AUSFÜHRUNG N.1.

DAS HANDELN

DATUM N.CTA KONZEPT

1/1/2020 1
1 BOX
2 BANKS
3 GÜTER
4 KUNDEN
5 DOKUMENTATIONSF
6 MÖBEL
7 LIEFERANTEN

8 DOC. ZAHLBAR

9 KAPITAL
SITZ D ÖFFNUNG DES EMP. HOPE
1/2/2020 2

3 WAREN(VERKAUF)
1 BOX
BARVERKAUF VON WAREN
1/3/2020 3
2 KUNDEN
3 GÜTER
VERKAUF VON WAREN AUF KREDIT.
1/4/2020 4
3 WAREN(COM)
2 BANK
KAUF VON WAREN PER SCHECK
1/5/2020 5
4 KUNDEN
2 BANK
KUNDENZAHLUNG PER SCHECK
1/8/2020 6
2 BANK
10 VERTRIEBSKOSTEN.
ZAHLUNG MIT ÖFFENTLICHEM SCHECK
 1/9/2020 7
MUSS HAVE 2BANK
7 LIEFERANTEN
50,000.00 GUTSCHRIFT AUF LIEFERANTENSCHECK.
1/10/2020
100,000.00 8
300,000.00 2BANK
200,000.00 10 VERTRIEBSKOSTEN.
1CAJA1

150,000.00 1 50,000.00
BEZAHLUNG DER WARENSENDUNG PER SCHECK
1/11/2020
100,000.00 2 9 200,000.00
150,000.00 9BANK
11 VERWALTUNGSAUSGABEN
250,000.00 KAUF VON SCHREIBWAREN SCHECK
250,000.00

1/12/2020 10
2BANK 1
500,000.00 8 DOC. ZAHLBAR 4
WECHSEL SCHECK BEZAHLT 5
1/15/2020 11
11
12KREDITORENBUCHHALTUNG
2 BANK
ZAHLUNG DER GEHÄLTER PER SCHECK

200,000.00 GLEICHE SUMMEN

200,000.00

40,000.00
3MERCANCIAS3
40,000.00
1 300,000.00 200,000.00
3 40,000.00 20,000.00

20,000.00
20,000.00 340,000.00 220,000.00
120,000.00

20,000.00
20,000.00
6MOBILIAR6
1 100,000.00
8,000.00
8,000.00
 600.00

12,000.00
12,000.00

12KONTEN P ODER PAY12

1 52,000.00
600
600

0.00 52,000.00

840
840

18,000.00
18,000.00

52,000.00
52,000.00

1,271,440.00 1,271,440.00
100,000.00 0.00
100,000.00

8DOC.PAYABLE8
10 18,000.00 250,000.00

18,000.00 250,000.00
232,000.00

10UMSATZKOSTEN10
1 600.00

600.00 0.00
 4KUNDEN4
1 200,000.00 40,000.00 3
20,000.00 5

200,000.00 60,000.00
140,000.00

2 Bänke 2
100,000.00 3
20,000.00 8,000.00 6
20,000.00 12,000.00 7
52,000.00 600.00 8
840.00 9
18,000.00 10

192,000.00 39,440.00
152,560.00

5DOC.RECEIVABLE5
1 150,000.00

150,000.00 0.00
150,000.00

7PROVIDER7
12,000.00 150,000.00 1

1
 138,000

9KAPITAL9
500.000.00

0.00 500,000.00
500,000

12,000.00 150,000.00
11VERWALTUNGSKOSTEN.11
1 840.00

840.00 0.00
840.00
 MOV
FOLIO BUCHHALTEN DEBTOR
1 BOX 250,000.00
2 BANKS 192,000.00
3 GÜTER 340,000.00
4 KUNDEN 200,000.00
5 DOC.RECEIVABLE. 150,000
6 MÖBEL 100,000.00
7 LIEFERANTEN 12,000.00
8 DOC. PAYABLE. 18,000.00
9 KAPITAL
10 VERTRIEBSKOSTEN 600
11 VERWALTUNGSKOSTEN 840
12 KREDITORENBUCHHALTUNG
1,263,440
IMITATIONEN BALANCES
CREDITOR DEBTOR CREDITOR
0 250,000.00
39,440.00 152,560.00
220,000.00 120,000.00
60,000.00 140,000.00
0 150,000.00
0 100,000.00
150,000.00 138,000.00
250,000.00 232,000.00
500,000.00 500,000.00
0 600
0 840
52,000.00 52,000.00

1,271,440.00 914,000 922,000

Praxis 3

1. 1-01-2015. Herr Rafael Hassan eröffnete ein Unternehmen mit einer Investition von 2.500.000,00 $ in bar. Das Geschäft
wird für den Haushalt bestimmt sein und den Namen "Household Goods" tragen.

2. 2-01-2015. Herr Hassan eröffnete ein Girokonto bei der Bank; der gesamte Geldbestand wurde auf dem Konto für
Zahlungen per Scheck hinterlegt, mit Ausnahme von Ausgaben von weniger als 500,00 $, die bar bezahlt werden können.

3. 2-01-2015. Herr Hassan unterzeichnete einen Zweijahresmietvertrag mit einer monatlichen Miete von 25.000,00 $, in
Höhe von zwei Monatsmieten und zusätzlich einer Kaution in Höhe einer Monatsmiete; die Höhe der beiden 1 (des
Gebäudes wird die Ausstellungs- und Warenverkaufsabteilung 80 % und die Verwaltungsabteilung 20 % einnehmen).

4. 2-01-2015. Unterzeichneten Vertrag mit Compañía de luz y fuerza, S.A., und zahlte Kaution von $ 1.200,00 erforderlich.

5. 2-01-2015. Er versicherte sein Geschäftseigentum gegen Diebstahl und Feuer und zahlte die erste Monatsprämie in Höhe
von $1.500,00, mit

6. 2-01-2015. Kauf von Schreibwaren und Bürobedarf für $5.900,00; die Zahlung erfolgte mit Scheck Nr. 4.

7-2015. Ausgestellter Scheck Nr. 5 in Höhe von 3.000,00 $ auf den Namen seines Sekretärs, der für die Bezahlung aller
Kosten und für die Bezahlung aller Ausgaben, die seinem Sekretär entstehen, verantwortlich ist.

8. 3-01-2015. Mit Scheck-Nr. 6 hat die Kosten für die Einrichtung der Räumlichkeiten in Höhe von 5.000,00 $ übernommen.
9. 4-01-2015. Mit Scheck-Nr. 7 für den Kauf von Büromöbeln und -geräten in Höhe von 170.000,00 $ bezahlt.
10. 5-01-2015. Mit Scheck-Nr. 8 bezahlte Werbung und Öffentlichkeitsarbeit im Wert von 630.000,00 $, die diese Woche
verteilt werden.

11. 7-01-2015. Er kaufte Waren im Wert von 3.000,00 $, von denen er 10 % mit Scheck Nr. 9 bezahlte, und für den Rest
unterschrieb er einen
Der Betrag des Fonds wird an das Sekretariat als ein anderer Schuldner gezahlt).
DATUM N.CTA MIT
1/1/2015
1 CA
1/2/2015 2
ERÖFFNUNG
1/2/2015
3 GEZAHLTE MIETEN
2
ZAHLUNG
1/2/2015
4 INSTALLATIONSKOST
2
GEGEN
1/2/2015
5 VERSICHERUNGSPRÄ

BEZAHLUNG D

1/2/2015

6 VERWALTUNGSAUSG

KAUFEN
1/2/2015
7SCHULDEN DIV.
2
DEBT
1/3/2015
4 INSTALLATIONSKOST
2
CONDITIONING
1/4/2020
6 VERWALTUNGSAUSG
2
MÖBEL
05/O1/15
8 VERTRIEBSKOSTEN
2
AUSGABEN 1
1/7/2015
9 LIEFERANTEN
10
KAUFEN D

SUMA
CEPTO MUSS HAVE
1
PITAL 2,500,000.00 1KAPITAL1

BANKS 2,500,000.00 2,500,000.00

DES KONTOS.
2
75,000.00
BANKS 75,000.00
ZU MIETEN 0.00 2,500,000.00
3
1,200.00
BANK 1,200.00
TO DES LICHTS
4 2 Banken 2

1,500.00 2,500,000.00 1,200.00

75,000.00

BANK 1,500.00 1,500.00

5,000.00
3,000.00
170,000.00

E VERSICHERUNG 5,900.00

630,000.00

5,900.00
BANK 5,900.00 2,500,000.00 891,600.00
PAPIERWERK 1,608,400.00

6
3,000.00
BANK 3,000.00
SONSTIGES 3RENTEN BEZAHLT 3
7 75,000.00 1

5,000.00
BANK 5,000.00
LOKALISIERUNG DER
RÄUMLICHKEITEN
8 170,000.00 0.00 75,000.00
170,000.00
BANK
IO UND AUSRÜSTUNG 4INSTALLATIONSKOSTEN.4
630,000.00 5,000.00 1
9
1,200.00
630,000.00
BANK
ANZEIGEN
10 3,000.00
3,000.00 6,200.00 0.00
E MERCANCE.

S GLEICH 3,394,600 3,394,600

 7 SCHULDNER 8VERKAUFSKOSTEN8
DIV.7
3,000.00 630,000.00

630,000.00 0.00

9VORSCHAU9 3,000.00
0.00
3,000.00

0.00 3,000.00

10DOC ZU ZAHLEN10
5VERSICHERUNGSPRÄM 3,000.00 1
IEN5
1,500.00

0.00 3,000.00
 1,500.00

6VERWALTUNGSKOSTEN.6
5,900.00
170,000.00

175,900.00
 MOVIMI
FOLIO BUCHHALTEN DEBTOR
1 KAPITAL
2 BANKS 2,500,000.00
3 MIETE BEZAHLT 75,000.00
4 INSTALLATIONSKOSTEN 6,200.00
5 VERSICHERUNGSPRÄMIEN 1,500
6 VERWALTUNGSKOSTEN 175,900.00
7 SUNDRY SCHULDNER 3,000.00
8 VERTRIEBSKOSTEN. 630,000.00
9 LIEFERANTEN 3,000.00
10 ANLEIHEN SCHULDEN

3,394,600.00
ENTOS BALANCES
CREDITOR DEBTOR CREDITOR
2,500,000.00 2,500,000.00
891,600.00 1,608,400.00
75,000.00
6,200.00
1,500.00
175,900.00
3,000.00
630,000.00
3,000.00
3,000.00 3,000.00

3,394,600.00 2,503,000.00 2,503,000.00