Mark van Thiel · Die Vortaten zur Geldwäscherei in der Schweiz GELDWÄSCHEREI

Mark van Thiel

Die Vortaten zur

Geldwäscherei in der Schweiz
Praxiserfahrungen der Meldestelle für Geldwäscherei (MROS1) seit 1. April 1998

Als Ende der achtziger Jahre gesetzliche Massnahmen gegen die Geldwäscherei erlassen
wurden, standen primär die Erlöse aus dem Drogenhandel im Vordergrund. Das Schweize-
rische Strafgesetzbuch geht aber weit über dieses Delikt hinaus und erfasst zusätzlich die
Vermögenswerte aus anderen Straftaten, wie z.B. Vermögensdelikte (Raub, Betrug, Verun-
treuung etc.). Die Meldestelle für Geldwäscherei berichtet über ihre Erfahrungen und gibt
Hinweise wie Vermögenswerte aus solchen Verbrechen erkannt werden können.

1. Einleitung strafbaren Handlung nach Art. 305bis 2. Definition Geldwäscherei:

Ab Ende der achtziger Jahre wurden inter-
national gesetzliche Massnahmen zur Be-
kämpfung der Geldwäscherei eingeführt.
Primäres Ziel war es, die Verbrecher und
ihre Komplizen zu verfolgen, u.a. indem
das Waschen von kriminell erlangten Ver-
mögenswerten bestraft wurde. Der Fokus
lag dabei auf den Erlösen aus dem Dro-
genhandel, im speziellen auf den Vermö-
genswerten krimineller Organisationen.
Dieser Artikel beschreibt erstens, aus
welchen Vortaten Vermögenswerte stam-
men müssen, damit sie in der Schweiz
«geldwäschereifähig» sind. Zweitens zeigt
der Autor, welche Erfahrungswerte seit
der Einführung des Geldwäschereigeset-
zes (GwG)2 in der Schweiz gemacht wur-
den, welche Vortaten im Vordergund stan-
den und welchen Stellenwert die Drogen-
delikte einnehmen. Zum Schluss gibt er
noch Hinweise, wie die Finanzintermedi-
äre Vermögenswerte erkennen können,
die aus bestimmten Verbrechen stammen.
Seit 1. April 1998 ist das GwG in Kraft.
Gemäss Art. 9 GwG erhält MROS Ver-
dachtsmeldungen von Finanzintermediä-
ren, wenn diese wissen oder den begrün-
deten Verdacht haben, dass die in die
Geschäftsbeziehung involvierten Vermö-
genswerte im Zusammenhang mit einer
Strafgesetzbuch (StGB)3 stehen, dass die
Vermögenswerte aus einem Verbrechen
herrühren oder der Verfügungsmacht ei-
ner kriminellen Organisation unterliegen
(Art. 260ter Ziff. 1 StGB). Schöpft MROS
den begründeten Verdacht, dass bei einer
Verdachtsmeldung einer der oben be-
schriebenen Elemente zutrifft, so zeigt sie
dies unverzüglich der zuständigen Straf-
verfolgungsbehörde an (Art. 23 GwG).
Der Autor ist stellvertretender Chef von
MROS seit dem 1. April 1998.
Mark van Thiel,
Stv. Chef MROS,
Bundesamt für Polizei
Gesetzliche Grundlagen in der
Schweiz
Die Schweiz führte am 1. August 1990
den Geldwäschereitatbestand (Art. 305bis
StGB) ein. Dieser Artikel bestraft jenen,
welcher eine Handlung vornimmt, die ge-
eignet ist, die Ermittlung, die Auffindung
oder die Einziehung von Vermögenswer-
ten zu vereiteln, die, wie er annehmen
muss, aus einem Verbrechen herrühren.
Die Vermögenswerte müssen also aus
einem Verbrechen stammen. Der Begriff
Verbrechen wird in Art. 9 Ziff. 1 StGB de-
finiert. Es sind dies jene Handlungen, wel-
che mit Zuchthaus bedroht sind. Art. 35
StGB beschreibt die Zuchthausstrafe und
dessen Dauer. Sie ist die schwerste Frei-
heitsstrafe und dauert mindestens 1 Jahr,
längstens 20 Jahre. Wo es das Gesetz be-
sonders bestimmt, ist sie lebenslänglich.
Betreffend den Geldern aus dem Dro-
genhandel finden wir die gesetzliche
Grundlagen in den Art. 19 und 24 Betäu-
bungsmittelgesetz (BetmG)4. Die kanto-
1 Money Laundering Reporting Office Switzerland
2 Bundesgesetz zur Bekämpfung der Geldwäscherei
im Finanzsektor, Geldwäschereigesetz, SR 955.0
3 Schweizerisches Strafgesetzbuch, SR 311.0
4 SR 812.121

§
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nalen Strafverfolgungsbehörden informie-
ren MROS über Urteile betreffend Art.
305bis StGB. Die meisten Urteile betreffen
Geldwäscherei im Drogenhandel.
Doch das StGB geht noch viel weiter.
Betrachten wir Art. 137 ff StGB (Strafbare
Handlungen gegen das Vermögen). Eben-
falls mit Zuchthaus bedroht sind u.a. die
Veruntreuung (Art. 138 StGB), der Dieb-
stahl (Art. 139 StGB), der Raub (Art. 140
StGB), der Betrug (Art. 146 StGB), die Er-
pressung (Art. 156 StGB), die Wucher
(Art. 157 StGB), die ungetreue Geschäfts-
besorgung (Art. 158 StGB) usw.
Art. 240 ff StGB (Fälschung von Geld,
amtlichen Wertzeichen, amtlichen Zei-
chen, Mass und Gewicht) gibt weitere
Grundlagen für geldwäschereifähige Vor-
taten. So werden u.a. die Geldfälschung
(Art. 240 StGB), die Geldverfälschung
(Art. 241 StGB) und das Inumlaufsetzen
falschen Geldes (Art. 242 StGB) mit
Zuchthaus bedroht.
Der Schweizerische Gesetzgeber hat al-
so mit dem Art. 305bis StGB ein sehr um-
fassende Definition von geldwäschereifä-
higen Vortaten gewählt, welcher weit über
den Bereich Drogenhandel hinausgeht.
3. Erfahrungwerte von MROS seit
dem 1. April 1998
Im ersten Berichtsjahr (1. April 1998 bis
30. März 1999) erhielt MROS 160 Ver-
dachtsmeldungen. Zum Meldungszeit-
punkt vermutete MROS bei 27 Meldun-
gen, dass die Vermögenswerte aus Betrug
stammten. Bei 14 Meldungen vermutete
sie Urkundenfälschung. Nur gerade bei 7
Meldungen vermutete sie, dass die invol-
vierten Vermögenswerte im Zusammen-
hang mit Drogen standen5. Auf den ersten
Blick mag es enttäuschend wirken, dass
die Drogendelikte nicht im Vordergrund
stehen. Doch ist es als Erfolg zu werten,
dass Vermögenswerte aus anderen Ver-
brechen ebenfalls gemeldet wurden. Dies
umso mehr, als dass z.B. bei Betrugs- oder
Veruntreuungsfällen die Opfer Vermö-
gensschaden erlitten haben. Diese Opfer
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Mark van Thiel · Die Vortaten zur Geldwäscherei in der Schweiz
können nun allenfalls ihre Vermögen teil-
weise oder ganz wiedererlangen.
MROS führt die oben erwähnten Zahlen
auf folgende Faktoren zurück:
1. Wenn das 3-Stufen Modell der
Geldwäscherei (Placement, Layering, In-
tegration) als Basis genommen wird,
dann dürfte die Schweiz vornehmlich von
der zweiten und dritten Stufe betroffen
sein. Das heisst, dass die Gelder bereits
vorgewaschen in die Schweiz kommen.
Die Beziehung zu den verbrecherischen
Vortaten ist nur noch schwer oder viel-
leicht gar nicht mehr zu erkennen. Neh-
men wir an, dass die Vortat Drogenhandel
ist und sich dieser im Ausland abgespielt
hat. Es fliessen nur noch die Gelder vor-
gewaschen in die Schweiz. Der Finanzin-
termediär wird ohne zusätzliche Informa-
tionen wohl Mühe haben, die Verbindung
zum Drogenhandel herstellen zu können.
2. Anders sieht es unseres Erachtens
bei Fällen von Wirtschaftskriminalität aus.
Das Fachwissen der Finanzintermediäre
dürfte, wie es ihr Name schon sagt, im Fi-
nanzbereich liegen und eher weniger im
Betäubungsmittelbereich. Daher können
Finanzintermediäre eher Muster erken-
nen, welche in der Wirtschaftskriminalität
liegen als im Drogenhandel. Kunden der
Finanzintermediäre erklären den Hinter-
grund ihrer Transaktionen und behaupten
zum Beispiel, im Handel von Bankgaran-
tien, High Yield Instruments usw.
tätig zu sein. Der Finanzintermediär kann
mit seinem Wissen über den Finanzmarkt
die Plausibilität der Erklärung der Kunden
einschätzen.
4. Wie können Finanzintermediäre
Muster der Wirtschaftskrimina-
lität erkennen
Gemäss Art. 6 GwG sind Finanzinterme-
diäre zu besonderen Abklärungen ver-
pflichtet, wenn eine Transaktion ihres
Kunden ungewöhnlich erscheint oder An-
haltspunkte vorliegen, dass die Vermö-
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genswerte aus einem Verbrechen herrüh-
ren oder der Verfügungsmacht einer kri-
minellen Organisation unterliegen.
Bei diesen Abklärungen sind Unterla-
gen zu dessen wirtschaftlichem Hinter-
grund zu verlangen. Oft kommt es vor,
dass diese Unterlagen von schlechter Qua-
lität sind und teilweise überhaupt keinen
Sinn ergeben.
Weitere Indizien sind, wenn der Kunde
bei seinen Erklärungen vage bleibt, aus-
weicht, sich widerspricht und eventuell
sich weigert, weiter mit dem Finanzinter-
mediär zu kommunizieren. Wieso sollte
sich der Kunden weigern mitzuarbeiten,
wenn seine Geschäfte legal sind und der
Finanzintermediär seinen gesetzlichen
Pflichten nachkommt?
Behauptet der Kunde zum Beispiel im
Anlagegeschäft tätig zu sein, so können
seine Angaben über irgendwelche Anlage-
instrumente überprüft werden. Sei dies
bei Spezialisten des Finanzintermediärs,
bei der Fachstelle Geldwäscherei (in-
tern/extern) oder bei anderen externen
Beratungsstellen.
5. Schlussfolgerung
Ausgangspunkt für die Bekämpfung der
Geldwäscherei war ursprünglich die Be-
kämpfung des Drogenhandels. Die
Schweiz hat ihre Gesetzgebung weiter ge-
fasst und alle jene Handlungen geldwä-
schereifähig gemacht, die gemäss StGB
Verbrechen darstellen und mit Zuchthaus
bedroht sind. Die Erfahrungen von MROS
zeigen, dass die von ihr bearbeiten Mel-
dungen hauptsächlich die Wirtschaftskri-
minalität (Betrug, Veruntreuung usw.) be-
trafen.
5 1. Rechenschaftsbericht MROS 1998/1999, Sei-
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