SISTEMA DE TESORERIA

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PRESENTADO POR:
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Camargo Veliz, Delsy. Bartolom Solier, Jesela De La Cruz Camayo, Katty. Durand Lanazca, Rosario Charo. Mandujano Torres, Sarai Liz Njera Castaeda, Edith.
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OBJETO

La presente Ley tiene por objeto establecer las normas fundamentales para el funcionamiento del Sistema Nacional de Tesorera, en concordancia con lo dispuesto en la Ley N 28112 - Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico. compuesto por un conjunto de instituciones, normas y procedimientos que intervienen en la recaudacin de los recursos financieros y en los pagos que configuran el flujo de fondos del sector pblico en sus operaciones entre s y con entidades de otros 4/16/12

Est

DEFINICION

Conjunto de rganos, normas, procedimientos, tcnicas e instrumentos orientados a la administracin de los fondos pblicos en las entidades y organismos del Sector Pblico, cualquiera que sea la fuente de financiamiento y uso de los mismos.

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MBITO DE APLICACIN
Se

encuentran sujetos a la presente Ley todas las Entidades y organismos integrantes de los niveles de Gobierno Nacional, Regional y Local. Empresas del Estado de Derecho Pblico, Privado y de Economa Mixta con participacin directa o indirecta se sujetan a la presente Ley nicamente en lo establecido por el artculo 12 de la misma.
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Las

BASES LEGALES
EL

SISTEMA DE TESORERIA SE RIGEN POR LAS SIGUIENTES LEYES: N 28112, Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, y modificatorias. -Ley N 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesorera, y modificatorias Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, y modificatorias. -Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico. 10, prrafo 10.3 de la Ley N 27783, 4/16/12

Ley

Artculo

EL OBJETIVO DE LAS LEYES MENCIONADAS ES

Establecer

las disposiciones y procedimientos generales relacionados con la ejecucin financiera y dems operaciones de tesorera, adems de las condiciones y plazos para el cierre de cada Ao Fiscal, a ser aplicados por las Unidades Ejecutoras de los pliegos presupuestarios del Gobierno Nacional y delos Gobiernos Regionales; as como por los Gobiernos Locales; en este ltimo caso incluye disposiciones especficas que, adicionalmente, deben ser cumplidas por dicho nivel de gobierno. estn comprendidas en la presente 4/16/12

Tambin

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CONCLUSIONES
La

Evaluacin de Tesorera consiste en el anlisis de la proyeccin de los ingresos, sobre la base de la evolucin y estado de los fondos administrados por la Direccin Nacional del Tesoro Pblico percibidos o recaudados, as como del devengado y las autorizaciones y transferencias ejecutadas para su atencin con cargo a dichos fondos durante cada perodo mensual, en el marco del programa expresado en el Presupuesto de Caja, con indicacin del Financiamiento temporal obtenido y ejecutado. Evaluacin de Tesorera incluye los 4/16/12

La

S IA C A R G
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