Andreas Friedrich

Dipl. Betriebswirt | Berlin

SAP-Berater Finanzwesen und Dozent für SAP Anwender FI

Übungsaufgaben aus dem Bereich

FI-AP – Kreditorenbuchhaltung
mit SAP S/4HANA

Inhalt
1 Kreditorenstammdaten ................................................................................................................... 2
1.1 Übung 1: Kreditorenstammsatz anlegen................................................................................. 2
1.2 Übung 2 Kreditorenstammsatz anlegen .................................................................................. 3
1.3 Übung 3 Kreditorenstammsatz anlegen .................................................................................. 3
2 Kreditorentransaktionen ................................................................................................................. 4
2.1 Übung 4: Kreditorenrechnung erfassen .................................................................................. 4
2.2 Übung 5: Kreditorenrechnung erfassen .................................................................................. 4
3 Dauerbuchungen ............................................................................................................................. 5
3.1 Übung 6: Dauerbuchungsurbeleg erfassen ............................................................................. 5
3.2 Übung 7: Dauerbuchungsprogramm ausführen ..................................................................... 5
3.3 Übung 8: Batch-Input-Mappe abspielen ................................................................................. 5
4 Zahlungsausgänge ........................................................................................................................... 6
4.1 Übung 9: Manueller Zahlungsausgang mit Scheckdruck......................................................... 6

© 2019 Andreas Friedrich Letzte Aktualisierung: 29.09.2020

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1 Kreditorenstammdaten

Unternehmensszenario

Ihr Unternehmen erwartet im nächsten Monat die Ankunft einer ausländischen Mitarbeiterin, die ein
Jahr in Deutschland bleiben wird. Ein Maklerbüro ist Ihnen dabei behilflich, für diesen Mitarbeiter
eine Wohnung zu finden. Der Mietvertrag wurde unterschrieben, und die Buchhaltung muss nun
einen Stammsatz für den Makler und den Vermieter anlegen. Über den Stammsatz des Maklers
(Übung 1) wird eine Provisionsrechnung erwartet und über den Stammsatz des Vermieters (Übung 2)
sollen die monatlichen Mietzahlungen geleistet und überwacht werden.

Außerdem soll der Mitarbeiter einen Firmenwagen zur Verfügung gestellt bekommen. Auch hierfür
muss noch ein Stammsatz für ein Autohaus angelegt werden (Übung 3), über das Ihr Unternehmen
erstmalig ein neues Auto bestellt hat.

Kreditoren mit Hilfe einer Vorlage aus derselben Kontenklasse anlegen:

1.1 Übung 1: Kreditorenstammsatz anlegen

Legen Sie im Buchungskreis 1010 für den Makler den Stammsatz MAKLER## an. Der Stammsatz soll
zur Kontengruppe SUPL (Ext.alphanum.Numm. (a-z; CUST/VEND) gehören. Um die
Stammdatenerfassung so problemlos und fehlerfrei wie möglich zu gestalten, haben Ihre Kollegen für
jede Kontengruppe ein Vorlagekonto angelegt. Das Vorlagekonto für die Kontengruppe SUPL im
Buchungskreis 1010 lautet T-AC00.

Geben Sie im Bild Anschrift den Suchbegriff AP01 sowie den Namen und die Anschrift des Kreditors
ein. Name und Anschrift des Kreditors können Sie frei wählen.

Der Makler hat folgende deutsche Bankverbindung angegeben: BLZ 999 999 98 die dazugehörige
Konto-Nr. lautet 98765##.

Wenn nötig stellen Sie bitte die Sprache für die Kommunikation mit dem Kreditor auf Deutsch (DE)
ein. Die mit dem Kreditor vereinbarte Zahlungsbedingung lautet „Zahlbar sofort ohne
Skontoabzug“. Der Makler wünscht seine Zahlung per Überweisung (Zahlweg: T).
Übernehmen Sie ansonsten alle Werte, die aus dem Vorlagekonto als Vorschlagswerte kopiert
wurden.

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1.2 Übung 2 Kreditorenstammsatz anlegen

Legen Sie im Buchungskreis 1010 für den Vermieter den Stammsatz VERMIET## an. Der Stammsatz
soll zur Kontengruppe SUPL (Ext.alphanum.Numm. (a-z; CUST/VEND) gehören. Um die
Stammdatenerfassung so problemlos und fehlerfrei wie möglich zu gestalten, haben Ihre Kollegen für
jede Kontengruppe ein Vorlagekonto angelegt. Das Vorlagekonto für die Kontengruppe SUPL im
Buchungskreis 1000 lautet T-AC00.

Geben Sie im Bild Anschrift den Suchbegriff AP01 sowie den Namen und die Anschrift des Kreditors
ein. Name und Anschrift des Kreditors können Sie frei wählen.

Der Makler hat folgende deutsche Bankverbindung angegeben: BLZ 999 999 98 die dazugehörige
Konto-Nr. lautet 12233##.

Wenn nötig stellen Sie bitte die Sprache für die Kommunikation mit dem Kreditor auf Deutsch (DE)
ein. Die mit dem Kreditor vereinbarte Zahlungsbedingung lautet „Zahlbar sofort ohne
Skontoabzug“. Der Vermieter wünscht seine Zahlung per Überweisung (Zahlwege: T).
Übernehmen Sie ansonsten alle Werte, die aus dem Vorlagekonto als Vorschlagswerte kopiert
wurden.

Kreditoren mit Hilfe einer Vorlage aus differenter Kontenklasse anlegen:

1.3 Übung 3 Kreditorenstammsatz anlegen

Legen Sie im Buchungskreis 1010 für das Autohaus den Stammsatz AUTOH## an. Der Stammsatz
soll zur Kontengruppe SUPL gehören. Das Vorlagekonto für die Kontengruppe SUPL im
Buchungskreis 1010 lautet T-AC00.

Geben Sie im Bild Anschrift den Suchbegriff AP01 sowie den Namen und die Anschrift des Kreditors
ein. Name und Anschrift des Kreditors können Sie frei wählen.

Wenn nötig stellen Sie bitte die Sprache für die Kommunikation mit dem Kreditor auf Deutsch (DE)
ein. Die mit dem Kreditor vereinbarte Zahlungsbedingung lautet „14 Tage 3 % Skonto, 20 Tage 2 %
Skonto, 30 Tage rein Netto“. Der Makler erhält seine Zahlung bei Fahrzeugübergabe per Scheck
(Zahlweg: T).

Übernehmen Sie ansonsten alle Werte, die aus dem Vorlagekonto als Vorschlagswerte kopiert
wurden.

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2 Kreditorentransaktionen

Unternehmensszenario

Ihr Unternehmen verwendet SAP ERP als integriertes System. Eingehende Kreditorenrechnungen
werden normalerweise über die Rechnungsprüfung in der Materialwirtschaft (MM) auf die
Kreditorenkonten gebucht. Die direkte Verbuchung von Kreditorenrechnungen in der
Kreditorenbuchhaltung geschieht nur in Ausnahmefällen, wie z.B. in dem bereits vorgestellten
Mietszenario.

2.1 Übung 4: Kreditorenrechnung erfassen

Der Makler stellt seine Provision von 3.300 EUR für die erbrachten Dienstleistungen in Rechnung. In
dem Betrag enthalten ist die Vorsteuer (Steuerkennzeichen 1I) in Höhe von 10 %, also 300 EUR.
Verwenden Sie den Makler, den Sie in Übung 1 angelegt haben, alternativ können Sie den Kreditor
T-AV## verwenden. Die Provisionsrechnung ist auf den Vortag datiert und wurde direkt an die
Buchhaltungsabteilung geschickt, ohne durch die Logistische Rechnungsprüfung zu gehen. Die
Rechnung hat die Rechnungsnummer 10##.

Buchen Sie im Buchungskreis 1010 die Rechnung auf Ihre Kostenstelle: T-CCA##. Verwenden Sie als
Gegenkonto das Sachkonto 65001000. Geben Sie im Feld Referenz die Rechnungsnummer und als
Text Maklerprovision Wohnung ## ein.

2.2 Übung 5: Kreditorenrechnung erfassen

Der Makler aus Übung 1 stellt eine weitere Provision über 4.000 EUR netto für erbrachte
Dienstleistungen in einem anderen Fall (Vermittlung einer Lagerhalle) in Rechnung. Die Vorsteuer
(Steuerkennzeichen 1I) in Höhe von 10 % beträgt 400 EUR. Verwenden Sie den Makler, den Sie in
Übung 1 angelegt haben, alternativ können Sie den Kreditor T-AV## verwenden. Die
Provisionsrechnung ist auf den Vortag datiert und wurde direkt an die Buchhaltungsabteilung
geschickt, ohne durch die Logistische Rechnungsprüfung zu gehen. Die Rechnung hat die
Rechnungsnummer 11##.

Buchen Sie im Buchungskreis 1010 die Rechnung auf Ihre Kostenstelle: T-CCA##. Verwenden Sie als
Gegenkonto das Sachkonto 65001000. Geben Sie im Feld Referenz die Rechnungsnummer und als
Text Maklerprovision Lagerhalle ## ein.

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3 Dauerbuchungen

Unternehmensszenario

Die Monatsmiete in unserem Mietszenario beträgt 1.000 EUR (Vorsteuer von 0%,
Steuerkennzeichen V0) und ist jeweils am 1. des Monats fällig. Die Mietzahlungen sollen nächsten
Monat beginnen. Der Mietvertrag trägt die Nummer 0815##. Er läuft genau ein Jahr, da dann der
Mitarbeiter wieder in sein Heimatland zurückkehren wird. Damit die Buchung des offenen
Mietpostens und damit auch dessen Bezahlung durchgeführt werden, soll der offene Posten
automatisch erzeugt werden.

3.1 Übung 6: Dauerbuchungsurbeleg erfassen

Erstellen Sie einen Dauerbuchungsbeleg für die Mietverbindlichkeit. Der Beleg soll die Belegart KR
erhalten. Geben Sie im Feld Referenz den Wert Vertrag 0815## ein. Verwenden Sie für den
Vermieter das Kreditorenkonto, das Sie in Übung 2 angelegt haben, alternativ können Sie den
Kreditor OWNER## verwenden. Als Positionstext verwenden Sie die Textschablone RENT. Die
Gegenbuchung erfolgt auf dem Konto 63005000 (Raumkosten). Belasten Sie dieses Konto mit der
Miete. Der Mitarbeiter arbeitet auf Kostenstelle T-CCA##. Verwenden Sie entweder ZB00 oder
0001 als Zahlungsbedingungen.

3.2 Übung 7: Dauerbuchungsprogramm ausführen

Damit Echtbelege aus den monatlichen Dauerbuchungsbelegen erzeugt werden, muss mindestens
einmal je Periode das Dauerbuchungsprogramm ausgeführt werden.

Starten Sie das Dauerbuchungsprogramm zum 1. in der folgenden Periode für die nachfolgende
Periode. Das Dauerbuchungsprogramm erstellt Ihnen eine Batch-Input-Mappe, deren Namen sie
selbst bestimmen können. Achten Sie darauf, dass Sie nur Ihre eigenen Dauerbuchungsurbelege in die
Batch-Input-Mappe aufnehmen lassen.

3.3 Übung 8: Batch-Input-Mappe abspielen

Um die mit dem Dauerbuchungsprogramm erstellten Belege in Echtbelege zu verbuchen, muss die in
Übung 7 erstellte Batch-Input-Mappe abgespielt werden.

Kontrollieren Sie vor dem Abspielen der Batch-Input-Mappe die Angabe der in der Mappe
enthaltenen Transaktionen. Stimmt dies (in etwa) mit Ihren Erwartungen überein?

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Spielen Sie die Batch-Input-Mappe sichtbar ab, um zu beobachten, wie die Batch-Input- Verarbeitung
funktioniert. Im Realfall wäre die Batch-Input-Mappe wesentlich größer (abhängig von der Anzahl
ihrer Dauerbuchungsbelege) und würde dann im Hintergrund abgespielt werden.

4 Zahlungsausgänge

Unternehmensszenario

Der Makler benötigt dringend Geld und bittet die Buchhaltung um eine schnelle Zahlung seiner
offenen Forderungen. Wir haben beschlossen, den offenen Posten mit der Rechnungsnummer 10##
dem Makler sofort zu bezahlen.

4.1 Übung 9: Manueller Zahlungsausgang mit Scheckdruck

Überprüfen Sie Ihren Kreditorenstammsatz aus Übung 1, alternativ können Sie den Kreditor T-AV##
verwenden. Überprüfen Sie die Adressdaten des Kreditors und stellen Sie die
Kommunikationssprache falls nötig auf Deutsch (DE) ein. Überprüfen Sie weiter die in den
Buchungskreisdaten angegebenen Parameter für den automatischen Zahllauf.

Buchen Sie einen manuellen Zahlungsausgang mit gleichzeitiger Überweisung der ausgewählten
offenen Posten. Bitte achten Sie auf die richtige Postenauswahl. Die Zahlung erfolgt über die
Hausbank S4F10. Verwenden Sie den Zahlweg T. Geben Sie LP01 oder LOCL als Drucker ein. Lassen
Sie sich den Zahlbetrag vom System errechnen.

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