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Objetivos
Contedo do Curso
1. INTRODUO 2. ESTRUTURA ORGANIZACIONAL 3. NOTA FISCAL DE SADA 4. CARACTERSTICAS FISCAIS 5. DADOS MESTRE 6. UM PROCESSO DE VENDAS 7. OUTROS PROCESSOS DE VENDAS
8. UM NOVO DOCUMENTO DE VENDAS 9. DIVERGNCIAS FISCAIS 10. DEVOLUES 11. CASOS ESPECIAIS 12. TRANSFERNCIA ENTRE CENTROS
Objetivos e Pr-requisito
Objetivos do curso
apresentar novas funes do R/3 - localizado apresentar customizaes necessrias para o negcio no Brasil
Pr-requisito
LO151 - Processos de Vendas (localizado) familiarizao com as funcionalidades do R/3 standard desejvel conhecimento sobre configurao de preos
1. Introduo
1. O Processo de Vendas
O usurio da rea de expedio determina a mercadoria que ser fornecida ao cliente com base na disponibilidade.
A confirmao fsica e separao da mercadoria so realizados com base na solicitao da rea de expedio.
Aps confirmada a possibilidade de entrega, o usurio da rea de expedio registra a baixa de estoque e efetua o faturamento.
A venda informada ao o setor financeiro, contas a receber, que efetuar a cobrana e posterior recebimento do dinheiro.
NF
SD
Ordem de Vendas
SD
Remessa
SD
Fatura
FI FI
Documento Contbil ref. Recebimento
MM
Movimento de Mercadoria
FI
Documento Contbil
SD
NF impressa
Documento Contbil
NF de Sada
O contas a receber.
A rea de expedio.
C ATP
MM PP SD
MM
Saldo de Estoque
FI
Livro Fiscal de Sada
Disponibilidade
SD
Ordem de Vendas
SD
Remessa
SD
Fatura
FI FI
Documento Contbil ref. Recebimento
MM
Movimento de Mercadoria
FI
Documento Contbil
SD
NF impressa
Documento Contbil
NF de Sada
Estoque
CPV
Receita
ICMS a pagar
IPI a pagar
Despesa c/ ICMS/ISS
Cliente
Banco
X X
FI
FI
Notas Fiscais
Impostos
Documentos
2. Estrutura Organizacional
2. Estrutura Organizacional
Mandante
Empresa
CNPJ
Filial
Centro
Depsito
Empresa
Localizao Fsica/Domiclio Fiscal Oito (8) primeiros dgitos do CNPJ Ligao com Filial (ais)
Filial
fazer la
name ntos
Dependem do nmero do CNPJ Razo Social Localizao Fsica/Domiclio Fiscal Inscries Estadual e Municipal Categoria de Setor (Determinao CFOP) Mltiplas pginas para Nota Fiscal
exi b
ir
Livros Fiscais
Relatrios legais
Filial
Filial
Filial
Centro
mesmo endereo
Centro
rua
Centro
Centro
rua
endereos diferentes
Empresa 7000
Filial 7000 (SP)
Matriz
Filial 7100 (RJ)
Centro 7000
Centro 7100
Depsito 0001
Depsito 0001
Canal de Distribuio 10
rea de Venda
Setor de Atividade 00
Acompanha a mercadoria
Sada
Atualiza Livro Fiscal de Sada
Nota Crdito (Devoluo) Movimentao de Mercadoria
Ex.:Transferncia/Industrializao/Vendas
Manual (J1B1)
Ex.:Importao
Empresa
CNPJ
Filial
Numerao
Srie
Srie
Srie
UN
Formulrio de NF
Grupo ( Srie ) de NF
Empresa
Filial
Impressora
q q q q q
Impresso on-line ou em lotes Definio de Impressoras Modelo 1/1A Criao de layouts especficos por SAPscript Envio de cpias por fax/EDI etc.
Usurio
Ordem de Venda
Cotao de Vendas
CRITRIOS P/ SPLIT - No. de tens na Nota Fiscal - Textos na Nota Fiscal - Definido por filial
Lanamentos Contabeis
Lanamento Contbil
3. Diagrama de Configurao de NF em SD
Esquema de Mensagens ( Output Determination Procedure) ex: NF0001 11
SAPSCRIPT
Programa ex: J_1BNFPR Formulrio ex: J_1BNOTA_FISCAL
13
02
01
12
14
04
Filial SPXX
Meio: 1 - Impresso Hora: 1 - Enviar com RSNAST00 Idioma: P Disp. Sada: SAO1 N. mensagens: 1
10
tabela IMG
cabealho
item
de
Ordem de Vendas
10 20 30
Nota Fiscal
Fatura
cliente
Cadastro Material
Nota Fiscal ICMS Suspenso pelo Art.. IPI Isento pelo Art... O produto sair de... Sem valor para acomp...
Direitos Fiscais
4. Caractersticas Fiscais
4.1. CFOP 4.2. CDIGO DE IMPOSTO 4.3. DIREITOS FISCAIS 4.4. ICMS 4.5. IPI 4.6. SUBST. TRIBUTRIA 4.7. ISS 4.8. ESQUEMA DE IMPOSTOS
cdigo CFOP
Casos especiais
Categoria de item
Utilizao do material
Cadastro material
Produo interna
Cadastro material
Reduo de base
Nota Fiscal
Situao Tributria - ICMS - primeira posio (cad. de materiais) SituaoTributria - ICMS - segunda posio
0 - Tributado 1 - ICMS + Substituio Tributria 2- Reduo de Base 3 - Isento + Substituio Tributria 4 - Isento 5- Suspenso 6 - Pago anteriormente por ST 7 - Reduo de Base com Substituio Tributria 9 - Outros
q
ICM S
IP I
Federal
Estadual
IPI
ICM S
Contas do razo
Estoque 100,00 Receita vendas 243,90 Custo produto vendido 100,00 cliente 256,10 ICMS a pagar 43,90 Despesas ICMS 43,90
FI
4.4. ICMS
especfico geral
cliente/mat cliente material Cadastro Cliente ICMS = Base de clculo * - preo liq. ICMS = = 243,90 -200 = 43,90
IMG table
receb.
SP RJ SP
alq. imposto
17 12 18
Cadastro Material
RS SP SP
Utilizao mat.
frmula
= 200 1- ( 18/100) 100 1- ( 18/100)(1+5/100) = 243,90
consumo
Legenda: CB = base de clculo NP = preo lquido TX1 = alquota ICMS TX2 = alquota IPI
4.5. IPI
q q q
Alquota por cdigo NBM Excees por tabela dinmica Excees por Material
Cadastro Material
Alq.(%)
10 7 5
Base imp.
100 100 100
IPI = alq. (%) x base imposto X base de clculo IPI = IPI = 5 x 100 x 243,90 100 100 12,20
ICMS
Fornecedor % adicional
Cliente
Clientes do cliente
Valor adicional
Substituio Tributria
s s s s
Estado: Centro (Origem) Local de Entrega (Destino) Por material e por grupo de clientes Alquota : ICMS interno do estado destino ou tabelas de exceo Sobretaxa
Red. Base Federal e Estadual x Red. da alquota
x
s s
Fator fixo
x
4.7. ISS
q q
Por Material (Servio) Se o mesmo servio faturado por dois municpios distintos, deve-se criar dois materias
@ $ 1000
Cadastro Material
fatura
$ 1030,93
alq(%)
4 3 5
ISS =
NP (
PIS: Programa de Integrao Social COFINS: Contribuio para Financiamento da Seguridade Social
Alq. imposto
0,65 % 2%
Receita de vendas
liq
Tax Procedure
frmulas em ABAP/4
impostos ativos
access seq.
MWST MWST
II
o que calcular
MWST
5. DADOS MESTRE
Cadastro Material
10 20 30
Cadastro Cliente
?
total
Ordem de Vendas
COPC Preo
Quantidade = 10 pc
5. Cadastros: Geral
Cadastro Cliente
Cliente /
Cadastro Material
Material Informao
Cadastro Cliente
viso controle
domiclio fiscal Id. Fiscal 1 Id. Fiscal 2 Id. Fiscal 3 Id. Fiscal 4 texto ICMS texto IPI ICMS- iseno IPI- iseno Categoria CFOP Grupo Sub Trib
empresa
Nmero do CPF Pessoa fsica Inscrio Estadual Inscrio municipal Determ. direitos fiscais Determ. Iseno ICMS/IPI Determinao CFOP Det. Substit. Tributria ICMS
Cadastro Material
viso Contabil.
viso Contabil.
determinao CFOP
Info Record
Cdigo Imposto
6. Um processo de vendas
6.1. ORDEM DE VENDA 6.2. REMESSA / TRANSFERNCIA / ESTOQUES 6.3. FATURAMENTO 6.4. NOTAS FISCAIS 6.5. LIVROS FISCAIS 6.6. MOVIMENTO FINANCEIRO
SD
Ordem de Vendas
SD
Remessa
SD
Fatura
FI FI
Documento Contbil ref. Recebimento
MM
Movimento de Mercadoria
FI
Documento Contbil
SD
NF impressa
Documento Contbil
NF de Sada
O contas a receber.
A rea de expedio.
Remessa LF
Cotao de Vendas
Cdigos de Imposto Cdigos de Imposto (I0, I1, I2, I3, I4, I5) (I0, I1, I2, I3, I4, I5)
Faturamento F2B
Lanamento Contbil
Nota Fiscal N1
Livros Fiscais
6. Livros Fiscais
7.1. ZONA FRANCA DE MANAUS 7.2. CLIENTE ISENTO DE ICMS E IPI 7.3. VENDA DE SERVIO 7.4. TABELA DINMICA DE EXCEO 7.5. TABELA DE EXCEO
Remessa LF
Cliente na Zona Franca Cliente na Zona Franca Desconto = Valor ICMS Desconto = Valor ICMS
Lanamento Contbil
F2B
Livros Fiscais
Preo sem impostos (Descontos sem impostos ) + ICMS -------------------------------------------------- + Preo Bruto * (Descontos ) * (+ Frete / Seguro / Enc. Fin ) * ----------------------------------------------------+ Base de Clculo IPI ICMS ICMS Subst. Trib. ISS Desconto ZF = ICMS ----------------------------------------------------+ Valor Total
Nota Fiscal
Remessa LF
Cotao de Vendas
Cadastro de Cliente Cadastro de Cliente --Isento IPI Isento IPI --Isento ICMS Isento ICMS --Grupo Subst. Fiscal Grupo Subst. Fiscal --Direitos Fiscais ICMS/IPI Direitos Fiscais ICMS/IPI
Faturamento F2B
Lanamento Contbil
Nota Fiscal N1
Livros Fiscais
Cotao de Vendas
Faturamento F2B
Livros Fiscais
zcxx
Remessa LF
Cotao de Vendas
Cdigos de Imposto Cdigos de Imposto (C0, C1, C2, C3, C4, C5) (C0, C1, C2, C3, C4, C5)
Lanamento Contbil
Faturamento F2B
Nota Fiscal N1
Livros Fiscais
9. Divergncias fiscais
9.1. NOTA FISCAL COMPLEMENTAR 9.2. NOTAS DE CRDITO 9.3. OUTRAS CORREES
Tipo de Doc. de Venda Tipo de Doc. de Venda DRB especifica processamento DRB especifica processamento de NF Complementar de NF Complementar Aberto c/ ref. a faturamento anterior Aberto c/ ref. a faturamento anterior
L2B Faturamento
Livros Fiscais
Tipo de Doc. de Venda Tipo de Doc. de Venda CRB especifica processamento CRB especifica processamento de Nota de Crdito de Nota de Crdito
Faturamento G2B
q q
Nota Fiscal Manual e lanamentos contbeis manuais via transaes de FI Referncia ao documento original
10. DEVOLUES
10.1. COM NOTA FISCAL DO CLIENTE 10.2. COM NOTA FISCAL ORIGINAL (RETORNO) 10.3. CANCELAMENTO DE NOTA FISCAL
Tipo de Doc. de Venda Tipo de Doc. de Venda REB especifica processamento REB especifica processamento de Devoluo de Devoluo
Solicitao de Devoluo
Sucata
Tipo de Doc. de Venda Tipo de Doc. de Venda ROB especifica processamento ROB especifica processamento de Retorno de Retorno
LR ROB REB Nota Fiscal de Venda ( Via Documento de Faturamento ) Solicitao de Devoluo Nota de Crdito Estoque Temporrio de Devoluo
Sucata
Se a mercadoria no saiu da empresa Estorno do faturamento com cancelamento da nota fiscal Nota fiscal lanada no livro de sada como cancelada
11.1. EMBALAGEM RETORNVEL 11.2. ENTREGA FUTURA 11.3. CONSIGNAO 11.4. OPERAES TRIANGULARES 11.5. EXPORTAO 11.6. INDEXAO
Ordem de Venda LB
Cadastro do Material (ER) Cadastro do Material (ER) --Categoria de Item : : LEIH Categoria de Item LEIH
Nota Fiscal
N1
Remessa
Faturamento
Cadastro do Material (ER) Cadastro do Material (ER) --Categoria de Item : :LEIH Categoria de Item LEIH Valor das ER no ser Valor das ER no ser includo no total da NF. includo no total da NF.
Baixa de Estoque
F2B
Nota Fiscal N1
Lanamento Contbil somente para Item Normal
Livros Fiscais
So feitos com os tipos de documentos REB (Devoluo) e ROB (Retorno) Pode ser feito em um nico pedido de devoluo para o produto e a embalagem se foram devolvidos em uma nica nota
Faturamento FA
MS ico I C s t tat es
Lanc.Contbil
Referncia
Ordem de Venda VEF Faturamento FA Ordem de Venda VEFR LF Remessa
N1
Livros Fiscais N1
11.3. Consignao
KBB LF FCR N1
Remessa
Faturamento
Lancamento. Contbil
Livros Fiscais
11.3. Consignao
FCR
KBB
LF
N1
Remessa
Faturamento
Baixa de Estoque
Lanamento Contbil
Livros Fiscais
FC
N1
Remessa
Faturamento
2. O fornecedor 2. O fornecedor remete a mercadoria remete a mercadoria com um NF de simples com um NF de simples remessa remessa
Fornecedor
Pedido
Pedido
Cliente
NF de Simples Faturamento
NF de Venda
3. O fornecedor 3. O fornecedor fatura a companhia fatura a companhia atravs de um NF atravs de um NF de simples faturamento de simples faturamento
Empresa
Venda Ordem
1. A companhia 1. A companhia emite NF de venda emite NF de venda para o cliente para o cliente
Venda Ordem
Cliente Fornecedor
Requisio de Compra
NF de Venda
- Venda Ordem
Usurio
Venda Ordem
Cotao de Vendas
Catgoria de item ::TBS Catgoria de item TBS Texto especfico para NF Texto especfico para NF
Lanamento Contbil
Faturamento F2B
Requisio de Compras Nota Fiscal Simples Fat. Mercadoria ser entregue por <Fornecedor> N1 Livros Fiscais
NF de Simples Faturamento
Cliente
Remessa
Faturamento
Baixa de Estoque
Lanc.Con tbil
Remessa
Faturamento
Referncia
Lanc.Con tbil
Livros Fiscais
N1
Faturamento
11.5. Exportao
ORB
LF
F2B
N1
Remessa
Faturamento
Baixa de Estoque
Lanc.Con tbil
Livros Fiscais
Remessa
Faturamento
Referncia
Lanc.Con tbil
Livros Fiscais
N1
Faturamento
11.6. Indexao
ORB Ordem de Venda
Usurio
OBS OBS Na Ordem de Venda, Na Ordem de Venda, na viso => Item, Pas; na viso => Item, Pas; ndice de Inflao => ndice de Inflao => Data Base Indexao => Data Base Indexao =>
Cotao de Vendas
11.6. Indexao
ORB Ordem de Venda
Usurio
Cotao de Vendas
Indexao Indexao
Nota Fiscal N1
F2B
Lanamento Contbil
Livros Fiscais
Cliente
Centro
SP RJ
SP
RJ
Emissor
So Paulo
Ordem de Transferncia
Remessa + Faturamento
Rio de Janeiro
Recebedor
833
835
Recebimento de Mercadoria
Material
Impostos
Custo Mdio
12. Transferncia entre Centros (4.6C) Transferncia via Pedido UB (MM/SD) Centro Solicitante
Necessidade de Material
Pedido de Compras
Centro Fornecedor
Transao VL10B
Sada de Mercadoria
O material vai para o estoque.
Recebimento
Transao MB0A Mov. 861
Nota Fiscal Livros Fiscais
MM
SD