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Tableau N° 4

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERS

Société CARTIER SAADA
EXERCICE CLOS LE 31/03/2014
MONTANT AUGMENTATION DIMINUTION MONTANT
NATURE BRUT Acquisition Prod par l'entreprise Virement Cession Retrait virement BRUT
DEBUT EX pour elle même FIN EXERCIE

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 4 154 172,02 577 428,02 4 731 600,04

* Frais préliminaires 2 853 615,02 110 274,02 2 963 889,04
* Charges à répartir sur plusieurs exercices 1 300 557,00 467 154,00 1 767 711,00
* Primes de remboursement obligations
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS (Ajout)

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 688 863,66 18 780,00 707 643,66

* Immobilisation en recherche et développement

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires 688 863,66 18 780,00 707 643,66
* Fonds commercial
* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 84 914 387,12 22 504 160,71 129 494,00 107 289 053,83

* Terrains 7 812 500,00 7 812 500,00

* Constructions 17 495 967,70 238 474,00 17 734 441,70
* Installations techniques, matériel et outillage 54 350 788,70 2 283 718,26 2 500,00 56 632 006,96
* Matériel de transport 142 561,21 176 000,00 126 994,00 191 567,21
* Mobilier, matériel de bureau et aménagement 5 011 319,70 91 402,27 5 102 721,97
* Autres immobilisations corporelles Informatique
* Immobilisations corporelles 101 249,81 19 714 566,18 19 815 815,99
*Materiel informatique
TOTAL GENERAL 89 757 422,80 23 100 368,73 129 494,00 112 728 297,53
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Tableau N° 9

TABLEAU DES PROVISIONS

Société CARTIER SAADA
EXERCICE CLOS LE 31/03/2014
Montant DOTATIONS REPRISES Montant
NATURE début fin
exercice d'exploitation financières Non courantes d'exploitation financières Non courantes exercice
1. Provisions pour
dépréciation de l'actif 0,00
imobilisé
0,00
2. Provisions réglementées
3. Provisions durables pour 0,00
risques et charges

SOUS TOTAL (A) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4. Provisions pour
dépréciation de l'actif circulant 257 297,58 257 297,58
(hors trésorie)
5. Autres Provisions pour
100 720,47 8 397,35 100 720,47 8 397,35
risques et charges
6. Provisions pour
dépréciation des comptes de 0,00
trésorie

358 018,05 8 397,35 0,00 0,00 0,00 0,00 100 720,47 265 694,93
SOUS TOTAL (B)

358 018,05 8 397,35 0,00 0,00 0,00 0,00 100 720,47 265 694,93
TOTAL (A + B)
Société CARTIER SAADA EXERCICE CLOS LE 31/03/2014

TABLEAU DE FINANCEMENT
(Modèle normal)

I. SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

VARIATION A-B
MASSES EXERCICE EXERCICE Emplois Ressources
N N-1 C D
1 Financement permanent 102 874 813,67 88 916 830,51 13 957 983,16
2 Moins actif immobilisé 63 698 185,27 46 184 231,73 17 513 953,54

3 39 176 628,40 42 732 598,78 3 555 970,38

= FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (A)
4 Actif circulant 115 665 741,37 97 949 341,78 17 716 399,59
5 Moins Passif circulant 22 645 941,69 14 702 865,70 7 943 075,99

6 = BESOINS DE FINANCEMENT GLOBAL (B) -93 019 799,68 -83 246 476,08 9 773 323,60

7 -53 843 171,28 -40 513 877,30 13 329 293,98

TRESORERIE NETTE (ACTIF -PASSIF) (A-B)

II. EMPLOIS ET RESSOURCES

EXERCICE N EXERCICE N-1

EMPLOIS RESSOURCES EMPLOIS RESSOURCES

I. RESSOURCES STABLES DE
L'EXERCICE
* AUTOFINANCEMENT (A) 6 242 280,76 7 287 520,28
* Capacité d'autofinancement 10 454 280,76 11 499 520,28
- Distributions de bénéfices 4 212 000,00 4 212 000,00
* CESSIONS ET REDUCTIONS
70 083,33 64 420,00
D'IMMOBILISATIONS (B)
* Cessions d'immobilisations incorporelles
* Cessions d'immobilisations corporelles 70 083,33 24 420,00
* Cessions d'immobilisations financières
* Récupérations sur créances immobilisées 40 000,00
* AUGMENTATIONS DES CAPITAUX
3 500 000,00 -
PROPRES ET ASSIMILES (C)
* Augmentations de capital, apports
* Subvention d'investissement 3 500 000,00
* AUGMENTATION DES DETTES DE
FINANCEMENT (D) 9 750 218,94 4 190 641,70
(nettes de primes de remboursement)
TOTAL I. RESSOURCES STABLES
19 562 583,03 - 11 542 581,98
(A+B+C+D)
II.EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE
ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS
22 541 125,39 2 573 004,62
D'IMMOBILISATIONS (E)
* Acquisitions d'immobilisations incorporelles 18 780,00 2 080,00
* Acquisitions d'immobilisations corporelles 22 504 160,71 2 570 924,62
* Acquisitions d'immobilisations financières
* Augmentation des créances immobilisées 18 184,68
* REMBOURSEMENT DES CAPITAUX
PROPRES (F)
* REMBOURSEMENT DES DETTES DE
FINANCEMENT (G)
* EMPLOIS EN NON VALEURS (H) 577 428,02 264 504,00
TOTAL II. EMPLOIS STABLES
23 118 553,41 2 837 508,62
(E+F+G+H)
III. VARIATION DU BESOIN DE
9 773 323,60 6 704 121,77
FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G.)
IV. VARIATION DE LA TRESORERIE 13 329 293,98 2 000 951,59
TOTAL GENERAL 32 891 877,01 32 891 877,01 11 542 581,98 11 542 581,98
Société CARTIER SAADA EXERCICE CLOS LE 31/03/2014

ETAT B6
TABLEAU DES CREANCES

en Dirhams Marocains

CREANCES TOTAL ANALYSE PAR ECHEANCE AUTRES ANALYSES

AU

Plus Moins Echues Montants Montants sur Montants sur les Montants
d'un d'un et non en l'Etat et entreprises représentés
an an recouvrées devises organismes liées par effets
publics

DE L'ACTIF IMMOBILISE 56 799,28 56 799,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- Prêts immobilisés
- Autres créances financières 56 799,28 56 799,28

DE L'ACTIF CIRCULANT 49 503 575,12 907 226,19 48 115 534,68 0,00 37 239 139,13 0,00 968 768,28 0,00

- Fournisseurs débiteurs, avances

480 814,25
et acomptes
- Clients et comptes rattachés 38 483 714,33 907 226,19 37 576 488,14 37 239 139,13 968 768,28
- Personnel 64 290,00 64 290,00
- Etat 9 325 396,42 9 325 396,42
- Comptes d'associés
- Autres débiteurs 932 671,10 932 671,10
- Comptes de régularisation - Actif 216 689,02 216 689,02
Société CARTIER SAADA EXERCICE CLOS LE 31/03/2014

ETAT B7
TABLEAU DES DETTES

(exprimés en Dirhams Marocains)

DETTES TOTAL ANALYSE PAR ECHEANCE AUTRES ANALYSES

AU

Plus Moins Echues Montants Montants Montants Montants

d'un d'un et non en vis-à-vis de vis-à-vis des représentés
an an payées devises l'Etat et entreprises par effets
organismes liées
publics

DE FINANCEMENT

- Emprunts obligataires 13 940 860,64 13 940 860,64

- Autres dettes de financement

DU PASSIF CIRCULANT

- Fournisseurs et comptes rattachés 21 266 478,20 68 446,46 21 198 031,74 535 735,28
- Clients créditeurs, avances et
2 866,50 2 866,50
acomptes
- Personnel
- Organismes sociaux 363 233,54 363 233,54
- Etat 46 952,00 154 604,79 46 952,00
- Comptes d'associés 159 755,87 5 151,08
- Autres créanciers 59 307,50 59 307,50
- Comptes de régularisation - Passif 380 060,13 380 060,13
Société CARTIER SAADA EXERCICE CLOS LE 31/03/2014

ETAT B8
TABLEAU DES SURETES REELLES DONNEES OU RECUES

TIERS CREDITEURS OU TIERS DEBITEURS Montant couvert Nature Date et lieu Objet Valeur comptable
par la sûreté (1) d'inscription (2) (3) nette de la sûreté
donnée
au
- Sûretés données

15 474 000,00 Nantissement Marrakech le 30/01/2012 BANQUE 15 474 000,00

16 550 000,00 Hypothèque Marrakech le 30/01/2012 BANQUE 16 550 000,00

- Sûretés reçues
NEANT

(1) Gage : 1 - Hypothèque : 2 - Nantissement : 3 - Warrant : 4 - Autres : 5 - (à préciser)

(2) Préciser si la sûreté est donnée au profit d'entreprises ou de personnes tierces (sûretés données) [ entreprises liées, associés, membres du personnel ]
(3) Préciser si la sûreté reçue par l'entreprise provient de personnes tierces autres que le débiteur (sûretés reçues)
Société CARTIER SAADA EXERCICE CLOS LE 31/03/2014

ETAT B9
ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS OPERATIONS DE CREDIT-BAIL

Montants Montants
ENGAGEMENTS DONNES
Exercice Exercice Précédent

CAUTIONS 25 400 000,00 25 400 000,00

TOTAL 25 400 000,00 25 400 000,00

Montants Montants
ENGAGEMENTS RECUS
Exercice Exercice Précédent

NEANT

TOTAL - -
Société CARTIER SAADA EXERCICE CLOS LE 31/03/2014

ETAT A3
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

NATURE DES JUSTIFICATION INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE

CHANGEMENTS DU CHANGEMENT LA SITUATION FINANCIERE ET
LES RESULTATS
NEANT NEANT NEANT

NEANT NEANT NEANT

Tableau N° 11

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Société CARTIER SAADA

EXERCICE CLOS LE 31/03/2014
Raison sociale Secteur Capital Participation Prix d'acquisition Valeur Extrait des derniers états de synthèse de la société
au capital émetrice Produits inscrits
de la société émettrice d'activité social en % global comptable nette Date de cloture Situation nette Résultat net au C.P.C de l'exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9

BAK POPULAIRE BANK 148 500,00 148 500,00 31/12/2013 0,00 0,00 10 200,00
ZOUBAIRI DISTRIBUT? DISTRIBUTION 8 700 000,00 85,27 7 997 923,00 7 418 500,00 31/03/2014 0,00 0,00 928 161,00
FICOPAM IMMOBILIER 450 000,00 11,00 50 000,00 50 000,00 31/12/2013 0,00 0,00 0,00
STE AGRIOLIVE AGRICOLE 1 000 000,00 65,00 650 000,00 650 000,00 31/12/2013 0,00 0,00 0,00

TOTAL 10 150 000,00 8 846 423,00 8 267 000,00 0,00 0,00 938 361,00
Société CARTIER SAADA EXERCICE CLOS LE 31/03/2014

ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS

INDICATION DES JUSTIFICATION INFLUENCE DES DEROGATIONS

DEROGATIONS DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION
FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Dérogations aux principes comptables NEANT

fondamentaux

II. Dérogations aux méthodes d'évaluation NEANT

III. Dérogations aux règles d'établissement NEANT

et de présentation des états de synthèse