IMPLEMENTACIÓN

DEL PLAN OPERATIVO

INSTITUCIONAL
(Enfoque Directiva CEPLAN)
I TALLER

Lic. Yuri Bernie Flores Vilcapoma

Consultas: yuribflores@gmail.com
PLANIFICACIÓN
¿Qué es planificar?
Es una actividad preordenada para conseguir determinados
fines, lo cual significa que antes de actuar se debe analizar y escoger
entre varias alternativas de decisión para reducirlas a unas pocas que
estén acordes con los medios y recursos que disponemos para llevar a
cabo el plan, de una manera ordenada, con sentido de lógica y
racionalidad.

Implica organizar, integrar y hacer compatibles entre sí a un

conjunto de decisiones que conducirán la actividad de una empresa
hacia el logro de objetivos y metas.

Fuente: Carlos Hernández Orozco, «Planificación y programación»

¿Para qué planificar?
La respuesta se enmarca en la racionalidad y en la
eficiencia de la acción, y esto quiere decir que se planifica para
disminuir el margen de error y aumentar el de éxito en todo lo
que se emprenda.

Permite vislumbrar racionalmente con anticipación los

hechos, las posibilidades y las limitaciones de nuestras futuras
acciones.

Fuente: Carlos Hernández Orozco, «Planificación y programación»

¿Qué es la estrategia?
Una estrategia es un conjunto de acciones que se llevan a cabo para
lograr un determinado fin.
Proviene del griego:

La palabra estrategia significa literalmente “guía de los ejércitos”

Entonces,
¿qué es la planificación estratégica?
La planificación estratégica es el proceso por el cual los
dirigentes ordenan sus objetivos y sus acciones en el tiempo;
y en el que además intervienen todos los niveles estratégicos
de la institución mediante procesos de comunicación y
determinación de decisiones..
Se hace énfasis en el «qué lograr» (objetivos) y en el que «qué
hacer» (estrategias).
Es la herramienta por excelencia de la Gerencia, para la
búsqueda de más ventajas competitivas de la organización y
para la formulación y puesta en marcha de las estrategias.
Pero, ¿para qué sirve?
Asegura el camino.
Fuente de inspiración.
Es tu checklist.
Asegura un trabajo técnico.
Prioriza actividades.
Mejor asignación de recursos.
La Planificación
Estratégica no es:

La panacea que resuelve todos los

problemas.
Un sustituto del liderazgo.
Una moda pasajera.
Condiciones para una planificación
exitosa:
Involucramiento y compromiso de la Alta Dirección.
Participación de los órganos de línea y los órganos de
apoyo.
Vinculación efectiva entre plan y presupuesto.
Es un proceso continuo que se retroalimenta con el
seguimiento.
Se debe tener presente el cronograma de elaboración de
la estrategia, de tal forma que se realice antes del proceso
de presupuesto
PLANEAMIENTO EN EL
SECTOR PÚBLICO
¿A qué sistema esta adscrito la planificación?
El Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico (SINAPLAN) y su
órgano rector, el Centro Nacional de Planeamiento Estratégico
(CEPLAN), fueron creados mediante el Decreto Legislativo N° 1088
en el 2008.

El SINAPLAN es el conjunto articulado e integrado de órganos,

subsistemas y relaciones funcionales cuya finalidad es coordinar y
viabilizar el proceso de planeamiento estratégico nacional para
promover y orientar el desarrollo armónico y sostenido del país.
 ENTIDADES QUE CONFORMAN EL SINAPLAN
ENTIDADES CANTIDAD
Ministerios 19
Poder Ejecutivo (PE)
Entidades Públicas (PL) 73
Poder Legislativo (PL) Congreso de la República 1
Poder Judicial 1
Poder Judicial (PJ)
Academia de la Magistratura 1
Organismos
BCR,CNM,CGR,DP,JNE,ONPE,RENIEC,MPF
Constitucionales 55
N,SBS,TC y Universidades Nacionales
Autónomos (OCA)
Gobiernos Regionales (GR) 26
Gobierno Sub Nacional Gobiernos Locales (GL) Municipalidades
1,864
Provinciales y Distritales
Partidos Politicos y Organizaciones de la
Foro del Acuerdo Nacional 36
Sociedad Civil
¿Cual es el ente rector?
CEPLAN es un organismo técnico especializado
que ejerce la rectoría efectiva del SINAPLAN
conduciéndolo de manera participativa,
transparente y concertada, contribuyendo así al
mejoramiento de la calidad de vida de la
población y al desarrollo sostenible del país.
PLANIFICACION
EN EL PERÚ
 ARTICULACIÓN DE POLÍTICAS
Y PLANES EN EL SINAPLAN

Fuente: “Guía para el Planeamiento Institucional” modificada por Resolución de Presidencia de Consejo
Directivo N° 00053 2018/CEPLAN/PCD del 31 de octubre de 2018, publicado el 01 de noviembre de
2018 en el Diario Oficial El Peruano.
PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO
Presupuesto del sector público

Tiene vigencia anual y es aprobado por el Congreso de la República

a propuesta del Poder Ejecutivo. Su ejecución comienza el 1 de
enero y termina el 31 de diciembre de cada año.

Su finalidad es el logro de resultados a favor de la población y del

entorno, así como mejorar la equidad en observancia a la
sostenibilidad y responsabilidad fiscal conforme a la normatividad
vigente, y se articula con los instrumentos del SINAPLAN.

(DL 1440 ; Art. 13; Inc. 13.3)

PROCESO PRESUPUESTO “PARA” RESULTADOS

Ahora conocido como programación Eficiencia técnica

multianual (DL 1436). Define (mejorar estrategias de
intervenciones coherentes intervención)

Articular plan y
presupuesto, costear
Rendición de cuentas
productos y
(gestión de
actividades
conocimiento), para el
aprendizaje continuo
¿Qué es un Programa Presupuestal (PP)?
Es una unidad de programación de las acciones de las entidades
públicas, las que integradas y articuladas se orientan a proveer
productos (bienes y servicios), para lograr un Resultado Específico a
favor de la población y así contribuir al logro de un Resultado Final
asociado a un objetivo de la política pública.
Además es una categoría presupuestaria que constituye un
instrumento de PpR.
¿Cuál es la importancia de los PP?
Los PP son importantes porque permiten:

• Identificar y asignar recursos en aquellos productos (bienes y servicios)

que inciden en el logro de resultados que beneficien a la población.
• Evaluar el gasto público bajo una lógica causal: permiten esclarecer la
lógica causal entre los productos (bienes y servicios) que se proveen a la
población y sus resultados, y establecer indicadores para su medición.
• Articular esfuerzos entre los tres niveles de gobierno a través de la
implementación de un PP con articulación territorial, que permita
obtener mejores y mayores resultados y generar un mayor aprendizaje
entre las diferentes entidades de los tres niveles de gobierno.
Gestión pública por resultados
INFORMACIÓN

GESTION PÚBLICA

DECISIONES

INVERSIONES
RESULTADOS
RECURSOS CAPITAL HUMANO E
IMPACTOS
OTROS GASTOS
Articulación de la fase institucional con PPTO y Abastecimiento

PEI POI

Cuadro de Necesidades(CN)
Logística

Presup Multianual

Propuesta de Presup Anual

Presupuesto
Presup. Institucional Aprobado
(PIA)

Plan Anual de Contrataciones

(PAC) Logística

Presup. Bienes Servicios y Obras

Responsables
 Comisión de
Planeamiento
PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL
¿Qué es el Plan Operativo Institucional?
Es el documento elaborado por las organizaciones que toma como
base la información generada en el Plan Estratégico Institucional y se elabora
para un período de un año.

Este documento desagrega las estrategias identificadas en el

PEI en actividades para un periodo determinado. Esta información
contribuirá a la gestión de la organización para el logro de sus objetivos
estratégicos.
Características del POI

Instrumento de gestión que orienta

Abril de 2017 la necesidad de recursos para
Descripción: implementar la identificación de la
estrategia institucional
Unidad Ejecutora de gobierno
Nivel de
nacional y regional; así como
elaboración gobiernos locales (pliegos)
Contenidos
Actividades operativas e inversiones
principales

Periodo Un (1) año en contexto multiuanual

Fuente: Guía para el Planeamiento Institucional: Modificada por Resolución de

Presidencia de Consejo Directivo N° 062-2017-CEPLAN/PCD
 Esquema básico para registrar el POI
en el aplicativo CEPLAN V.01
Objetivo Estratégico
OEI.01

Vinculación 1 Acción Estratégica Vinculación 2

PEI AEI.01.01

Centro de Costo (CC) CATEGORÍA PRESUPUESTAL

Programas APNOP y Acciones

Presupuestales Centrales
Actividad Operativa
POI
Producto, Proyecto y
(Metas físicas y Acciones Comunes
financieras)
Actividad Presupuestal

Cuadro de Necesidades

Fuente: Guía para el Planeamiento Institucional: Modificada por Resolución de

Presidencia de Consejo Directivo N° 062-2017-CEPLAN/PCD
 PEI POI

Se centran en temas Es a corto plazo , y se

amplios y duraderos que
presenta en cifras claras
aseguran la efectividad
de la empresa y su y pasos concretos y en
supervivencia. objetivos evaluables.

Las tácticas pasan a

Establece la finalidad de
la organización
convertirse en
actividades .
GRACIAS POR SU ATENCIÓN

Lic. Yuri Bernie Flores Vilcapoma

yuribflores@gmail.com
Cel. 959953610
 IMPLEMENTACIÓN
DEL PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(Enfoque Directiva CEPLAN)
II TALLER

Lic. Yuri Bernie Flores Vilcapoma

Consultas: yuribflores@gmail.com
 Contenido del Plan
Operativo Institucional
 CORRELACION CAUSAL
DE PLAN ESTRATEGICO Y PLAN OPERATIVO
CORRELACION CAUSAL DE PEI – POI – PRESUPUESTO
Ejes estratégicos

Act Op/Ac Inv Tareas Presupuesto (S/.)

Producto
(PLAN BICENTENARIO)

Acción Act Op/Ac Inv Tarreas Presupuesto (S/.)

estratégica
Institucional
Act Op/Ac Inv Tareas Presupuesto (S/.)
Producto Act Op/Ac Inv Tareas Presupuesto (S/.)
Objetivo
Estratégico
Institucional Acción Act Op/Ac Inv Tareas Presupuesto (S/.)
estratégica Producto Act Op/Ac Inv Tareas Presupuesto (S/.)
Institucional

Acción Act Op/Ac Inv Tareas Presupuesto (S/.)

estratégica Producto
Institucional Act Op/Ac Inv Tareas Presupuesto (S/.)

Correlación identificada por

Correlación identificada en Centros de Costos en el
Plan Estratégico Institucional (PEI) Plan Operativo Institucional

Correlación directa con Correlación directa con Correlación directa con

Resultados y cierre de brechas Programas Presupuestales PP Cuadros de Necesidades
37
ACTIVIDADES OPERATIVAS
Y TAREAS
¿Qué comprende una Actividad?
Define las condiciones necesarias para el logro de la Estrategia. Las actividades
cuentan con unidad de medida y meta física.

Paso 1 Paso 2 Paso 3

Identificación de las Identificación de la Identificación de la Meta

Actividades según Unidad de Medida de de la Actividad
Estrategia seleccionada las Actividades

 ¿Qué Actividades son las  Unidad de medición de la  Se determina según los criterios
mínimas necesarias para el magnitud física del avance de alcance y cobertura que la
desarrollo de la Estrategia? en el cumplimiento y Entidad defina para la Acción
desarrollo de la Actividad. Estratégica.

Actividades POI
Relación causal de las Actividades Operativas

Tareas
Estratégicas

Actividad
operativa
Tareas
Funcionales

Identificada por Identificada por

unidades GPP MDA
responsables
Elementos críticos de una Actividad
Con respecto a las actividades operativas
es necesario mencionar:
• En el caso de las unidades que están inmersas en Programas
Presupuestales, ya han sido reconocidas todas las AO, así com
su unidad de medida.
• En el caso de las unidades inmersas en AC y APNOP la GPP
planteara la AO en coordinación con la unidad involucrada.
• Se caracterizan por que terminan en “ción” y “sión”.
• Se caracterizan por estar estructurados en una sola expresión
como procesos (inputs, desarrollo y salidas), y se subdividen
en procedimientos (tareas).
Estructura PEI que considera Gestión de Riesgos
Procesos de gestión de riesgos de desastres
Planeamiento mínimo de las Tareas en Actividades
Operativas según su naturaleza:
Las actividades relacionadas con “mantenimiento” (maquinaria,
parques y áreas verdes, equipos de computo, entre otros), estas
tendrán por lo general que realizar las siguientes tareas:
La redacción de sus
Que comprenderia Unidad de medida
Tareas comenzarian así:
Se debe incluir un inventario general, un
Realizar plan de
cronograma de mantenimiento preventivo, y Documento
mantenimiento… otro correctivo, y logística necesaria.

Las intervenciones realizadas de acuerdo a la

Realizar mantenimiento naturaleza del mantenimiento; controlada y
supervisada por jefe de área con reportes Acción (¿?)
preventivo…
diarios de ocurrencias.

Las intervenciones realizadas de acuerdo a la

Realizar mantenimiento naturaleza del mantenimiento; controlada y
supervisada por jefe de área con reportes Acción (¿?)
correctivo…
diarios de ocurrencias.

Sistematizar lo realizado de acuerdo a plan

de trabajo (objetivos y metas logradas,
Emitir informe estado
presupuesto gastado, problemas Documento
situacional… encontrados, conclusiones y
recomendaciones, entre otros)
Planeamiento mínimo de las Tareas en Actividades
Operativas según su naturaleza:
Las actividades relacionadas con “organización de eventos” y la
asistencia de personas, estas tendrán por lo general que realizar las
siguientes tareas:
La redacción de sus
Que comprenderia Unidad de medida
Tareas comenzarian así:
Se debe incluir la base legal, los fines del
Realizar plan de trabajo… evento, estrategias, presupuesto, Documento
cronograma, equipos de trabajo, entre otros.

Invitación mediante cartas, oficios, Personas, instituciones,

Realizar convocatoria… memorandum, entre otros; según la barrios, comunidades,
población que se requiere convocar entre otros
La realización del evento en sí (campaña,
Realizar actividad… capacitación, sensibilización, simulacros, Evento
entre otros)

Sistematizar lo realizado de acuerdo a plan

de trabajo (objetivos y metas logradas,
Emitir informe sobre
presupuesto gastado, problemas Documento
evento… encontrados, conclusiones y
recomendaciones, entre otros)
Planeamiento mínimo de las Tareas en Actividades
Operativas según su naturaleza:
Las actividades relacionadas con “documentos de gestión” (por ejemplo
actualización, de TUPA, MAPRO, MOF, entre otros) estas tendrán por lo general que
realizar las siguientes tareas:

La redacción de sus tareas

Que comprenderia Unidad de medida
comenzaría así:
Incluir la base legal, los fines del trabajo, estrategias,
Realizar plan de trabajo… presupuesto, cronograma, equipo técnico, entre Documento
otros.
Personas,
Invitación mediante cartas, oficios, memorándum,
Realizar convocatoria a instituciones, barrios,
entre otros; según la población que se requiere
reuniones… convocar comunidades, entre
otros
Reuniones de trabajo con técnicos relacionados al
Realizar reuniones con… documentos de gestión en mención Evento
Para plantear la meta fisica se debe usar el total del
(*)Evaluar propuestas de universo de: instituciones personas, oficinas que
modificación… estan involucradas con la actualización del Documento
documento y que deben emitir opinion
Para la meta fisica se debe usar el total del universo
(*)Validar propuestas de de instituciones personas, oficinas que estan
modificación… involucradas con la actualización del documento y Documento
que deben emitir opinion
Sistematizar lo realizado de acuerdo a plan de
Emitir propuesta de documento… trabajo (objetivos y metas logradas, presupuesto
modificado gastado, problemas encontrados, conclusiones y Documento
recomendaciones, entre otros)
Planeamiento mínimo de las Tareas en Actividades
Operativas según su naturaleza:
Las actividades relacionadas con “inspecciones, intervenciones,
fiscalización” y otros similares, estas tendrán por lo general que
realizar las siguientes tareas:
La redaccion de sus Tareas
Que comprenderia Unidad de medida
comenzaria así:
Debe incluir la base legal, los fines de la acciones
Realizar plan de trabajo… realizadas, estrategias, presupuesto, cronograma, Documento
logistica necesaria, equipos de trabajo, entre otros.

Invitación mediante cartas, oficios, memorandum, Personas, instituciones,

Realizar convocatoria a reuniones
de coordinación…
(*) Realizar acciones de
sensibilización…
Realizar acciones…
entre otros; según la población que se requiere barrios, comunidades,
convocar para apoyo en acciones entre otros
Personas, instituciones,
sensibilizar a los actores involucrados con las
acciones realizadas
barrios, comunidades,
entre otros
La realización de las acciones en sí
Intervenciones,
(inspecciones, intervenciones, fiscalización,
entre otros) Inspecciones, número

Sistematizar lo realizado de acuerdo a plan de

Emitir informe sobre acciones trabajo (objetivos y metas logradas, presupuesto
gastado, problemas encontrados, conclusiones y Documento
realizadas…
recomendaciones, entre otros)
Planeamiento mínimo de las Tareas en Actividades Operativas según su
naturaleza:
Las actividades relacionadas con “repartos”(por ejemplo kits, raciones
de prog sociales) y entre otros similares, estas tendrán por lo general
que realizar las siguientes tareas:
La redacción de sus Tareas
Que comprenderia Unidad de medida
comenzaria así:
Revisión de la guía de ingreso del total de
Realizar control de ingreso y salida productos adquiridos (estado, fecha
Documento
de productos… vencimiento, stock, entre otros) para el
reparto posterior
Invitación mediante cartas, oficios, Personas, organizaciones,
Convocar a beneficiarios… memorandum, entre otros; según la barrios, comunidades,
población que se requiere entre otros

Personas, organizaciones,
Control de los beneficiarios que reciben
Atender a los beneficiarios… barrios, comunidades,
productos
entre otros

Realizar el reparto… La realización del reparto en sí Reparto

Sistematizar lo realizado de acuerdo a

plan de trabajo (objetivos y metas
Realizar el control de recepción de
logradas, presupuesto gastado, problemas Documento (actas)
productos…
encontrados, conclusiones y
recomendaciones, entre otros)
Tomar en cuenta para el adecuado
planteamiento de las tareas :
• En el caso de que la unidad este asumiendo un PP es necesario que
una tarea sea “Informe de evaluación presupuestal”, el mismo que
se realizara una vez por semestre
• Revisar el ROF y el MOF de la institución para evitar duplicidad de
tareas.
• Es necesario que la unidad de medida planteada este bajo control
de la misma área u oficina, es decir que ésta sea la misma fuente de
información de la unidad de medida y meta física.
• Es necesario avizorar que tipo de documento comprobará el
cumplimiento de cada tarea planteada (debe existir un medio de
verificación); inclusivo los trabajos de mantenimiento pueden
comprobarse con documentos de supervisión, cuaderno diario de
ocurrencias.
 “Cualquier pequeña acción importa…”
(Greta Thunberg)

Actividad
Motivación para su realización Lo que conlleva a…
Operativa

• “Debo cumplir con mis metas del año • Desinterés a largo plazo x
a como de lugar…” parte de asistentes.
• “Tengo una amiga sin trabajo que • Se crean falsas expectativas
sabe hacer estas cosas y me puede con respecto al nuevo
Organizar ayudar…” conocimiento adquirido.
talleres para el
fortalecimiento
de capacidades
productivas
• Normas  Población atendida en sus
• Programas Nacionales(PP) necesidades.
• Funciones Institucionales  Emprendimientos a partir de
• PG de gobierno local conocimientos adquiridos
ACCIONES CENTRALES Y APNOP
 Entre las principales deficiencias que limitan la capacidad del estado para
proveer bienes y servicios de calidad están:

a. Las dificultades para realizar buenos planes que se articulen con su

presupuesto.
b. El inadecuado diseño de la organización y funciones de las instituciones
públicas.
c. Las ineficiencias en los procesos de producción de bienes y servicios
públicos.
d. Las carencias en infraestructura, equipamiento y logística de las
entidades públicas.
e. La inadecuada política y gestión de recursos humanos.
f. La falta de seguimiento y evaluación de los resultados e impactos
esperados.
g. La inexistencia de un sistema que permita gestionar y compartir
información y conocimiento.
h. La débil articulación y coordinación entre las entidades de los distintos
sectores y niveles de gobierno.

Fuente: Cartilla Informativa PNMGP, SGP; Ley Marco de Modernización de la Gestión del
Estado LEY Nº 27658 (2002)
PILARES CENTRALES DE LA PNMGP

FUENTE: CARTILLA INFORMATIVA PNMGP, SGP

Es necesario consultar también…
• Acuerdo Nacional
• Ejes estratégicos del PEDN al 2021
• Propuesta de Imagen de Futuro (pre-Imagen)
• Política General de Gobierno (Art. 3° del Decreto Supremo N°
056--2018-- PPCM)
• Lineamientos de la Política General de Gobierno (Art. 4° del
Decreto Supremo N° 056-2018- PCM)
• Agenda 2030 Objetivos de Desarrollo Sostenible
INVERSIONES EN EL POI
Brechas e instrumentos de planeamiento

Consulta a detalle en:http://appweb.ceplan.gob.pe/ceplan_dnse/Modulo/Brecha/wfBrecha.aspx

Programación Multianual de Inversiones (PMI)

Proceso para programar la cartera de inversiones a

financiarse total o parcialmente con recursos públicos, en
un horizonte mínimo de tres (3) años, identificada para
lograr el alcance de las metas de producto específicas e
indicadores de resultado, asociados a la inversión
Programación Multianual de Inversiones (PMI)
Programación Multianual de Inversiones

• Incluye PI e IOARR,
Objetivos priorizados en ideas PI, ideas IOARR
función a los objetivos agregadas.
• Cierre de Brechas
nacionales sectoriales • Proyección tri-anual
• Alineamiento
establecidos en el (mínimo).
estratégico
planeamiento • Orienta la
• Alineamiento sectorial programación y
estratégico, metas e
indicadores de brechas formulación
presupuestaria

Fuente: Manuales Directiva SNPMyGP DGPI-MEF (INVIERTE.PE)

El MPMI ordena las inversiones según su ciclo de inversión:

1. Inversiones en liquidación
2. Inversiones en ejecución física que culminen en el año 1 del PMI
3. Inversiones en ejecución física que culminen sucesivamente en los años
2 y 3 del PMI.
4. Inversiones en ejecución física cuya culminación exceda el periodo del
PMI.
5. Inversiones sin ejecución física con ET o doc. equivalente completo y
vigente.
6. Inversiones sin ejecución física con ET o doc. Equiv. en proceso de
elaboración.
7. Inversiones viables o aprobadas sin ejecución física ni financiera.
8. Inversiones que se encuentren en formulación y evaluación.
9. Inversiones que se encuentran registradas como ideas.
Para las inversiones se considera las siguiente
estructura de redacción:
Por componentes

Fuente: Directiva Planificación Institucional CEPLAN

 Información requerida con respecto a inversiones:
 Denominación (Proyecto o Acción de Inversión) + Código PIP
 Unidad de Medida
 Programación Física (Ficha Prog. Anual y Multianual)
 Programación de Costeo (Ficha de Prog. Multianual)
 Programación Financiera (Ficha de Prog. Anual)
 Prioridad (De acuerdo a CP planteados Muy alta, Alta y Media)
Aclaraciones con respecto a inversiones en el POI
• En su POI, la entidad considera también aquellas inversiones que permiten
cerrar brechas de resultados y de productos, es decir, cada inversión que se
programe debe estar vinculada a una AEI, que corresponden a inversiones
priorizadas en el Programa Multianual de Inversiones, según lo normado
por el órgano rector.
• En el caso de los programas presupuestales, con marcos lógicos definidos,
las AEI están asociadas a productos proyectos. Las inversiones permiten
vincular estos productos y proyectos con los insumos requeridos y, por
tanto, deben ser lo suficientemente explícitas.
• La entidad registra los proyectos de inversión e inversiones de optimización,
de ampliación marginal, de reposición, y de rehabilitación (IOARR) como
acciones de inversión, de manera vinculada con la estructura funcional y
programática del SIAF.
Ejemplo de actividades operativas UF
ACTIVIDADES OPERATIVAS UNIDAD DE MEDIDA
Registro de ideas de proyecto o programa de inversión para ser Registro (Ideas de
incluido en el PMI. proyectos)

Formulación de las inversiones de optimización de ampliación

Informe (IOARR)
marginal de reposición y de rehabilitación (IOARR).

Formulación de las Fichas Técnicas y/o estudios de pre

Informe
inversiòn.
Evaluación de las inversiones de optimización de ampliación
Informe
marginal de reposición y de rehabilitación (IOARR)

Evaluación de las Fichas Técnicas y/o estudios de pre inversión. Informe

Registro en el banco de inversiones los proyectos de inversión y

las inversiones de optimización de ampliación marginal, de Registro
reposición y de rehabilitación (IOARR)

Evaluación de la consistencia entre el expediente técnico y la

ficha técnica o estudio de preinversión que sustento la Informe
declaración de viabilidad en la fase de formulación y evaluación.
Formulación de Metas
Estimación de la duración de las actividades
Metodología para plantear metas coherentes:
Problemas frecuentes cuando
se establecen las metas
No necesariamente la meta física y el presupuesto estarán programados
en el mismo mes (programación que se acerque a la realidad).
No existe o no se construyen los medios de verificación (poca claridad en
la unidad de medida).
Cuando las metas estimulan un desempeño poco innovador y desafiante.
Trampa de la medición: se muestra como resultados (y se hace) solo lo
que se puede medir.

Fuente: ARMIJO, Marianela, 2009. “Definición de las metas: Aspectos a considerar para asegurar su
confiabilidad y utilidad para la evaluación. CEPAL ILPES.
 Programación multianual
de actividades operativas sostenibles

• Identificación emprendedores
AÑO 1 • Sensibilización en capacidades
emprendedoras

• Identificación de emprendedores
AÑO 2 • Sensibilización capac. a emprendedores
• (+)Fortalecimiento de capacidades

•Identificación de emprendedores
•Sensibilización emprendedores
AÑO 3 •Fortalecimiento de capacidades
•(+) Convenios para prestamos con
instituciones financ.
 Metas con el método “SMART”
Muchas veces tenemos claro qué es lo que queremos, pero no
sabemos cómo llegar a conseguirlo, ya que no sabemos definir nuestros
objetivos de forma concreta para poder pasar a la acción. Muy a menudo, la
mejor forma de llegar a un gran objetivo es troceándolo en pequeñas
metas. De esta forma vamos teniendo varias alegrías durante nuestro
camino al éxito y a la vez nos es más fácil y claro obtener los resultados
finales.

¿Qué quieren decir las siglas SMART?

S –> Specific (Específico)
M –> Measurable (Medible)
A –> Achievable (Alcanzable),
R –> Realistic (Realista)
T –> Time-bound (Limitado al tiempo).
 Criterios SMART
¿Qué , Quién?, ¿la meta esta clara?, ¿es precisa?, ¿cualquier
ESPECÍFICO (Specific) persona lo entendería?; evitar palabras vagas; pregúntate: ¿a
qué me refiero cuando digo …?; ¿Identifica el contexto?

¿La actividad debe poder medirse en costes, cantidad, calidad,

MEDIBLE (Measurable) tiempo?; ¿cuánto?; ¿cómo voy a saber que lo complete?; ¿qué
evidencia se necesita para completarlo?

¿Cuento con los recursos para cumplirlo?; ¿es una actividad

desafiante?; ¿es apropiado para mi ahora?; ¿puede lograrse?;
ALCANZABLE (Achievable) ¿que obstáculos puede interferir con su capacidad para alcanzar
el actividad definida?

¿Para qué?, ¿está alineado a las metas de la institución y al plan

ORIENTADO A RESULTADO de la organización?; ¿la actividad puede lograrse en el tiempo
(Result-oriented) propuesto sin comprometer excesivos costes, calidad,…?

¿Existe una fecha límite para cumplirlo?, ¿es posible cumplirlo

FECHA LIMITE DE para esa fecha?; ¿se trata de una actividad que pueda ser
EJECUCION (Time-limited) “sentido”, “observado” o “tocado”?; ¿tendrá mayores
oportunidades de ser alcanzado?
Análisis de camino crítico

Parque VDNX en Moscú

¿Para qué y cómo distinguir la ruta critica?

Permite priorizar las actividades que deberán hacerse

primero, y determinar la secuencia necesaria.
Calcula mejor lo recursos necesarios para su ejecución.
Se puede elaborar en un diagrama Gantt, con el uso de barras
horizontales.
Ejemplo de Diagrama Gantt

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Tarea Estrategica1
Tarea Estrategica2
Tarea Estrategica3
Tarea Estrategica4
Tarea Estrategica5
Tarea Estrategica6
Se debe tomar en cuenta para formular la fecha
de ejecución de las actividades: Ruta critica
ESTABLECER EL COSTEO X AO
¿Presupuesto por desempeño?
“[…] su principal objetivo ha sido alentar y presionar a los organismos
ejecutores a entregar mejores resultados y productos. Esto es un
objetivo importante. Pero para el presupuesto, lo que la gestión por
desempeño necesita entregar es una herramienta que ayude
a priorizar mejor los gastos.
Esto implica una herramienta que ayude a decidir qué áreas de gasto
generan el mayor “valor por dinero” (y por ende deben financiarse) y,
como contrapartida, qué áreas de gasto deben ser reducidas o
eliminadas.
En jerga económica, el presupuesto por desempeño necesita ser un
instrumento para mejorar la eficiencia de la asignación[…]”.

Fuente: RADICS, Axel y FERNANDEZ, Roberto; Presupuesto por resultados. Gestión presupuestaria:
cómo mejorar la vinculación entre la asignación presupuestaria y los resultados de desempeño en
Uruguay.
 Asignación de presupuesto
de manera más coherente

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

• Sin línea base • Evaluar • Evaluar
• Implementar pertinencia de pertinencia de
indicadores de continuidad de continuidad de
desempeño asignación a asignación a
• Revisar el gasto ciertas unidades ciertas unidades
x Oficina • Asignación de • Asignación de
presupuesto de presupuesto a
acuerdo a nuevas unidades
evaluación de • Asignación de
desempeño presupuesto de
acuerdo a valor
generado
Términos relacionados
para su seguimiento
 Formato de seguimiento POI

Fuente: Directiva Planificación Institucional CEPLAN

Indicadores de desempeño
 Método de Semaforización
Rojo : es señal de incumplimiento o de situación
marcadamente negativa: la entidad está
distante de lograr los resultados esperados.
Amarillo: indica un nivel de satisfacción apenas
cercano al aceptable. Es el color de transición
entre los otros dos.
Verde : denota cumplimiento satisfactorio (y más
que satisfactorio) del resultado esperado. Es
el rango en el que se supera el valor aceptable
del indicador.

(ILPES, 1999)

<70% 71%>95% 96%>

No alcanza las metas Administra muy bien Alcanza las metas Alcanza las metas de
y para colmo los recursos pero no pero hace uso su organización y a la
desperdicia los alcanza las metas indiscriminado de los vez economiza
recursos de su establecidas por su recursos de su recursos o los hace
organización. organización. organización. rendir mucho más
Calendarización de presentación de seguimiento y
evaluación de POI

Fuente: Directiva Planificación Institucional CEPLAN

Modificación
del Plan Operativo Institucional
Situaciones para modificación del POI Multianual
 Modificación del PEI (OE y AE).
 Cambios en la programación de metas físicas de las Actividades
Operativas e Inversiones, que estén relacionados al mejoramiento
continuo de los procesos y/o su priorización.
 Incorporación de nuevas Actividades Operativas e Inversiones por
cambios en el entorno, cumplimiento de nuevas disposiciones
normativas (Ejecutivo o el Legislativo).
 Informe de evaluación de implementación trimestral.
Modificación Presupuestal
Seguimiento para modificación
Permite reorientar los esfuerzos de la organización.

Fuente: Arun Maira (2010)

CADENA DE RESULTADOS
 Cadena de resultados:

Fuente: ILPES-CEPAL, Gestión Pública por Resultados, 2003

 Construyendo una cadena de resultados desde
los resultados que se quiere alcanzar

Fuente: Rosalía Rodríguez-García, MSc, PhD, Human Development, The World Bank
 La cadena de resultados en un programa X
en la práctica

CCNN POI POI POI Y PEI

PEI

Fuente: Rosalía Rodríguez-García, MSc, PhD, Human Development, The World Bank
RECOMENDACIONES GENERALES
 Con respecto al planteamiento de actividades, es necesario
considerar lo siguiente:
Problemas comunes
Unidades consignan actividades relacionadas a
capacitaciones al personal.
Las actividades relacionadas a concientización,
sensibilización, pasacalles, entre otros
dirigidos a la población no contienen líneas y
reconocimiento claro de los resultados que se
pretende obtener.
Las actividades relacionadas con
mantenimiento de infraestructuras deben
poseer una unidad de medida uniforme.
Unidades que han plantean actividades sin
presupuesto asignado.
Las actividades relacionadas a la realización de
eventos masivos no poseen una unidad de
medida uniforme.
Recomendaciones
Toda capacitación al personal deberá formar parte de un
programa integral de capacitación especializada, con pleno
conocimiento y coordinación de la Oficina de Recursos
Humanos
Es necesario que estas actividades formen parte de un
programa integral de eventos los mismos que deben
basarse en diagnósticos, líneas de base, normas entre
otros; con reconocimiento pleno de los resultados a
lograrse.
Toda actividad relacionada con el mantenimiento de
infraestructura deberá tener como unidad de medida la
superficie intervenida: m2, m3, ml entre otros, y será
sustentado con informes de cumplimiento.
Es necesario que todas las actividades tengan asignado
un presupuesto, a fin de hacer un adecuado seguimiento
de los mismos.
Todo tipo de evento deberá tener su unidad de medida
como personas, instituciones y/o organizaciones
asistentes, y estas deberán verificarse con documentos.
 Con respecto al planteamiento de actividades, es necesario
considerar lo siguiente:
Problemas comunes Recomendaciones

Unidades que vienen planteando más de 15 Es necesario determinar, mejor las actividades que
actividades, sin justificar esta cantidad. contribuirán a la obtención de las estrategias a cargo.

Es necesario determinar de manera proporcional el

Actividades presentan metas físicas que no
presupuesto de la actividad con la meta física que se
justifican el presupuesto que se ha asignado.
desea obtener
Con respecto a los procesos de seguimiento y evaluación, es
necesario evitar estas situaciones…

 En muchos de los casos lo gerentes se sienten agredidos, cuando la

información resultante de los procesos de M&E, evidencia que las cosas no
están resultando como se esperaba.

 En ocasiones llegan a desvirtuar las herramientas que soportan las cifras

o deciden interrumpir el esfuerzo de construcción de los datos, con tal de no
enfrentarse a la evidencia de problemas en su intervención.

 En algunas situaciones, la única estrategia que ponen en práctica para

contrarrestar resultados negativos en un conjunto de indicadores, es impedir
que las cifras sean conocidas por el público.
GRACIAS POR SU ATENCIÓN

Lic. Yuri Bernie Flores Vilcapoma

yuribflores@gmail.com
Cel. 959953610