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Existenzgründungsseminare
Business start-up seminars in various
languages
March – October | 2022
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Einführung
Begrüßung Kennenlernen
Vorstellung der Initiative und des Ablaufs
Seminarinhalte Businessplan
Gründungsphasen
Rechtliche Voraussetzungen
Persönliche Voraussetzungen
Geschäftsidee
Finanzierung/Kapital
Steuern
Beratungs- und Unterstützungsangebote
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Einführung
• Veranstaltende: Senatsverwaltung für Wirtschaft, Energie und Betriebe sowie die
Investitionsbank Berlin (IBB) seit 20 Jahren
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Initiative
• Spezielle Seminarangebote gibt es für existenzgründungsinteressierte Frauen mit
Migrationshintergrund, für Gründungsinteressierte der Kreativindustrie und für
Geflüchtete (in Arabisch, Kurdisch und Farsi)
• Die Inhalte werden in Form von On-Demand Videos auf der Internetseite
vorgestellt
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Ziele des Seminars
Erste Orientierung!
• Sie bekommen einen Überblick zum Thema Gründung
• Sie stellen die für Ihre Gründung wichtigen Fragen zusammen
• Sie erfahren, wo es in Berlin Unterstützung für Sie gibt
• Sie tauschen sich mit anderen zu Ihrem Vorhaben aus
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Selbstständigkeit
Grundlagen
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Selbstständigkeit in Deutschland
• Die Zahl der Selbstständigen und Neugründungen ist in Deutschland 2020
zurückgegangen. Die Zahl der Gründerinnen ging nur leicht zurück, sie haben
sich wohl schneller auf die Krisensituation eingestellt. Hauptmotivationen
waren Unabhängigkeit, insbesondere für Frauen, und ein höheres Einkommen.
• Der Anlass für eine Gründung war häufig die Ausnutzung einer
Geschäftsgelegenheit und die fehlende bessere Erwerbsalternative
7
Selbstständigkeit in Deutschland
Foto: Canva
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Start in die Selbstständigkeit
• fachliche und kaufmännische Kenntnisse
Anfangsphase
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Plan für die Gründung
Der Businessplan
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Erstellung eines Businessplans
nur so viel Umfang wie nötig
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Der Businessplan
Der Geschäftsplan ist wichtig:
• Klarheit über Ihre Ziele erhalten
• Übersicht über die Finanzen (Gegenwart und Zukunft)
• genaue Marktanalyse
• Angebot formulieren
• nächste Schritte bis zur Gründung
• Fördermittel und/oder einen Kredit bei der Bank beantragen
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Der Name Ihres Unternehmens
Für jedes Unternehmen wichtig:
• Ein aussagekräftiger Name, den sich ihre Zielgruppe gut merken kann, ist das
Aushängeschild eines Unternehmens.
Achtung: Bei der Namensgebung sind die Rechte anderer Unternehmen zu
beachten!
• Die genaue Unternehmensbezeichnung ist auch von der Rechtsform abhängig.
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Inhalte des Businessplans
Keine festen Vorgaben zur Gestaltung oder Reihenfolge!
• Idee
• persönliche Voraussetzungen
• Markt und Konkurrenz
• Standort
• Marketing und Vertrieb
• Unternehmensform
• Finanzierungsplan
Je nach Geschäftsidee gibt es Unterschiede!
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Beschreibung der Geschäftsidee
• Was ist das Besondere an Ihrem
Angebot?
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Vorstellung der Gründer*innen
Welche Qualifikationen haben Sie?
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Kund*innen und Markt
Zielgruppen
• Wen wollen Sie erreichen?
• Wünsche Ihrer Kund*innen? Kennen Sie Ihre
Zielgruppe!
Mitbewerbende
• Wer bietet ähnliche Produkte auf dem Markt an?
• Bedingungen und Preise?
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Standort
Der Standort kann ganz wichtig…
Einzelhandel/Gastronomie
… oder unwichtig sein!
Online-Shop
Wichtig: Erreichbarkeit für Ihre Kund*innen, aber auch…
… Kauf- oder Mietpreis
… Bedingungen des Mietvertrages (Kündigungsfristen)
… rechtliche Auflagen, z. B. Bedingungen für das Eröffnen
einer Gaststätte (Gewerbeamt)
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Vielfalt an Werbemöglichkeiten
Visitenkarten, Plakate,
Flyer
Presse
Einsatz abhängig
von Ihrer Zielgruppe!
Internet
Öffentlichkeitsarbeit
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Vielfalt an Werbemöglichkeiten
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Vertrieb
• Wie bekommen die Kund*innen Ihre Ware?
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Der Preis
Der Preis soll:
• Kosten decken und Gewinn bringen
• von den Kund*innen akzeptiert werden
• erfordert den Vergleich mit den Preisen ihrer Konkurrent*innen
• Nicht immer ist der billigste Preis auch der Beste!
• Über den Preis wird auch das Image vermittelt
Preisbildung ist kein einfaches Thema - lassen Sie sich von Foto: Microsoft Clipart
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Personal
Berücksichtigen Sie Personal in Ihrem Businessplan und beantworten Sie folgende
Fragen:
• Wie viele Mitarbeitende wollen Sie wann einstellen?
• Welche Funktionen sollen die Mitarbeitenden übernehmen?
• Welches Budget steht zur Verfügung?
Weiter:
• Was kann ich selbst erledigen?
• Was können andere Firmen für mich leisten?
• Welches Know-How fehlt mir?
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Personal
Wenn Sie Personal einstellen, müssen Sie neben dem Lohn auch Sozialabgaben,
Umlagen und bestimmte Versicherungen zahlen:
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Gründungsphasen
Schritt für Schritt
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Vorbereitung
Idee entwickeln
Voraussetzungen prüfen
Informationen einholen
Konzeption/Businessplan schreiben
Foto: Microsoft Clipart
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Realisierung der Gründungsidee
Finanzen beschaffen
Fördermittel beantragen
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Start des Unternehmens
Start des Unternehmens: Offizieller Start ist die Anmeldung
Gewerbeanzeige
Wo? Gewerbeamt beim jeweiligen Stadtbezirk (Wirtschaftsamt), in dem Sie das
Gewerbe gründen
Wer? Über die Gewerbeanzeige werden automatisch informiert:
o das Finanzamt
o die Berufsgenossenschaft
o die IHK oder Handwerkskammer
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Unternehmensorganisation
Spätestens jetzt ist es Zeit:
29
Jetzt kann
eröffnet werden!
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Rechtliche Voraussetzungen
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Gewerbefreiheit
In Deutschland herrscht Gewerbefreiheit
Alle dürfen eine gewerbliche Tätigkeit aufnehmen.
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Gewerbe
Gewerbe = auf Dauer angelegte, selbständige
Tätigkeit mit dem Ziel, Einkünfte zu erzielen
Für ein Gewerbe muss Gewerbesteuer gezahlt
werden
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Freiberufliche Tätigkeit
Freiberuflich sind Selbstständige in bestimmten Berufsgruppen:
• Ärzt*innen
• Recht- und Steuerberater*innen
• Architekt*innen
• Dolmetscher*innen und Übersetzer*innen
• Personen im künstlerischen Bereich (Kunstschaffende, Schriftstellende, etc.)
(Geregelt im § 1 Partnerschaftsgesellschaftsgesetz)
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Gewerbetreibende vs. Freiberufler*innen
Gewerbetreibende Freiberufler*innen
Gewerbesteuer ab 24.500 € Gewinn keine
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Rechtsform
Die Wahl der Rechtsform hat Auswirkungen auf:
den Aufwand bei der Gründung
die steuerliche Behandlung
Buchführungspflichten
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„Social Entrepreneurship“
„Social Entrepreneurship“/Soziale Unternehmen:
Produkte oder Dienstleistungen zur Lösung gesellschaftlicher Fragestellungen und
Probleme
Ziel: Nachhaltigen Beitrag zum gesamtgesellschaftlichen Wohlstand und
Fortschritt leisten
• Basieren meist auf einem gemeinnützigen und solidarischen Selbstverständnis
und arbeiten nicht gewinnorientiert
• oft Rechtsformen wie gGmbH, gUG, eG oder Vereinsform e. V.
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Private Vorsorge
Sie müssen alle privaten Versicherungen selbst abschließen und aus Ihren
Unternehmensgewinnen bezahlen
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Finanzamt
• Abrechnung der Steuern für das Unternehmen: Geschäftsadresse
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Industrie- und Handelskammer (IHK)
• Anlaufstelle für alle Unternehmen, außer Handwerk
(Handwerkskammer), Landwirtschaft (Landwirtschaftskammer),
freie Berufe: (Kammern der freien Berufe) www.ihk-berlin.de
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Handwerkskammer (HWK)
Anlaufstelle für:
• Unternehmen im Handwerk
• Interessensvertretung der
Handwerker*innen
• Beratungs- und Veranstaltungs-angebot
für Mitglieder
Alle Handwerksunternehmen sind automatisch
Mitglied und beitragspflichtig Foto: © michaeljung
www.hwk-berlin.de
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Handwerkskammer (HWK)
• beim Amtsgericht Charlottenburg geführt
• Eingetragen werden Personengesellschaften und Kapitalgesellschaften
• Angehörige freier Berufe und Kleingewerbetreibende werden nicht eingetragen
Der Eintrag kostet Gebühren!
www.handelsregister.de
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Agentur für Arbeit
• Förderung von Arbeitslosen
• Lohnkostenzuschüsse für Unternehmen
• Suche nach Personal
• Für Unternehmen gibt es hier die Betriebsnummer:
o notwendig, wenn Sie sozialversicherungspflichtige Mitarbeitende,
Minijobbende oder Auszubildende beschäftigen möchten
www.arbeitsagentur.de
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Formelle Voraussetzungen
Staatsangehörige eines EU-Mitgliedsstaates sind deutschen Staatsbürger*innen
gleichgestellt:
Niederlassungsfreiheit zu denselben Bedingungen.
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Aufenthaltsrecht
Nicht-EU-Staatsbürger*innen, die eine Aufenthaltserlaubnis für eine Beschäftigung
besitzen, Akademiker*innen und Wissenschaftler*innen:
Oder
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Aufenthaltsrecht
Nicht-EU-Staatsbürger*innen, die einen Aufenthaltstitel ohne Beschäftigung besitzen:
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Zum Erfolg
Persönliche Voraussetzungen
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Erfolgsfaktoren
➢ Motivation
➢ Belastbarkeit
➢ Entscheidungsfähigkeit
➢ Fachkenntnisse
Foto: pixabay
➢ betriebswirtschaftliche Kenntnisse
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Fehler vermeiden
Woran scheitern Gründungen?
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Stärken nutzen
Kenntnisse aus der Ausbildung
berufliche Erfahrungen
Sprachkenntnisse
interkulturelle Kenntnisse
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Nutzen Sie Ihre Erfahrungen
Familie
Freizeit /
Freund*innen
Hobbys
Beruf / Ausbildung /
Qualifikationen Studium
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Die Geschäftsidee
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Geschäftsidee
Am Anfang steht die Idee
• kreativ
• realisierbar
• am Markt orientiert
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Nah an den Kund*innen
Bedürfnisse der Kund*innen entdecken
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Wegweiser
Finanzierung und Kapital
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Finanzierung
Woher soll das Geld für Ihre Gründung kommen?
• Eigenkapital (Ersparnisse aber auch Sacheinlagen z.B. ein für das Geschäft
genutztes Auto)
• finanzielle Mittel, die z.B. von Verwandten zur Verfügung gestellt werden
(Beteiligungen, private Darlehen)
• Bankdarlehen
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Finanzierungsplan
Für die Beantragung von Fördermitteln oder eines Kredits erforderlich:
Kapitalbedarfsplan
Rentabilitätsvorschau
Liquiditätsplanung
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Kapitalbedarfsplan
Auch ein Investitionsplan umfasst:
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Rentabilitätsvorschau
Die Rentabilitätsvorschau umfasst:
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Liquiditätsplanung
Der Liquiditätsplan errechnet:
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Förderprogramme
Für die Existenzgründung gibt es zum Beispiel:
• zinsgünstige Darlehen
• Zuschüsse zu Unternehmensberatungen
• Zuschüsse für Messebeteiligungen
• Lohnkostenzuschüsse für die Einstellung von Arbeitslosen
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Investitionsbank Berlin (IBB)
Förderinstitut des Landes Berlin
Förderfibel
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KfW Bankengruppe
große Fördereinrichtung in Deutschland
www.kfw.de
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Coachingleistungen: Vorgründungsphase
Senatsverwaltung für Integration, Arbeit und Soziales: Coachingleistungen
in der Vorgründungsphase
• Die Förderung soll sowohl den Aufbau einer unternehmerischen
Vollexistenz als auch eine nebengewerbliche selbstständige Tätigkeit
unterstützen
• Für die Förderung muss ein Assessment durchlaufen werden
www.zgs-consult.de/arbeit/coachingleistungen-in-der-
vorgruendungsphase/
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Zuschüsse für Coaching
Coaching BONUS: Unterstützung von Existenzgründungen und
Unternehmen mit Zuschüssen zu betriebswirtschaftlichem Coaching:
www.coachingbonus.de/home/
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Steuern
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Unternehmenssteuer
Alle Unternehmen müssen Steuern abführen – je Unternehmen und Rechtsform:
• Einkommensteuer oder Körperschaftsteuer
• Gewerbesteuer
• Umsatzsteuer (UStG)
Grundlage für Steuerberechnungen: Ordentliche Buchführung!
Am Anfang: Steuerberatung
Lernen Sie die wichtigsten Grundlagen der Buchführung!
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Überblick
Betriebssteuern:
✓ Gewerbesteuer
✓ Umsatzsteuer
Privatsteuern:
✓ Einkommensteuer
✓ Körperschaftsteuer
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Umsatzsteuer
• 19% Regelsteuerersatz
• 7% Ermäßigter Steuerersatz
Lebensmittel ohne Getränke, Bücher, Zeitung, Zeitschriften, Blumen,
Pflanzen, Erde, Essen zu mitnehmen (Essen vor Ort 19%: Gastronomie bis
Ende 2022), Werke von Künstler*innen, Übernachtung, Speisen in
Gastronomie bis Ende 2022
• 0% Befreiung von Umsatzsteuer
Heilleistungen, Leistung von Universitäten/Schulen, Versicherungen
(Achtung, Versicherungssteuer), einige Bankleistungen
Umsatzsteuervoranmeldung → mtl. bis zum 10. des Folgemonats
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Umsatzsteuer: Kleinunternehmerregelung
• Bei einem Gesamtumsatz im vorangegangenen Kalenderjahr in Höhe von 22.000 €
Umsatz
UMSATZSTEUER: KLEINUNTERNEHMERREGELUNG
Beispiel: 2020 → Umsatz 17.900 € USt-Befreiung
2021 → USt-Befreiung
• Im Jahr der Überschreitung der Grenze liegt die Gesamtumsatzgrenze bei maximal
50.000 €
Beispiel: 2021 → 29.900 € USt-Befreiung
2022 → USt-Pflicht
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Umsatzsteuer: Kleinunternehmerregelung
Nach §19 Abs.1 UStG keine Pflicht zur Entrichtung von Umsatzsteuer, aber
UMSATZSTEUER: KLEINUNTERNEHMERREGELUNG
auch keine Berechtigung zum Vorsteuerabzug
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Einkommenssteuer
1. Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft (§§ 13, 14 EStG): Gewinn Anlage L
2. Einkünfte aus Gewerbebetrieb (§ 15 bis 17 EStG): Gewinn Anlage G
3. Einkünfte aus selbständiger Arbeit (§ 18 EStG): Gewinn Anlage S
4. Einkünfte aus nicht selbständiger Arbeit (§ 19 EStG): Überschuss (Bruttoeinnahmen –
Werbungskosten): Anlage N
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Einkommenssteuer
Gesamtbetrag der Einkünfte
– Verlustvortrag (vom letzten Jahr): Anlage Sonstiges
– Sonderausgaben (Vorsorgeaufwendungen (persönliche Versicherungen): Anlage
Vorsorgeaufwendungen; Spenden (an gemeinnützigen Organisationen, Kirchen, Parteien):
Anlage Sonderausgaben)
_ Außergewöhnliche Belastungen (Pauschalen für Behinderte, Kosten für die Gesundheit nur mit
Verordnung. Hier gibt es eine zumutbare Belastung, d. h. bis zu einem bestimmten Betrag
findet es keine Berücksichtigung. Die zumutbare Belastung ist vom Einkommen, Kinder und
Familienstand abhängig; Unterhaltsleistungen an Personen, für die kein Kindergeldanspruch
besteht. Nur an Verwandtschaft des ersten Grades): Anlage Außergewöhnliche Belastungen
Einkommen
– Kinderfreibeträge 2021: pro Elternteil 2.730 € + Betreuungsfreibetrag 1.464 € (insgesamt 8.388
€ für jedes berücksichtigungsfähige Kind)
zu versteuerndes Einkommen
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Steuerberatung
• Steuerberater*innen helfen bei Steuer- und betriebswirtschaftlichen Fragen
• Die Leistungen kosten Gebühren
• Inanspruchnahme kein Muss, aber empfehlenswert
• Unterstützung bei der Erstellung von Steuererklärungen
• „Steuerberater*in“: geschützter Begriff – zugelassen durch die
Steuerberaterkammer
www.steuerberater-suchservice.de
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Beratungs- und Unterstützungsangebote
in Berlin
Überblick
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Ansprechstellen
• Afrika Center Berlin
• agitPolska
• Deutsch-Arabisches Zentrum für Bildung und Integration Berlin
• Gemeinsamer Horizont e. V.
• Gesellschaft für Urbane Wirtschaft, Beschäftigung und Integration (GUWBI) e. V.
• Iranische Gemeinde in Deutschland e. V.
• I.S.I. e. V. – Initiative Selbständiger Immigrantinnen
• LONEX – Lokales Netzwerk Existenzgründung e. V.
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Ansprechstellen
• NETU – Netzwerk Europäisch-Türkischer Unternehmen e. V.
• SMartDE e. V. – Netzwerk für Kreative
• Türkisch-Deutsche Unternehmervereinigung (TDU) Berlin-Brandenburg e.V.
• Vereinigung der Vietnamesen in Berlin & Brandenburg e. V.
• Vietnamesisch-Deutsche Brücke e. V.
• Yekmal – Verein der Eltern aus Kurdistan in Berlin
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Übersicht „Gründen in Berlin“
Berliner Ansprechpartner*innen und Termine:
www.gruenden-in-berlin.de
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Beratung für Zugezogene
Lotsenstelle für migrantische
Selbstständigkeit des Landes Berlin
im Willkommenszentrum
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Gründungshilfe für Geflüchtete
Start-up Class for refugees der IHK Berlin
https://www.ihk-berlin.de/Service-und-Beratung/Existenzgruendung/start-up-
class-for-refugees/
LOK.a.Motion GmbH
https://www.neustart-lok.de/
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Frauenspezifische Beratungsstellen
ISI e. V. – Initiative Selbständiger Immigrantinnen
www.isi-ev.de
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Wirtschaftsberatung in den Bezirken
Wirtschaftsförderung der Berliner Bezirksämter:
• Unternehmen am Standort
• Ansiedlungsinteressierte
• Existenzgründende
Bieten auch
• Existenzgründungsberatungen
• Vernetzung von Unternehmen
• Informationen zu regionalen Gründungszentren
Grafik: berlin.de
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Berlin Partner
Berlin Partner für Wirtschaft und Technologie bietet
Service Packages zu bestimmten Themen:
Standortsuche
Suche nach qualifiziertem Fachpersonal
Internationale Kooperationen
Förderprogramme
Innovationsförderung
Nachhaltigkeit
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Unterstützung in der Pandemie
Die IBB bietet Wirtschaftsförderung an:
Beteiligungsorientierte Darlehen
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Unterstützung in der Pandemie
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Businessplanwettbewerb (BPW)
Aktion der Investitionsbanken Berlins und Brandenburgs sowie der Vereinigung der
Unternehmensverbände in Berlin und Brandenburg e. V. (UVB) für Gründer*innen:
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Deutsche Gründer- und Unternehmertage
• 14. und 15. Oktober 2022 | ARENA Berlin | Kostenfreie Tageskarte
• veranstaltet von der Investitionsbank Berlin (IBB) und der Investitionsbank des Landes
Brandenburg (ILB)
• gefördert von der Senatsverwaltung für Wirtschaft, Energie
und Betriebe des Landes Berlin und dem Ministerium für Wirtschaft
und Europa des Landes Brandenburg
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Beratung
Beim Abschluss von Beratungsverträgen beachten:
✓ inkl. Kündigungsmöglichkeiten
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Branchenspezifische Beratung
• Branchenportal der Industrie- und Handelskammer (IHK)
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Nach der Gründung
Weiterführende
Unterstützungsangebote
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Nach der Gründung
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Impressum
Wir sind im Hintergrund gerne für Sie da!
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Wir wünschen Ihnen
viel Erfolg für Ihr Vorhaben!
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