MÓDULO IV: EVALUCION

Para el análisis del modulo de evaluación consideraremos ocho aspectos a

tomar en cuenta.
• Evaluación financiera
• Análisis de sensibilidad
• Evaluación de sostenibilidad
• Evaluación del impacto ambiental
• Organización y gestión
• Evaluación y selección de alternativas
• Desarrollo de un cronograma de ejecución del proyecto
• Matriz del marco lógico
• EVALUACION FINANCIERA
Para el inicio de la evaluación financiera consideramos
CUADRO N° 06: Rendimiento de los principales cultivos de Yun Yun
RENDIMIENTO Kg/Has
CULTIVO YUN YUN ALTO CAJAMARCA
(Para autoconsumo) (Promedios Cajamarca)

PAPA 6622.00 9460.00

CEBADA 625.80 894.00
ARVEJA 257.00 2095.00
TRIGO 486.00 972.00
HABAS 1523.40 2539.00
Fuente: minag.gob.pe y datos medios de la zona
Información directa de la población objetivo.

• Los rendimientos esperados para la producción son estimados en un 30%- 40% (se sugiere)
• Estos rendimientos están referidos según la producción en cajamarca

OBSERVACION.
• No existe estudios que certifiquen alcanzar dichos rendimientos.
• No existe estudio de mercado que avale si existe una demanda insatisfecha frente a la producción local
• El proyecto se justifica siempre y cuando una porción de la producción sea destinada para el consumo local y
otra para el consumo fuera de ella.
• No especifica si los rendimientos son anuales o por cosecha.(se asume anualmente)
 ANALISIS DE COSTOS
Costos en la situación “con proyecto”

Etapa de Inversión.-

En esta etapa se están considerando los siguientes costos: elaboración del expediente técnico,
instalación del riego por aspersión y capacitación.
La entidad que asumirá el financiamiento de la elaboración del perfil, expediente técnico, la
instalación del sistema de riego por aspersión y los costos de capacitación será el Gobierno
Local de la Municipalidad Provincial de Cajamarca.

NOTA: VER EXCEL.

CARPETA: PRESUPUESTO OBRA
• Etapa de Operación y Mantenimiento.-

Los costos en esta situación están constituidos por los gastos de operación y mantenimiento
durante el horizonte del proyecto cabe indicar que estos costos serán asumidos por los propios
beneficiarios.
 Beneficios en la situación “SIN PROYECTO”

BENEFICIOS SIN PROYECTO

CUADRO N° 20
Año
COSTOS SIN PROYECTO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Producción de papa (kg/ha) 6,622 6,622 6,622 6,622 6,622 6,622 6,622 6,622 6,622 6,622
Costo (s/. por kg) 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10
Numero de ha 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
Ingreso por venta de papa (s/,) 36,421 36,421 36,421 36,421 36,421 36,421 36,421 36,421 36,421 36,421

Producción de cebada (kg/ha) 626 626 626 626 626 626 626 626 626 626
Costo (s/. por kg) 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80 1.80
Numero de ha 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
Ingreso por venta de cebada (s/,) 3,379 3,379 3,379 3,379 3,379 3,379 3,379 3,379 3,379 3,379

Producción de arveja (kg/ha) 1,257 1,257 1,257 1,257 1,257 1,257 1,257 1,257 1,257 1,257
Costo (s/. por kg) 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
Numero de ha 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
Ingreso por venta de arveja (s/,) 11,313 11,313 11,313 11,313 11,313 11,313 11,313 11,313 11,313 11,313

Producción de trigo (kg/ha) 486 486 486 486 486 486 486 486 486 486
Costo (s/. por kg) 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80
Numero de ha 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
Ingreso por venta de trigo (s/,) 1,555 1,555 1,555 1,555 1,555 1,555 1,555 1,555 1,555 1,555

Producción de habas (kg/ha) 1,523 1,523 1,523 1,523 1,523 1,523 1,523 1,523 1,523 1,523
Costo (s/. por kg) 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Numero de ha 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
Ingreso por venta de habas (S/,) 7,617 7,617 7,617 7,617 7,617 7,617 7,617 7,617 7,617 7,617

TOTAL DE INGRESOS (S/,) 60,286 60,286 60,286 60,286 60,286 60,286 60,286 60,286 60,286 60,286

Fuente Minag.gob.pe – Datos medios de la zona – Direcciones Agrarias – Información local –INEI 2014
Cuadro N° 06 a; Cuadro N° 06 b; Cuadro N° 07 y Cuadro N° 08.
Beneficios en la situación “CON PROYECTO”
BENEFICIOS CON PROYECTO
CUADRO N° 21
Año
COSTOS SIN PROYECTO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Producción de papa (kg/ha) 9,460 9,460 9,460 9,460 9,460 9,460 9,460 9,460 9,460 9,460
Costo (s/. por kg) 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36
Numero de ha 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
Ingreso por venta de papa (s/,) 77,400 77,400 77,400 77,400 77,400 77,400 77,400 77,400 77,400 77,400

Producción de cebada (kg/ha) 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894
Costo (s/. por kg) 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Numero de ha 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
Ingreso por venta de cebada (s/,) 5,364 5,364 5,364 5,364 5,364 5,364 5,364 5,364 5,364 5,364

Producción de arveja (kg/ha) 2,095 2,095 2,095 2,095 2,095 2,095 2,095 2,095 2,095 2,095
Costo (s/. por kg) 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
Numero de ha 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
Ingreso por venta de arveja (s/,) 21,998 21,998 21,998 21,998 21,998 21,998 21,998 21,998 21,998 21,998

Producción de trigo (kg/ha) 972 972 972 972 972 972 972 972 972 972
Costo (s/. por kg) 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90
Numero de ha 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
Ingreso por venta de trigo (s/,) 3,499 3,499 3,499 3,499 3,499 3,499 3,499 3,499 3,499 3,499

Producción de habas (kg/ha) 2,539 2,539 2,539 2,539 2,539 2,539 2,539 2,539 2,539 2,539
Costo (s/. por kg) 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Numero de ha 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
Ingreso por venta de habas (s/,) 25,390 25,390 25,390 25,390 25,390 25,390 25,390 25,390 25,390 25,390

TOTAL DE INGRESOS (S/,) 0 133,651 133,651 133,651 133,651 133,651 133,651 133,651 133,651 133,651 133,651
TOTAL DE EGRESOS (S/,) 506,106 3,401 3,401 3,401 3,401 3,401 3,401 3,401 3,401 3,401 3,401

FLUJO DE CAJA ECONOMICO -506,106 130,250 130,250 130,250 130,250 130,250 130,250 130,250 130,250 130,250 130,250
Beneficio neto/familia (161) 809 809 809 809 809 809 809 809 809 809
ELABORACIÓN: Propia
CALCULO DE LOS INDICADORES FINANCIEROS

INGRESOS NETOS DEL PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

CUADRO N° 23
Acciones Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS NETOS 0.00 69,964 69,964 69,964 69,964 69,964 69,964 69,964 69,964 69,964 69,964
INVERSION A PRECIOS SOCIALES 404,900.61 2,521 2,521 2,521 2,521 2,521 2,521 2,521 2,521 2,521 2,521
FLUJO DE CAJA NETO -404,901 67,443 67,443 67,443 67,443 67,443 67,443 67,443 67,443 67,443 67,443
FA 9% 1.000 0.917 0.842 0.772 0.708 0.650 0.596 0.547 0.502 0.460 0.422

VALOR ACTUAL DE COSTO SOCIALES -

27,924.39 -404,900.61 61,874.16 56,765 52,078 47,778 43,833 40,214 36,894 33,847 31,053 28,489
VAC S

VAN 27,924.39 BENEFICIO 449,006

TIR 10.54% COSTO 421,082
B/C 1.07

CONCLUSIONES
• Ya que el VAN es mayor que cero , aceptamos el proyecto
• Ya que el TIR es mayor que la tasa de descuento social, aceptamos el proyecto
• La relación B/C al ser mayor a uno, nos indica la posibilidad de obtener por cada sol de inversión un beneficio neto
de 0.07 soles , por lo tanto aceptamos el proyecto.

OBSERVACION
• Se ha ejecutado un doble descuento por inversión.
• El valor de los ingresos netos debe ser de S/ 73,365.00
NUEVO CALCULO DE LOS INDICADORES FINANCIEROS
INGRESOS NETOS DEL PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

Acciones Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS NETOS 0 73365.00 73365.00 73365.00 73365.00 73365.00 73365.00 73365.00 73365.00 73365.00 73365.00

INVERSION A PRECIOS SOCIALES 404900.6058 2521.35 2521.35 2521.35 2521.35 2521.35 2521.35 2521.35 2521.35 2521.35 2521.35
FLUJO DE CAJA NETO -404900.606 70843.65 70843.65 70843.65 70843.7 70843.65 70843.65 70843.65 70843.65 70843.65 70843.65
FA 9.00% 1 0.9174312 0.84168 0.7721835 0.70843 0.649931 0.596267 0.547034 0.501866 0.46042778 0.422411
VALOR ACTUAL DE COSTO SOCIALES - 27924.39156
VAC S -404900.606 64994.174 59627.683 54704.296 50187.4 46043.51 42241.75 38753.9 35554.04 32618.3845 29925.12

VAN 49749.69 BENEFICIO 470831.5

COSTO 421081.8
TIR 1.12
B/C 1.066316

CONCLUSIONES
• Ya que el VAN es mayor que cero , aceptamos el proyecto
• Ya que el TIR es mayor que la tasa de descuento social, aceptamos el proyecto
• La relación B/C al ser mayor a uno, nos indica la posibilidad de obtener por cada sol de inversión un beneficio neto
de 0.12 soles , por lo tanto aceptamos el proyecto.
• EVALUACION SENSIBILIDAD
Se identifica como variables sensibles al proyecto: La inversión y se han establecido posibles
variaciones porcentuales de ±10, ±20 y ±40 % y se han estimado los VANS y TIRS para cada
variación. Los resultados se muestran en el cuadro siguiente
CUADRO N° 25
VARIACION VAN TIR (%) B/C

27,924 10.54% 1.07

30% -93,546 4.78% 0.83

20% -53,056 6.45% 0.89

10% -12,566 8.35% 0.97

0% 27,924 10.54% 1.07

-10% 68,414 13.11% 1.18

-20% 108,905 16.17% 1.32

-30% 149,395 19.93% 1.50

ELABORACIÓN: Propia

CONCLUSIONES
• Los indicadores financieros presentan una tendencia positiva y por lo tanto el proyecto es aceptable solo
para variaciones negativas en la inversion, esto quiere decir, que si disminuimos el costo de la inversion
se espera que el proyecto tenga posibilidades de alcanzar los objetivos esperados.
• EVALUACION SOSTENIBILIDAD
1. VIABILIDAD DE LOS ARREGLOS INSTITUIONALES.
Para el proyecto se plantea que la unidad formuladora y ejecutora sea la Municipalidad Provincial de Cajamarca,
así como el aporte económico y participación activa de los beneficiarios durante el horizonte del proyecto.

2. SOSTENIBILIDAD DE LA ETAPA DE LA INVERSION

Se menciona que en la fase de pre inversion e inversion los costos asociados a estos seran solventados en su
totalidad por la Municipalidad Provincial de Cajamarca.

3. PARTICIPACION DE LOS BENEFICIARIOS

Existe el compromiso de los beneficiarios en cuanto a los costos que tendrán que afrontar luego de la ejecución
de este, para la operación, cuidado y mantenimiento del sistema.

4. ANTECEDENTES DE PROYECTOS SIMILARES

No existe
• EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL
OBSERVACION
• No se emplea ninguno de los tres metodos propuestos para la identificacion del impacto ambiental
y sus respectivas acciones de mitigacion
• Solamente se menciona acciones a seguir para la proteccion de los espacios cultivables por efecto
de la ejecucion y contaminacion del mismo.
• No se menciona los costos asociados a las acciones de mitigacion.
 • ORGANIZACION Y GESTION
OBSERVACION

• NO EXISTE U ORGANIGRAMA QUE NOS PERMITA IDENTIFICAR A LAS PARTES Y FUNCIONES

DE CADA UNA DE ELLAS EN EL DESARROLLO DEL PRESENTE SPROYECTO
 • PLAN DE IMPLEMENTACION
• El proyectista considera dentro del plan de desarrollo Agricola a seguir lo
siguiente:
• Planear una cédula de cultivo con riego para 21 Has.
• Desarrollar innovaciones tecnológicas adaptables a la zona a fin de aumentar la producción y productividad.
• Se propondrá el uso intensivo de las tierras mediante rotación de cultivos.
• El criterio social se manifestará en las atenciones de Capacitación a los beneficiario
• No se considera modificaciones sustanciales en la actual estructura de tenencia y propiedad de la tierra.
• La capacitación en el uso y manejo adecuado de las parcelas con la instalación de cultivos transitorios.
• Implementacion del cobro de una tarifa de agua a los beneficiarios de tal forma que la junta de usuarios u
organización de regantes pueda capitalizarse y cumplir con los gastos de operación y mantenimiento.
• EVALUACION Y SELECCION DE ALTERNATIVAS
Elegimos los valores calculados para el VAN y el TIR de la primera parte de la evaluacion financiera ya que solamente
existe una unica alternativa de solucion

• DESARROLLO DEL CRONOGRAMA DE EJECUCION DEL PROYECTO

Inicialmente se habia planteado el proyecto teniendo en cuenta el siguiente cronograma:

ACTIVIDADES A EJECUTARCE POR ETAPAS DURACION

ETAPA DE PRE INVERSION:
Evaluación de Campo 01 MES
Formulación de Perfil.
ETAPA DE INVERSION:
- Expediente Técnico.
- Construcción de captación.
- Construcción de reservorios.
- Construcción de cámara de distribución
- Construcción de cámara rompe presión 04 MESES
- Adquisición de tubería de diferente diámetro.
- Adquisición de equipo de riego por aspersión.
- Construcción de cerco perimétrico con postes de
madera y alambre de púas.
- Capacitación.
ETAPA DE POST INVERSION:
10 AÑOS
- Operación y Mantenimiento
• Posteriomente con las correcciones al que ha estado expuesto la formulacion del proyecto los tiempos
establecidos se modificaron como consta en el siguiente cuadro:

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ALTERNATIVA UNICA

AÑOS 2 3 4 - 10
BIMESTRE 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6
ETAPA DE PRE INVERSION:
Evaluación de Campo.
ETAPA DE INVERSION:
- Expediente Técnico.
- Construcción de captación.
- Construcción de reservorios.
- Cámara de distribución
- Cámara rompe presión
- Adquisición de tubería diferentes diám
- Adquisición de equipo de riego
- Construcción de cerco perimétrico con
postes de madera y alambre de púas.
- Capacitación.

ETAPA DE POST INVERSION:

- Operación y Mantenimiento
• MATRIZ DEL MARCO LOGICO
Causa/ Resumen de objetivos Objetivos Medios de verificación Supuestos
Efecto

 Mejorar niveles 1. Aumentar el nivel de ingresos de la  Realización de encuestas  La comunidad se mantiene

socioeconómicos de los
productores agropecuarios
del Caserío Yun Yun Alto
 Incrementar la producción
F agrícola en el Caserío Yun
Í Yun Alto
N  La comunidad es capaz de
población. referente la producción de
sus cultivos.
2. Reducir la tasa de migración de la
comunidad de Yun Yun Alto sigue:  Visitas a hogares para
 La comunidad encuentra
informar de el valor
nutricional de los
Complementarios
productos obtenidos en la
3. Mejora de niveles de educación alimentación de los niños.
y salud.
 Estadísticas Generales.
organizada a lo largo del
tiempo y maneja
adecuadamente la
infraestructura construida.
mercado para los
productos cultivados no
destinados al
autoabastecimiento.
innovar su producción no
dedicada al autoconsumo
ante cambios en la
demanda de productos
agrícolas

 Incrementar la producción 1. Aumento de 40% en la producción de 1. Estadísticas del Ministerio  Los agricultores eligen por
agrícola en el Caserío Yun papa por hectárea al segundo año de de Agricultura. los cambios que se darán
Yun Alto funcionamiento del proyecto. 2. Recolección de información en los cultivos
a través de encuestas a  A mayor disponibilidad de
2. Aumento de 20% en la producción de campesinos. agua los agricultores
P los otros cultivos de la zona por 3. Evaluación de impacto trabajan eficientemente en
hectárea al segundo año de sus tierras.
r funcionamiento del proyecto.  Los agricultores serán
o capacitados en las
p 3. Incremento del número de hectáreas técnicas, uso, y manejo del
ó cultivadas y cosechadas exitosamente agua.
s  Para aumentar sus cultivos
y aprovechar la tierra, los
i
agricultores cuentan con el
t capital de trabajo
o necesario.
 1. Búsqueda y Incremento en los beneficios netos
Estudio de datos.
De la producción agrícola.
En el tercer año se obtiene un incremento de
2. Obras de infraestructura. S/.230,747.98 con respecto a la situación sin
Componentes proyecto al mismo año.
Involucrados 3. operación y Luego del tercer año de operación, los beneficios
en el proyecto Mantenimiento. se incrementarán a lo largo del horizonte del
elegido proyecto hasta llegar al año 5 donde los beneficios Acta de fundación del comité de
alcanzan S/.
(proyecto 1)
1, 014,308.58, comparándolo con los S/.
676,040.06, nuevos soles que se obtendría en la
situación sin proyecto. (A)
 Estudio socio-económico sobre la  La escasez de agua es,
base de una muestra realmente, el principal problema
representativa. que afecta la productividad de la
 Estadísticas Generales comunidad por lo que los
 Encuestas y seguimiento agricultores están satisfechos.
realizadas a los agricultores de la  Las técnicas agrícolas de los
zona. productores se adaptan a la
(B) mayor disponibilidad de agua.
usuarios o regantes; actas de
reuniones e informes.

2. junta de regantes establecida. (B)

. Elaboración del expediente técnico 1.Obras de rehabilitación de bocatoma Facturas y boletas de  No sucede un desastre
desarenador, instalación de redes de los gastos realizados climatológico que retrasa el
2. Construcción de la infraestructura conducción, distribución y obras de desarrollo de las obras o
de infraestructura incrementa el costo del proyecto.
riego.  Los beneficiarios comprometidos
con el proyecto brindan la ayuda
3. Junta de usuarios organizados ofrecida para el desarrollo del
para los 2. Trabajos de operación y
proyecto. .
turnos de riego por cada mantenimiento de obras No se produce una gran sequía
Acciones beneficiario y que obstaculice la captación de
operación y mantenimiento agua hacia donde se va llevar
involucrada 3. Cursos de Capacitación: 4 para su distribución
s en el talleres
proyecto Primer curso: Manejo del sistema
elegido de riego
Segundo curso: uso eficiente del
agua, para cada cultivo.
Tercer curso:
Mantenimiento de los hidrantes y
accesorios del sistema de riego por
aspersión.
Cuarto curso:
Control de calidad de agua.