor nacional, el copihue. Asimismo, en cada uno de los billetes está
representado el Antu en distintas formas.
En el reverso de los nuevos billetes se seleccionaron paisajes de Chile, con el fin de rescatar las maravillas naturales
que nos representan e identifican.
Asimismo, en cada billete aparece representado un animal propio de nuestro país.
PRODUCTOS BANCARIOS

- LIBRETAS DE AHORRO: Son un tipo de ahorro orientado a

personas que tienen la capacidad de juntar dinero en forma
periódica, ya que pueden abrirse y mantenerse con bajos montos.
Tradicionalmente se conocieron como "libretas de ahorro" porque
originalmente eran pequeños libros, en cuyas hojas se iba
anotando la cantidad ahorrada y los intereses y reajustes
percibidos. No obstante, con los avances tecnológicos, las libretas
han sido remplazadas en muchos casos, por tarjetas plásticas,
similares a las usadas en los cajeros automáticos.
PRODUCTOS BANCARIOS

CUENTA A LA VISTA:
Aunque se la conoce como una alternativa de la Cuenta Corriente, la
Cuenta a la Vista o "Cuenta Vista" es en realidad un Depósito a la Vista
en la cual se puede depositar dinero, para después girarlo a través de
una Tarjeta de Cajero Automático o la caja del Banco, o mediante un
pago que utilice la misma tarjeta como Tarjeta de Débito.
Normalmente este tipo de cuenta, que no tiene la posibilidad de tener
cheques, es ofrecida a los clientes que no cuenten con los requisitos
para optar a una cuenta corriente, debido a su nivel de renta (según las
políticas comerciales del banco). También es muy usada por empresas
que utilizan este servicio para pagar las remuneraciones a sus
trabajadores.
Entre sus características principales se cuentan las siguientes:
Son en moneda nacional y no generan reajustes, aunque podría pagar
intereses.
Pueden ser unipersonales o pluripersonales y a nombre de personas
naturales o jurídicas (empresas u organizaciones).
Las instituciones financieras pueden cobrar comisiones por el manejo de
las cuentas.
PRODUCTOS BANCARIOS

VALE VISTA: Son documentos emitidos por una institución

financiera contra efectivo o cheque del mismo banco. Tiene una
vigencia de 2 años.
Los vales vistas que emiten las instituciones financieras por
cuenta de terceros, pueden originarse solamente por la entrega
de dinero en efectivo por parte del tomador o contra fondos
disponibles que mantenga en cuenta corriente.
Cabe mencionar que las instituciones financieras podrán cobrar
comisiones por la emisión de estos vales vistas.
PRODUCTOS BANCARIOS

DEPOSITOS A PLAZO: Los Depósitos a Plazo son sumas de

dinero entregadas a una institución financiera, con el propósito
de generar intereses en un período de tiempo determinado.
Los depósitos a plazo pueden clasificarse en:depósitos a plazo
fijo; depósitos a plazo renovable; y, depósitos a plazo
indefinido.
En los depósitos a plazo fijo la institución se obliga a pagar en
un día prefijado, debiéndose devengar los reajustes e intereses
sólo hasta esa fecha.
PRODUCTOS BANCARIOS

Los depósitos a plazo renovable, por su parte, contemplan

condiciones similares a los depósitos a plazo fijo, pero con la
posibilidad de prorrogar automáticamente el depósito por un
nuevo período, de la misma cantidad de días, en caso de que el
depositante no retire el dinero. Por consiguiente, en el o los
períodos siguientes se seguirán devengando, sobre el nuevo
capital, los intereses y reajustes correspondientes a cada período.
Por último, en los depósitos a plazo indefinido no se pacta al
momento de constituirlos, una fecha o plazo determinados de
vencimiento, sino que la institución depositaria se obliga a la
restitución en un plazo prefijado, a contar de la vista o aviso de
su cliente, de manera que se pagan los intereses y reajustes
devengados desde la fecha en que se entera el depósito hasta que
se cumpla la fecha avisada para su retiro.
PRODUCTOS BANCARIOS

TARJETAS DE CREDITO: Se entiende por "tarjeta de crédito",

cualquier documento que le permita a su titular o usuario,
disponiendo de un crédito del emisor, adquirir bienes o servicios
en establecimientos afiliados al correspondiente sistema, además
de otro tipo de beneficios que se le puedan otorgar.
Se le llama "tarjeta" debido a que consiste en un dispositivo de
plástico del tamaño de una tarjeta de visita, que cuenta con una
banda magnética en la que se almacena información con la
identificación de su dueño y otros datos relacionados. Contiene
además el logotipo y nombre del banco o entidad que haya
emitido la tarjeta, un número de identificación, el nombre del
titular, la fecha de vencimiento de la misma (expresadas con mes
y año).
PRODUCTOS BANCARIOS

Las tarjetas de crédito son intransferibles.

En el mercado nacional operan varios sistemas de tarjetas de
crédito emitidas por bancos o casas comerciales, incluyendo
marcas internacionales (Visa, Mastercard, Diners, American
Express, entre otras) y nacionales (CMR, Presto, entre otras).
Las tarjetas de crédito permiten hacer compras en los comercios
que estén afiliados a la red de pagos de la tarjeta (en forma física
o virtual, a través del teléfono o Internet) y también, es
posible sacar dinero desde cajeros automáticos.
PRODUCTOS BANCARIOS

CREDITO DE CONSUMO: El crédito es un préstamo de dinero

que el Banco otorga a su cliente, con el compromiso de que en el
futuro, el cliente devolverá dicho préstamo en forma gradual
(mediante el pago de cuotas) o en un solo pago y con un interés
adicional que compensa al Banco por todo el tiempo que no tuvo
ese dinero (mediante el prepago).
Cuando el crédito es de consumo, éste permite disponer de una
cantidad de dinero para la adquisición de bienes de consumo o el
pago de servicios.
Ahora bien, no cualquier persona puede tener acceso a un crédito
bancario. Para ello debe cumplir con ciertos requisitos, siendo los
principales contar con antecedentes comerciales y crediticios
adecuados y demostrar ingresos actuales y posteriores que le
permitan atender de manera adecuada la deuda que va a
contraer.
PRODUCTOS BANCARIOS

TARJETAS DE DEBITO: Se entiende por "tarjeta de débito",

cualquier tarjeta que permita hacer pagos a partir de dinero que
una persona tenga en una cuenta corriente bancaria, una cuenta
de ahorro a la vista u otra cuenta a la vista.
Con esto se diferencia de la tarjeta de crédito, ya que mientras en
la de débito la transacción se realiza sólo si hay dinero en la
cuenta, en la de crédito, la transacción se lleva a efecto gracias a
que el emisor de la tarjeta le presta el dinero al dueño de la
tarjeta.
PRODUCTOS BANCARIOS

Este tipo de tarjetas puede ser usado en comercios o empresas de

servicios que cuenten con dispositivos electrónicos que permitan
capturar en línea dichas transacciones. Al pagar de esa manera, los
montos correspondientes son restados en forma inmediata de la cuenta
del dueño o titular de la Tarjeta y son sumados a la cuenta de quien se
está pagando.
Para que este pago pueda ocurrir, se deben cumplir dos condiciones:
que la transacción sea autorizada a través de las validaciones de
seguridad del sistema y que existan fondos suficientes para hacer el
pago.
Se le llama "tarjeta" debido a que consiste en un dispositivo de plástico
intransferible, del tamaño de una tarjeta de visita, con el logotipo y
nombre del banco, un número de identificación, el nombre del titular, la
fecha de vencimiento de la misma (expresadas con mes y año) y que
cuenta con una banda magnética en la que se almacena información con
la identificación de su dueño y otros datos relacionados.
En el mercado nacional cada banco ha emitido tarjetas de débito las que
simultáneamente sirven para retirar fondos o hacer otro tipo de
operaciones en los cajeros automáticos.
PRODUCTOS BANCARIOS

BOLETA DE GARANTIA:
Son documentos que tienen el objetivo de garantizar el
cumplimiento de una obligación contraída.

La boleta garantiza el cumplimiento de obligaciones (de dinero) de

dar, de hacer y de no hacer. Por ejemplo, busca garantizar la
transferencia de una propiedad (de dar) o la construcción de una
obra (de hacer). Pero además, cumplen con el objetivo de
indemnizar en el caso de no cumplimiento de la obligación.
PRODUCTOS BANCARIOS

CREDITO HIPOTECARIO:
Es un préstamo a mediano o largo plazo que se otorga para la
compra, ampliación, reparación o construcción de una vivienda,
compra de sitios, oficinas o locales comerciales, o para fines
generales, es decir, los proyectos que el cliente que recibe el
préstamo desee llevar a cabo.
La propiedad adquirida queda en garantía o "hipotecada" a favor
del Banco para asegurar el cumplimiento del crédito.
Los plazos a los cuales se otorgan estos créditos son de varios
años, lo cual debe ser informado dentro de las características del
crédito, debido a que hacen variar los costos y tasas de interés.
UNIDAD DETECCION Y TRATAMIENTO DE FRAUDES

El objetivo de esta unidad es proporcionarle a los nuevos cajeros

una herramienta adicional para el buen desempeño, al darles a
conocer los fraudes mas recurrentes en caje, como detectarlos y
cuales son las medidas precautorias para no ser victima de uno
de ello.
FRAUDES RECURRENTES:

A continuación revisaremos en detalle los fraudes mas

recurrentes, revisando en cada uno casos reales.

EXTERNOS: estos casos se dan en la atención del cliente.

- Adulteración de Firma.
- Adulteración de documento valorado.
- Deposito con nombre que no corresponde a la cta cte.
- Diferencias causadas por movimientos en efectivo.
- Cobro de documentos nominativos por terceros.
- Suplantación de identidad.
FRAUDES RECURRENTES:

INTERNOS: estos casos se dan en el operar interno entre

funcionarios del banco.

- Traspasos en efectivo.
- Uso de timbre de caja.
- Otros fraudes.
FRAUDES EXTERNOS:

Que es la firma: Es el registro autorizado, que identifica a una

persona natural, cuyo facsímil o figura, se legaliza en el Registro
Civil a través de la emisión de la Cedula de Identidad.
Cuando un documento se legaliza ante un Notario, lo que
certifica este, es que la firma estampada en un determinado
documento, sea la misma de su cedula de identidad,
reconociendo así, la responsabilidad de la persona ante lo
declarado o imputado.
En el caso de la ley de Cheques, cuando el librador o cuenta
correntista, abre una cta cte, el banco debe registrar su firma en
un formulario a fin, la cual la ley y el banco reconocerán como
autorización legal en el giro de un cheque u otra transacción;
cabe señalar, que el librador puede en el banco registrar una
firma diferente a la de su carnet o cedula de identidad para girar
cheques y otro tipo de tramites en el banco.
FRAUDES EXTERNOS:

Como debe ser la firma de un cheque ?

- Desde el pto. de vista del girador, esta debe ser igual a la

registrada en el banco, por lo tanto igual a la que nos entrega el
Terminal de caja para su confirmación.

- Desde el punto de vista del beneficiario o portador del cheque,

la firma de cancelación del documento, debe ser igual a la
representada en el carnet de identidad, el cual debe estar en
condiciones normales, sin deterioro, manchas, re plastificado,
enmendado.

.
FRAUDES EXTERNOS:

- El criterio a definir ante firmas que no concuerden plenamente

con las características mencionadas en los puntos anteriores,
deberemos considerar lo siguiente

- estas firmas, si efectivamente no son iguales, solo deben

diferir en mínimos detalles, que no alteren mayormente
su configuración original.
- El espacio o volumen que ocupen en su originalidad, no
necesariamente debe ser igual.
- La tendencia de la direccionalidad de la escritura (firma)
debe ser igual a la original.
- Los rasgos de continuidad, debe ser igual a los registros.
- Los trazos, ya sean circulares o rectos, deben ser firmes y
no débiles ni sixzagiantes (tiritones)
- La firma no debe de carecer de figuras o rubricas con
respecto a las que posee la original.
- Se debe considerar además, los espacios entre letras y
rubrica, las cuales deben ser similares al registro.
FRAUDES EXTERNOS:

- Las firmas deben tener un aspecto firme y definido al registro

original (carnet) o registro de pantalla.
- Las firmas deben registrarse en lugares en lo posible limpios
de otras emisiones o figuras.
- Las firmas que aparenten figuras de cruce o rayas paralelas en
los cheques , deben ser cuestionadas, mas aun, si corresponden
a cancelación del beneficiario, aunque estas sean similares a la
registrada en el carnet de identidad.
- Relacionado con lo anterior, debemos considerar que una
firma no debe tener aspectos de ser realizada con una regla; por
lo tanto este aspecto es causa o motivo de duda y
cuestionamiento.
- La huella digital, en un momento dado puede apoyar la gestión
de el reconocimiento de la firma, pero no la debe reemplazar,
solo en casos muy justificados. En el caso que la persona porte
su carnet de identidad solo con la huella digital, esta puede
reemplazar a la firma.
FRAUDES EXTERNOS:

ELEMENTOS DE APOYO A LA GESTION:

La Lupa o cuenta hilo.

Son instrumentos que pueden definir varios aspectos en la
certificación de una firma, como la continuidad de los trazos y la
firmeza de estos.

La luz ultravioleta:
Elemento que permite ver, especialmente cuando se ha
adulterado la formalidad del cheque, es decir, se ha borrado la
expresión a la ORDEN DE, dejando el cheque endosable.
En estos casos, la exposición del cheque a la L.U. podrá ratificar
que el papel en su base se encuentra raspado o modificada su
impresión.
No olvidar que el principal elemento de apoyo, es el registro de la
firma que nos entrega el Terminal de caja, la cual, no debe tener
diferencias visibles y ratificables con la expuesta a revisión.
FRAUDES EXTERNOS:

ADULTERACION DE LA FIRMA:

En muchos casos los clientes de ctas ctes no se dan cuenta a

tiempo del extravió de uno o mas documentos (cheques, cedula
de identidad, etc) no dando las ordenes de no pago
correspondiente, por lo que la responsabilidad recae en el cajero
que recepciona dicho documento, ya que es obligatorio cotejar
que la firma del documento corresponda a la registrada en el
Banco, por lo que:

- Deben revisar todas las firmas de los cheques sin excepción de

montos.
- Deberán ampliar la imagen y solicitar el V*B* aunque la
diferencia sea mínima (la firma debe ser idéntica)
- Recuerden que el V*B* por monto solo se relaciona con una
consulta por sumas muy elevadas y no corresponde bajo ningún
aspecto a V*B* por firma, fondos, extensión, valores, ONP, etc.
FRAUDES EXTERNOS:

Se adulteran los caracteres impresos en los documentos

tanto en el encabezado como en los encabezados
magnéticos, modificando numero de cuenta y/o numero de
serie

- En el caso de contar con lectora de cheques todo documento

debe ser leído por esta.
- Todo documento debe ser revisado bajo luz ultravioleta ya sea
para cobro o para pago de cuentas.
FRAUDES EXTERNOS:

DEPOSITO CON NOMBRE QUE NO CORRESPONDE A LA

CUENTA CORRIENTE

Al recibir un deposito es obligación del cajero cotejar que la

cuenta y nombre que aparece en la papeleta corresponda con el
registrado en el Banco, por lo que:

- En caso que lo indicado en la papeleta no corresponda con

lo que muestra el Terminal de Caja, el cliente debe
confeccionar una nueva papeleta.
- En caso de los depósitos con documentos, el cajero
deberá además revisar que cada documento este girado
a nombre del titular de la cuenta corriente en que se esta
depositando y que venga con el endoso correspondiente.
FRAUDES EXTERNOS:

DIFERENCIAS CAUSADAS POR MOVIMIENTOS EN

EFECTIVO

Existen una serie de artimañas para vulnerar la labor del cajero,

haciendo que este cometa errores, que pueden llevar a tener una
diferencia en contra, a la hora del cuadre de su caja, por lo que
para minimizar los riesgos el cajero debe tener en cuenta los
siguientes puntos.

- Se deben recontar TODOS los valores en detalle, tanto los

recibidos como los pagados, además de ser revisados bajo luz
ultravioleta.
- Se deben sumar los detalles de todas las papeletas del
deposito.
FRAUDES EXTERNOS:

DIFERENCIAS CAUSADAS POR MOVIMIENTOS EN

EFECTIVO

- No se deben hacer cambios, en el caso que un cliente lo

solicite, deberá señalar el detalle por escrito.
- Ante el reclamo posterior a la atención de un cliente que acuse
tener una diferencia, no deben, entregar dinero, deben solicitar
arqueo de valores y cuadrar los documentos, para poder
determinar si la diferencia es real.
- Cuando un representante legal de una persona jurídica se
presente a hacer un retiro o cobro de documentos, este deberá
acreditar su condición mediante la escritura vigente al Jefe de
Operaciones y/o Tesorero. No deberán cancelar sin la
autorización de los representantes.
- Los pagos de documentos de pago emitidos por INP, solo
pueden ser cancelados al titular o al apoderado, el nombre de
este va indicado en el mismo documento.
FRAUDES EXTERNOS:

SUPLANTACION DE IDENTIDAD.

Generalmente las transacciones fraudulentas son realizadas por

*clientes* que se presentan ante el cajero con cedulas de
identidad robadas o adulteradas, por lo que:

- Deben revisar todas las Cedulas de Identidad bajo la luz

ultravioleta.
- Deben cerciorarse que el cliente sea quien aparece en la
cedula.
- La firma del documento en cobro debe ser la misma de la
Cedula.
- No podran cancelar documentos cuando existan cedulas de
identidad plastificadas en malas condiciones o caducadas.
FRAUDES EXTERNOS:

SUPLANTACION DE IDENTIDAD.

- Según la carta circular N* 29 emitida por la Superintendencia

de Banco ^el único documento valido para acreditar
identidad de una persona es la cedula de identidad, sea esta
en su condición actual o en su antiguo formato^, por lo que
no se debe aceptar el comprobante de solicitud de cedula, ni
licencias de conducir. Los casos excepcionales deben contar con
el V*B* del Tesorero y/o Jefe de Operaciones.
- En el caso que un extranjero presente pasaporte, solicitar V*B*
del Tesorero y/o Jefe de Operaciones.
FRAUDES INTERNOS:

TRASPASOS DE EFECTIVO
Para que esto sea detectado a tiempo y no signifique una
posterior diferencia en contra para el cajero, se deben tener en
cuenta los siguientes puntos.
- Deberán realizar arqueo diariamente al saldo anterior en forma
detallada y contra los arqueos realizados el día anterior.
- Deberán recontar todo traspaso realizado desde la tesorería a
los entregados por otros cajeros, a su caja, en presencia del
Tesorero o cajero según corresponda.
- Todo traspaso de dinero (entrega o recepción) ya sea de
Tesorería o de otro cajero, debe quedar registrado en los
formularios destinados para este fin, estampando los timbres de
V*B* de los responsables.
FRAUDES INTERNOS:

USO DEL TIMBRE DE CAJA:

El uso del timbre de caja es de responsabilidad exclusiva del
cajero al cual fue asignado, por lo que la sola presentación de
un documento que tenga el timbre estampado demuestra que
fue decepcionado conforme por el cajero. La mal utilización del
timbre de caja por una tercera persona involucra directamente
al cajero responsable de la custodia de este, por lo que:
FRAUDES INTERNOS:

- Serán responsables del uso del timbre de caja una vez firmada
la asignación al Banco.
- No deberán timbrar ningún documento hasta que la
transacción sea terminada y aceptada por el sistema del Banco.
- Deberán resguardar su timbre de la misma forma que
resguarda el efectivo asignado.
- Toda vez que el cajero se levante de su asiento deberá guardar
su timbre en gaveta de efectivo.
- Toda vez que el cajero se levante de su asiento deberá guardar
su timbre en gaveta de efectivo. Con llave.

-
FRAUDES INTERNOS:

OTROS FRAUDES:
Existen algunas transacciones que se realizan en caja y
corresponden a movimientos y regularizaciones internas en
diferentes cuentas contables, estas son solicitadas por personal
del banco, que pueden aprovechar la confianza ganada para
cometer fraudes internos, involucrando directamente al cajero,
por lo que:
FRAUDES INTERNOS:

- No deberá aceptar documentos, ni instrucciones de personal

de la institución sin los respaldo correspondientes, ni los V*B*
del Jefe de Operaciones y/o Tesorero.
- En el caso de los traspasos de fondos entre cuentas debe
existir el V*B* de los responsables de dicha institución.
- Las diferentes instituciones pueden realizar cobros por falta a
los procedimientos, ya que si estos no se cumplen la
responsabilidad recae en el cajero.
MANEJO DE DINERO EN EFECTIVO

La recepción de dineros en efectivo en caja, por norma estos

deben permanecer durante su recepción, siempre a la vista del
cliente. Este proceso básico de caja, permitirá realizar y entregar
un servicio transparente, el cual, ante cualquier duda o
consulta, no presentara dudas al respecto su aclaración.
MANEJO DE DINERO EN EFECTIVO

Los dineros que el cajero solicita a su tesorero, deben ser

recontados antes de iniciar su gestión de caja, así podrá
disponer de billetes, que le den seguridad en el momento de ser
traspasados a terceros, entregando un producto y un servicio
confiable.

Durante la gestión de caja, las posibles diferencias que se

puedan producir o detectar, deben ser avisadas oportunamente
al supervisor y ratificadas por este, de acuerdo a los
procedimientos normados para el caso: ya sean arqueos,
revisiones o cuadraturas
MANEJO DE DINERO EN EFECTIVO

- Una vez recibido el dinero y terminada la operación conforme,

recién el cajero esta en condiciones de refundir lo que acaba de
procesar, con el movimiento de su caja, ordenando por
denominación y formalidad, como lomos, fajos y paquetes,
según la modalidad y uso o destino bancario.

- La modalidad bancaria, tiende a llevar un orden en la

presentación de los billetes, que según el monto y desarrollo del
proceso, se realiza de la siguiente manera.
MANEJO DE DINERO EN EFECTIVO

Para el proceso básico de caja con montos menores,

fracciona así.

- 10 billetes doblados con el retrato hacia el interior, conforman

un lomo
- 10 lomos conforman un paquete.
- 5 paquetes conforman media coliza doblada.

Para el proceso de montos ya superiores y el recuento

mecánico, se procede así:

- 100 billetes estirados conforman un fajo

- 10 fajos conforman una coliza, la cual contiene 1,000 billetes
de una misma denominación.
CONSIDERACION:

Cabe señalar, que dentro del proceso de caja, es sumamente

importante el orden que el cajero desarrolle, lo cual, le permitirá
realizar una gestión mas rápida, segura y confiable,
permitiéndole al termino o cierre de caja, efectuar una
cuadratura rápida y que optimizara los tiempos de cierre,
además de permitir un flujo similar en las áreas relacionadas,
como Tesorería, y Contabilidad.
CONSIDERACION:

- La entrega de estos dineros a tesorería, se deben realizar de

acuerdo a los procedimientos que la empresa dispone, que van
en relación directa con los riesgos y seguros contratados,
además de las necesidades operativas que la situación o caso
requiere.

- Los excedentes de caja, deben ser declarados y entregados de

acuerdo a las normativas de caja estipuladas.
TECNICAS DE CONTEO RAPIDO

Se recomienda, adoptar una posición adecuada para no afectar

la columna y evitar eventuales tendinitis, que suelen producirse,
producto de una inadecuada posición.
Se recomienda una posición recta de la espalda, apoyada en el
respaldo del asiento y una postura natural en la extensión de
los brazos, sin forzar el estiramiento de los mismos ni apoyar el
cuerpo en los antebrazos.
TECNICAS DE CONTEO RAPIDO

Detección al tacto.
Una de las formas más eficientes para detectar dinero
falsificado, es usando la sensibilidad de la yema de los dedos,
esto se adquiere con la práctica y la familiarización con la
textura de los billetes, estos contienen, en su superficie una
porosidad o relieves, perfectamente perceptibles al tacto y que la
hace distinta a la de un papel común el que tiene superficie lisa.

Uso de lámpara ultravioleta y lupas:

Frente a la duda presentada al observar y palpar un billete, se
debe recurrir al uso de lupa, a través de ésta se puede revisar el
tramado del billete y se pueden observar claramente las
alteraciones en los dibujos y en los colores.
Con la luz ultravioleta, se pueden observar las fibras de
protección.
TECNICAS DE CONTEO RAPIDO

Diferencias en el color:
Es muy común que ciertas emisiones de billetes falsificados, no
posean el color idéntico al del Billete real, dado que las tintas
que usan para estos efectos, con el paso del tiempo se degradan
y por lo tanto, pierden su color primitivo
CONCILIACION BANCARIA

Es una comparación que se hace entre los apuntes contables

que lleva una empresa de su cuenta corriente (o cuenta de
bancos) y los ajustes que el propio banco realiza sobre la misma
cuenta
CONCILIACION BANCARIA

Es un proceso que permite comparar los valores que la

empresa tiene registrados de una cuenta de ahorros o cuenta
corriente, con los valores que el banco le suministra por medio
del extracto bancario, que suele recibirse cada mes. Proceso de
conciliación

El proceso es el siguiente: la empresa va registrando todos los

movimientos en un libro auxiliar y, a su vez, el banco hace lo
mismo, al mes el banco suele enviar a cada uno de sus clientes,
un estado de cuenta en el que se detallan todos los asientos
realizados, un estracto bancario
CONCILIACION BANCARIA

A continuación, se realiza una verificación en la que se revisan

y comprueban los movimientos que la empresa ha registrado
con los del banco y determinan si coinciden o cuál es la causa
de la diferencia.¿Y si no coinciden los datos?
El saldo final del banco casi nunca coincide con el saldo que
muestran los libros contables de la empresa, debido solo al
tiempo en el que se registran las partidas.

Por ejemplo, hay hechos económicos que la empresa ya ha

apuntado en sus libros contables pero que el banco aún no ha
registrado porque lo contabiliza a final de la semana siguiente.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de cheques

1) Verificar que el cheque pertenezca al mismo banco

2) Verificar vigencia del cheque. Si esta caducado constatar que
exista revalidación.
3) Verificar la extensión del cheque, monto en números y
palabras y enmendaduras.
4) Exigir la presentación de la cedula de identidad. Debe estar
en buen estado y vigente, el pasaporte (se consulta a un
superior).
5) Comprobar que la persona que presenta la cedula
corresponda a la fotografía.
6) Verificar que la persona que cobra corresponda a la indicada
en el cheque, si no es así aplicar normas de pago según
extensión del cheque.
7) El portador del cheque debe cancelarlo, es decir, firmar
atravesado adelante.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de cheques

8) Comparar la firma del Carne de Identidad con la firma de

cancelación del cheque.
9) Anotar al reverso del cheque el nombre y Carne de identidad
de la persona que lo cobra.
10) Ingresar al sistema el código de transacción.
11) Ingresar el numero de cuenta, la serie, el numero de
validación del cheque y el monto.
12) El sistema podría mostrar en esta etapa el nombre del
titular y la muestra de la firma del titular, o sistema alternativo
de registro de firmas, si es así, verificar que corresponda.
El sistema, al validar esta operación puede entregar el mensaje
de Transaccion Aceptada o Rechazada
Si el monto es superior a la autorización del cajero debe solicitar
V*B* al supervisor.
13) Solo si el sistema entrega el mensaje Aceptada, podrá
entregar la cedula de identidad a la persona que cobra el
cheque.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de cheques

14) Deberá retirar de la cajonera el dinero suficiente para pagar

el cheque y contar varias veces el dinero antes de entregarlo.
Timbrar el cheque al centro de este.
15) Si al validar el sistema la operación arroja el mensaje
Transaccion Rechazada, entrega el motivo del rechazo, cuenta
sobregirada, chequera no existe, etc.
16) Cualquiera sea el mensaje de rechazo, el cajero debera
solicitar el V*B* al supervisor y comunicarle al cliente que
debera esperar.
- Si el supervisor no estampa el V*B* al reverso del cheque el
cajero debara rechazar el pago y entregarlo al cliente.
- Si el supervisor estampa el V*B* al reverso del cheque, el
cajero debera reingrsar el cheque al sistema y autorizarlo (según
instrucciones del supervisor).
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de cheques

El sistema al validar esta operación deberá entregar el mensaje

de transaccion aceptada
17) Solo si el sistema arroja este mensaje, podrá entregar la
cedula a la persona que cobra el cheque y pagarlo.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Deposito en efectivo en cta cte

1) Contar el dinero (por lo menos dos veces) y revisar que los

billetes no sean falsificados (luz ultravioleta)
2) Sumar el detalle de la papeleta y verificar que correspondan
en la suma y desglose de billetes.
3) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en
la papeleta.
4) Verificar que la papeleta no contenga errores ni
enmendaduras y su letra sea clara y contenga un numero de
teléfono.
5) Verificar que coincida en la papeleta el monto original y el
duplicado.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Deposito en efectivo en cta cte

6) Ingresar al sistema el numero de la transacción

7) Ingresar al sistema el numero de la cta cte y el monto.
8) Cuando el sistema arroje el mensaje de Aceptada debe
guardar el dinero en la cajonera.
9) Marcar el timbre donde se indica en las papeletas, sin alterar
ninguna información y entregar la copia al cliente.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Deposito con documentos en cta cte

1) Verificar que el beneficiario del cheque sea el titular de la

cuenta corriente, si no es así aplicar las reglas del cheque * a la
orden * o * nominativo *
2) Si el cheque esta nominativo y no es el titular, se debe
rechazar el deposito o pedir autorización al Tesorero.
3) Verificar que los cheques tengan en el reverso el numero de la
cta cte y el endoso correspondiente (numero de cta y firma)
4) Verificar fechas de los cheques. Vigencia del cheque.
5) Verificar que el numero de documentos coincida con la
cantidad indicada en la papeleta.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Deposito con documentos en cta cte

1) Ingresar al sistema el numero de la transacción.

2) Ingresar al sistema el numero de la cta cte, la cantidad de
cheques y el monto total.
3) Cuando el sistema arroje el mensaje de Aceptada
4) Entregar la copia de la papeleta al cliente.
5) Guardar los documentos con las papeletas en las gaveta.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Emision de Vale Vista con efectivo

1) Contar el dinero (por lo menos dos veces) Revisar que los

billetes no sean falsificados (luz ultravioleta)
2) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en
el comprobante.
3) Verificar el llenado del comprobante
4) ingresar código de transacción en el sistema
5) Ingresar todos los datos del comprobante, como son; nombre,
rut del tomador, nombre y rut del beneficiario, glosa y monto, en
el sistema.
6) Esperar que el sistema entregue el mensaje de aceptada
7) Guardar el dinero en la cajonera

OJO: el vale vista se lo puede llevar físicamente el cliente o

dejarlo en custodia electrónica para que sea retirado en otra
sucursal.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de vale vista

1) Verificar que el vale vista sea del mismo banco

2) Estos documentos tienen fecha de vencimiento, 2 años en
línea y 3 en saldo inmovilizados
3) Exigir la presentación de la cedula de identidad junto al
documento que se cobra.
4) Verificar que la persona que cobra corresponda al beneficiario
indicado en el documento. Aplicar normas de extensión del
documento.
5) Comprobar que la persona que presenta la cedula
corresponda a la fotografía.
6) Solicitar al portador del documento que lo cancele, es decir
que lo firme atravesado adelante. Y le escriba su rut al reverso.
7) Comparar la firma del carne de identidad con la cancelación
del cheque
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de vale vista

8) Ingresar al sistema el codigo de transaccion

9) Al validar el sistema esta operación debera entregar el
mensaje aceptada. Si el monto es superior a la autorizacion del
cajero debe solicitar V*B* al supervisor.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Emision de dep. a plazo con efectivo

1) Contar el dinero (por lo menos dos veces) revisar que los

billetes no sean falsificados (luz ultravioleta)
2) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en
el comprobante.
3) El comprobante traerá un numero impreso, el cual estará
creado con anterioridad por el ejecutivo de cuentas que habrá
tomado el deposito a plazo en su sistema.
4) Ingresar código de transacción en el sistema.
5) El sistema arrojara el mensaje Aceptada o Rechazada. Si es
aceptada, el cajero deberá guardar el dinero en la cajonera.
* Si el cliente desea llevarlo se debe imprimir el Dep. a plazo con
el código de transacción correspondiente y el cliente firmara una
colilla que quedara en caja (con timbre del cajero) y retirara el
deposito a plazo como un documento valorado.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de deposito a plazo

1) Se pueden presentar 3 situaciones con este documento:

- Pago total del documento
- Pago y renovación parcial del documento.
- Renovación total del deposito
2) Solicitar que el portador del documento lo cancele, es decir, lo
firme atravesado y al reverso escriba su rut
3) Si el documento esta endosable, solicitar a la persona que lo
cobre que escriba su nombre y rut al reverso del documento y lo
firme atravesado adelante.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de creditos con efectivo o con cheque de otro banco

1) Verificar que la fecha de vencimiento del documento este

vigente, en caso de no estarlo entregárselo al supervisor.
2) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en
el comprobante.
3) Marcar la modalidad de pago (efectivo o documento)
4) Si es pagada con cheque de otro banco, revisar el cheque, su
extensión, fecha, monto, beneficiario (debe ser el nombre del
Banco en el cual estamos trabajando)
5) Verificar que el monto del cheque corresponda al escrito en el
aviso del vencimiento.
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de impuestos con efectivo

1) Solicitar al cliente presentar el formulario de impuestos y el

carnet de identidad de quien esta cancelando o el rut de la
empresa.
2) Verificar que la fecha de vencimiento del impuesto este
vigente y si no es así deberá traer calculado el interes
correspondiente por la Tesorería General de la Republica.
El formulario debe estar firmado por quien declara.
3) Ingresar al sistema el código de transacción de pago de
impuestos
4) Ingresar el tipo o numero de formulario, el Rol Único de quien
lo cancela (persona natural o jurídica)
Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de convenios y servicios

1) Verificar que la fecha de vencimiento del documento este

VIGENTE. No tenga *CORTE EN TRAMITE* ni *SALDO
ANTERIOR*
2) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en
el comprobante, si es así, guardar el dinero en la cajonera.
3) Ingresar el código de transacción.
4) Ingresar el código del servicio o compañía, el numero de
cliente y el monto en efectivo
5) Si cancelan con cheque de otro banco, verificar que el monto
coincida con el comprobante, que este bien extendido, verificar
la fecha del cheque, que este firmado y como beneficiario la
empresa que están cancelando, y por ultimo, escribir al reverso
que están pagando con el numero de cliente respectivo.
EL CAJERO Y SU FUNCION

Importancia del proceso: esta actividad relacionada, con la caja

es un eslabón importante dentro del desarrollo de una actividad
comercial, en el sentido de prestar un servicio y además, el
resguardo y control de valores.

La atención en caja, para que cumpla con el objetivo planteado

por la Empresa, debe tener las siguientes características como
proceso:
- La funcionalidad del cajero debe ser eficiente, ágil, diestra y
segura.
- Contar con los elementos de apoyo activos, y el dinero
suficiente para el proceso en condiciones optimas en el inicio del
proceso de caja.
EL CAJERO Y SU FUNCION

- Oportuno en el horario de llegada y apertura de su caja.

- Concentrado, amable y comunicativo y de buena presentación.

La comunicación es importante en el cajero, esta debe ser clara,

amable y respetuosa, con respuestas veraces que indiquen
dominio del tema u orientación adecuada, característica que no
solo debe tener con el cliente, sino también con las áreas
internas relacionadas, como jefaturas, administrativos, técnicos
o publico en general.
Además de lo señalado anteriormente, podemos señalar que es
muy común que el cajero refleje la primera impresión sobre la
calidad del servicio, especialmente en los bancos.
El cliente evaluara en un gran porcentaje, la calidad de la
gestión, analizando o recordando el servicio que recibe en caja,
siendo el proceso tal vez, mas masivo en las empresas
bancarias.

Tampoco olvidar que en el tiempo, esta actividad de caja en

algunas empresas, especialmente relacionadas con el servicio de
la venta, el cajero no solo desempeña sus labores habituales,
sino también participa en la gestión de venta, denominándolos
cajeros integrales. Esta situación derivada de una necesidad de
costos en la empresa, obliga al cajero a ser cada día mas
profesional en su función, por lo tanto, esto significa pensar y
mejorar sus conocimientos, habilidades y gestión, impulsándolo
a realizar nuevos cursos de capacitación, que las empresas
planifican según las debilidades o necesidades de desarrollo.