LP:

Thema: Altersvorsorge – Basisrente Datum:

Bildungsplaneinheit 7

Übungsaufgaben Basisrente:
Ermitteln Sie in den folgenden Fällen konkret die Höhe der staatlichen Förderung:

Fallbeispiel 1:
Der 30-jährige ledige Timo Wunsch ist als selbständiger Grafiker berufstätig. Er zahlt ab Januar 2021
monatlich 400,00 € in einen Basisrentenvertrag ein.

a) Wie hoch ist seine staatliche Förderung im Jahr 2021?

b) Welchen Betrag könnte er maximal jährlich förderfähig anlegen und wie hoch wäre dann seine
staatliche Förderung?

Fallbeispiel 2:
Die 46-jährige ledige Simone Schütz ist als Architektin selbständig tätig und hat 2021 Beiträge zum
Versorgungswerk der Architektenkammer Baden-Württemberg (berufsständische
Versorgungseinrichtung) in Höhe von 12.000,00 € geleistet. Außerdem spart Frau Schütz monatlich
800,00 € in einen Basisrentenvertrag.

Berechnen Sie die Höhe der als Sonderausgaben abzugsfähigen Altersvorsorgeaufwendungen für
2021.

Fallbeispiel 3:
Die 35-jährige ledige Angestellte Vera Noll hat 2021 ein sozialversicherungspflichtiges Bruttogehalt
von 50.000,00 €. Der Gesamtbeitrag zur gesetzlichen Rentenversicherung beträgt 18,6 % und
wird hälftig zwischen ihr und ihrem Arbeitgeber aufgeteilt. Vera Noll spart außerdem monatlich 200,00 €
in einem Basisrentenvertrag.

a) Wie hoch sind ihre staatlich geförderten Altersvorsorgebeiträge im Jahr 2021 insgesamt?
b) Wie viel könnte sie jährlich maximal förderfähig in einem Basisrentenvertrag anlegen?

Fallbeispiel 4:
Der 40-jährige ledige Dieter Zelch hat als Verwaltungsbeamter ein jährliches Bruttogehalt von
42.000,00 €.

Wie viel könnte er im Jahr 2021 förderfähig in einem Basisrentenvertrag anlegen und wie hoch
wäre dann seine staatliche Förderung?
(Hinweis: Der Gesamtbeitrag zur gesetzlichen Rentenversicherung beträgt im Jahr 2021 18,6 %.)