WASTE WIZARD-LÖSUNG (Es kann mehrere KPIs geben, um diese zu bewerten – Sie haben die

meisten von ihnen identifiziert, es gibt keine richtige Antwort, Sie können viele KPIs identifizieren,
sollten sie jedoch erfolgreich mit dem Endergebnis in Beziehung setzen und eine angemessene
Begründung geben. Ich habe dazu auch eine Tabelle mit einigen Optionen zum Herumspielen
beigefügt)

Identifizieren Sie Ihre drei KPIs

LÖSUNG A: Die größten Betriebskosten konzentrieren sich auf die LKW-Flotte und die damit
verbundenen Arbeitskräfte, um diese Vermögenswerte zu betreiben. Dementsprechend habe
ich die folgenden KPIs identifiziert:

1. m3 gesammelt/LKW/Tag = 41,8
2. Aufzüge pro LKW/Tag = 14,6
3. Kosten pro LKW/Jahr = 148.372 $ (Kraftstoff, Arbeit und R & M)

LÖSUNG B: Zunächst definieren wir als kritischen Erfolgsfaktor den Umsatz pro Route.
Daher sind 3 KPIs, die wir identifizieren können, die folgenden:

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke

Durchschnittliche Kosten pro Strecke und LKW in $

Um ihre aktuellen Werte für diese KPIs zu berechnen, haben wir.

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr

Wir gehen davon aus, dass der LKW erst dann zur Entsorgung zurückkehrt, wenn er voll ist
(dies gilt als eine Route).

Durchschnittlich entsorgte Tonnen pro LKW und Jahr = Gesamt entsorgte Tonnen pro Jahr /
Durchschnittliche Anzahl der Gleise = 979288 / 782 = 1252,286445

Die durchschnittliche LKW-Kapazität in Tonnen = Durchschnittliche LKW-Kapazität (in m3) *

Durchschnittliche Abfalldichte vor der Verdichtung (Tonnen/m3) = 45 * 0,091 = 4,095

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr = Durchschnittliche Tonnen, die pro
LKW und Jahr entsorgt werden/ Die durchschnittliche LKW-Kapazität in Tonnen =
1252,286445 / 4,095 = 305,8086557

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Jahr = Gesamtzahl der Aufzüge /
Durchschnittliche Anzahl der Gleise = 3755287 / 782 = 4802.157289
Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke = Durchschnittliche Anzahl der
Aufzüge pro LKW und Jahr / Durchschnittliche Anzahl der Strecken pro LKW und Jahr =
4802.157289 / 305.8086557 = 15.70314378

Durchschnittliche Kosten pro Strecke und LKW

Durchschnittliche Entsorgungskosten für 1 Tonne (in $)= Entsorgungskosten

/Gesamttonnen, die in einem Jahr entsorgt wurden = 64851954 / 979288 = 66,22357672

Durchschnittliche Entsorgungskosten pro LKW und Jahr (in $) = Durchschnittliche entsorgte

Tonnen pro LKW und Jahr * Durchschnittliche Entsorgungskosten für 1 Tonne =
1252.286445 * 66.22357672 = 82930.88747

Durchschnittliche Entsorgungskosten pro Strecke (in $) = Durchschnittliche

Entsorgungskosten pro LKW und Jahr / Durchschnittliche Anzahl der Strecken pro LKW und
Jahr = 82930,88747 / 305,8086557 = 271,1855467

Wir haben auch die Treibstoffkosten pro Strecke.

Durchschnittliche Kilometer pro Strecke = Durchschnittliche gefahrene Kilometer pro LKW

und Jahr / Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr = 42971 / 305.8086557 =
140.5159704

Durchschnittlicher Kraftstoffbedarf in L pro Strecke = Durchschnittliche km pro Strecke /

Durchschnittlicher Kraftstoffverbrauch des Lkw (km pro Liter) = 140,5159704 / 1,19 =
118,0806474

Durchschnittliche Kraftstoffkosten pro Strecke (in $) = Durchschnittlicher Kraftstoffbedarf in L

pro Strecke * Durchschnittliche Kraftstoffkosten pro Liter Kraftstoff = 118,0806474 * 1,95 =
230,2572624

Somit haben wir als Gesamtkosten pro Strecke.

Durchschnittliche Kosten pro Strecke (in $) = Durchschnittliche Entsorgungskosten pro

Strecke + Durchschnittliche Treibstoffkosten pro Strecke = 271,1855467 + 230,2572624 =
501,442809

Wie wirkt sich eine Erhöhung der einzelnen KPI um 1 % auf die Finanzkennzahl aus?

LÖSUNG A

1. Eine Erhöhung des pro Tag gesammelten Materials von 41,8 auf 42,2 Kubikmeter pro
LKW würde die Betriebskosten senken, indem die Anzahl der benötigten LKW von 782
auf 774 reduziert würde. Der daraus resultierende Rückgang der
jährlichen Betriebskosten wäre Treibstoff (409.084 USD), Arbeit (401.544 USD) und
R&M (222.112 USD), was einer Gesamtbetriebseinsparung von 1.032.740 USD oder 0,6
% und einem Anstieg des EBITDA von 0,88 % entspricht.
 2. Eine Erhöhung der Anzahl der Aufzüge (oder eine Steigerung der Produktivität) von 14,6
auf 14,75 pro Tag hätte den gleichen Effekt wie (1.) eine Verringerung der Anzahl der
benötigten Lastwagen von 782 auf 766.
3. Wenn wir die Kosten pro LKW von 148.372 $ auf 146.888 $/Jahr senken könnten, wären
die daraus resultierenden Einsparungen 1.160.488 $/Jahr.

LÖSUNG B:

Wie wirkt sich eine Erhöhung der einzelnen KPIs um 1 % auf die Finanzkennzahl aus? 5 %
Steigerung des Nettogewinns, 4 % Steigerung der NPAT, 2 % Steigerung der NPAT

Basierend auf den vorherigen KPIs können wir die folgenden Metriken definieren. Bitte
beachten Sie, dass wir davon ausgehen, dass die Verwaltungskosten, Arbeitskosten,
Stunden pro Schicht, Treibstoffpreis etc. konstant bleiben.

Durchschnittliche Kosten für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $) = Durchschnittliche
Anzahl der Strecken pro LKW und Jahr * Durchschnittliche Kosten pro Strecke (in $)

Durchschnittliches Einkommen pro Aufzug (in $) = (Gesamtumsatz - Intercompany) /

Gesamtzahl der Aufzüge = (395784823-9357264) / 3755287 = 102.9022706

Durchschnittliches Einkommen pro Strecke (in $) = Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge

pro LKW pro Strecke * Durchschnittliches Einkommen pro Aufzug (in $) = 15,70314378 *
102,9022706 = 1615,88915

Durchschnittliches Einkommen für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $) =
Durchschnittliches Einkommen pro Strecke (in $) * Durchschnittliche Anzahl der Strecken
pro LKW und Jahr

Gewinn für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $) = Durchschnittseinkommen für alle
Strecken pro LKW und Jahr - Durchschnittskosten für alle Strecken pro LKW und Jahr

Wir gehen davon aus, dass die Anzahl der Lkw gleich bleibt, 782.

Profitieren Sie von allen Routen pro Jahr von allen LKW = Durchschnittlicher Gewinn für alle
Routen pro LKW pro Jahr * Gesamtzahl der LKW

Zusammenfassend haben wir derzeit die folgenden KPIs und Metriken.

Aktuell (vor der Erhöhung um 1 %)

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke: 15.70314378

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr: 305.8086557

Durchschnittliche Kosten pro Strecke (in $): 501.442809

Durchschnittliche Kosten für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 153345.5513

Durchschnittliches Einkommen pro Strecke (in $): 1615.889151

Durchschnittliches Einkommen für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 494152.8889

Gewinn für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 340807.3376

Profitieren Sie von allen Routen pro Jahr von allen LKWs: 266511338

Nach der Erhöhung um 1 % für alle KPIs

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke: 15.86017522

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr: 308.8667423

Durchschnittliche Kosten pro Strecke (in $): 506.4572371

Durchschnittliche Kosten für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 156427.7969

Durchschnittliches Einkommen pro Strecke (in $): 1632.048042

Durchschnittliches Einkommen für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 504085.3619

Gewinn für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 347657.565

Profitieren Sie von allen Routen pro Jahr von allen LKWs: 271868215.9

So wurde der Gewinn von allen Routen pro Jahr von allen LKW um 5356877.893 $ erhöht,
was einer Steigerung von 2,01% entspricht

Schlagen Sie mehrere Verbesserungen vor und bewerten Sie deren Auswirkungen.

a) Verbesserte LKW-Kilometerleistung: 1 %
b) Verbesserte Reparatur- und Wartungskosten: 1 %
c) Steigender Lift/LKW/Tag: 9% Anstieg der NPAT

Die Konzentration auf die Ausgabenseite durch betriebliche Effizienzsteigerungen hätte die
größten finanziellen Auswirkungen (im Gegensatz zum Hinzufügen von Aufzügen). Derzeit sind
die LKW durchschnittlich 41,8 m3 Material pro Tag gesammelt und die durchschnittliche LKW-
Kapazität beträgt 45 m3. Wenn wir also die LKWs jeden Tag näher an der Kapazität füllen
könnten (von 93 % voll auf 95 %), würde der daraus resultierende Anstieg des EBITDA
2.065.480 USD oder 1,76 % betragen. Zusätzlich erscheinen 14,6 Aufzüge pro Tag im
Durchschnitt für eine 10-Stunden-Schicht für jeden LKW klein. Eine Steigerung der Produktivität
der Fahrer um 2 % würde die Anzahl der benötigten Lkw erneut von 782 auf 766 reduzieren, um
die gleiche Menge an m3 zu transportieren und das EBITDA um den gleichen Betrag von
2.065.480 USD zu erhöhen.

Wir gehen davon aus, dass wir die Art und Weise überprüfen können, wie die Aufzüge auf
jeder Route verteilt sind, und eine Verbesserung vornehmen können, bei der jede Route
einen weiteren zusätzlichen Aufzug hat (zum Beispiel erhalten wir einen weiteren Kunden
auf der Route, oder wir können den optimalen Weg für jede Route berechnen, wobei die
Kilometer gleich bleiben). Dann haben wir:

+1 Lift pro Strecke

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke: 16,7

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr: 305.8086557

Durchschnittliche Kosten pro Strecke (in $): 501.442809

Durchschnittliche Kosten für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 153345.5513

Durchschnittliches Einkommen pro Strecke (in $): 1718.467919

Durchschnittliches Einkommen für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 525522,3642

Durchschnittlicher Gewinn für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 372176.8128

Durchschnittlicher Gewinn aus allen Routen pro Jahr von allen LKWs: 291042267.6

Profitieren Sie von allen Routen pro Jahr von allen LKWs: +9,20%

Wenn es uns gelingt, die durchschnittlichen Kosten jeder Route um 1% zu senken, zum
Beispiel durch ein besseres Angebot beim Kraftstoffpreis, dann haben wir:

Senkung der durchschnittlichen Routenkosten um 1 %

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke: 15.70314378

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr: 305.8086557

Durchschnittliche Kosten pro Strecke (in $): 496.4283809

Durchschnittliche Kosten für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 151812.0958
Durchschnittliches Einkommen pro Strecke (in $): 1615.889151

Durchschnittliches Einkommen für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 494152.8889

Durchschnittlicher Gewinn für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 342340.7931

Durchschnittlicher Gewinn aus allen Routen pro Jahr von allen LKWs: 267710500.2

Profitieren Sie von allen Routen pro Jahr von allen LKWs: +0,45%

Wenn wir die Routen optimieren und die Route um 1 pro Jahr erhöhen können, dann haben
wir Folgendes.

Erhöhen Sie die Routen pro Jahr um 1

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke: 15.70314378

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr: 306.8086557

Durchschnittliche Kosten pro Strecke (in $): 501.442809

Durchschnittliche Kosten für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 153846.9941

Durchschnittliches Einkommen pro Strecke (in $): 1615.889151

Durchschnittliches Einkommen für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 495768.778

Durchschnittlicher Gewinn für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 341921.7839

Durchschnittlicher Gewinn aus allen Routen pro Jahr von allen LKWs: 267382835

Profitieren Sie von allen Routen pro Jahr von allen LKWs: +0,33%

Wenn es uns schließlich gelingt, all dies zu tun (die Aufzüge auf jeder Route um 1 zu
erhöhen, die Routen pro Jahr pro LKW um 1 zu erhöhen und die Kosten pro Route um 1 %
zu senken), dann haben wir Folgendes.

Erhöhen Sie die Aufzüge pro Strecke um 1, senken Sie die Kosten pro Strecke um 1 % und
erhöhen Sie die Strecken pro Jahr um 1

Durchschnittliche Anzahl der Aufzüge pro LKW und Strecke: 16,7

Durchschnittliche Anzahl der Routen pro LKW und Jahr: 306.8086557

Durchschnittliche Kosten pro Strecke (in $): 496.4283809

Durchschnittliche Kosten für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 152308.5242

Durchschnittliches Einkommen pro Strecke (in $): 1718.467919

Durchschnittliches Einkommen für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 527240.8321

Durchschnittlicher Gewinn für alle Strecken pro LKW und Jahr (in $): 374932.3079

Durchschnittlicher Gewinn aus allen Routen pro Jahr von allen LKWs: 293197064.8

Profitieren Sie von allen Routen pro Jahr von allen LKWs: +10,01%