AC200

Finanzbuchhaltung Customizing
Grundlagen: Hauptbuch,
Debitoren, Kreditoren

Inhalt
Kapitel 1: Grundeinstellungen (1) 4
Lektion 1.1: Organisationseinheiten (3) 4
Organisationseinheiten in SAP ERP Financials (3) 4
Mandant (4) 5
Buchungskreis (4) 5
Definieren eines Buchungskreises (6) 5
Globale Parameter eines Buchungskreises (6) 5
Lndervorlagen (7) 5
Geschftsbereich (9) 6
Profitcenter (9) 6
Segment (9) 6
Gesellschaft (9) 6
Funktionsbereich (9) 6
Kostenrechnungskreis (11) 6
bung 1: Organisationseinheiten (15) 6
Lektion 1.2: Grundeinstellungen Hauptbuchhaltung (21) 6
Ledger der Neuen Hauptbuchhaltung (22) 6
bung 2: Konfiguration des neuen Hauptbuchs (26) 7
Lektion 1.3: Varianten-Prinzip (29) 7
Variantenprinzip (29) 7
Beispiele fr Varianten (29) 7
Lektion 1.4: Geschftsjahr (32) 7
Geschftsjahresvariante (33) 7
Beispiel Rumpfgeschftsjahr (35) 8
bung 3: Das Geschftsjahr (39) 8
Lektion 1.5: Whrungen (44) 8
Whrung (44) 8
bung 4: Whrungen (55) 9

Kapitel 2: Stammdaten (59) 9

Lektion 2.1: Hauptbuchkonten (60) 9
Kontenplan (60) 9
Kontenplansegment des Sachkontos (63) 9
Buchungskreissegment des Sachkontos (65) 9
Saldovortrag beim Jahresabschluss (67) 10
Kontengruppe (68) 10
Stammsatz-Feldstatus (70) 10
Belegfeldstatus (150) 10
Abstimmkonto (71) 10
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Einzelpostenanzeige (72) 10
Offene Posten-Verwaltung (73) 10
Konto in Fremdwhrung (76) 10
Salden nur in Hauswhrung (75) 10
Konto in Hauswhrung (74) 11
bung 5: Hauptbuchkonten (87) 11
Lektion 2.2: Profitcenter und Segment (94) 11
Profitcenter (95) 11
Segment (96) 11
bung 6: Profitcenter und Segment (101) 11
Lektion 2.3: Debitoren-/Kreditorenkonten (105) 11
Allgemeine Daten des Debitoren-/Kreditorenkontos (106) 11
Buchhaltungssicht des Debitoren-/Kreditorenkontos (105) 11
MM-Sicht des Kreditorenkontos (107) 11
Vollstndiges Kreditorenkonto (107) 11
SD-Sicht des Debitorenkontos (106) 11
Vollstndiges Debitorenkonto (107) 12
Kontengruppe (113) 12
Nummernkreis (114) 12
Feldstatus der Stammsatzfelder (116) 12
Sensible Felder (118) 12
Verrechnung Debitor/Kreditor (119) 12
Abweichender Regulierer (120) 12
Abweichender Zahlungsempfnger (120) 12
Zentrale/Filiale (121) 12
bung 7: Debitoren-/Kreditorenkonten (128) 12

Kapitel 3: Belegsteuerung (143) 13

Lektion 3.1: Aufbau eines Belegs (144) 13
Belegkopf (144) 13
Belegart (146) 13
Nummernkreis (148) 13
Buchungsschlssel (149) 13
Belegfeldstatus (150) 13
Standard-Buchungsschlssel (152) 14
bung 8: Belegkopf (159) 14
bung 9: Belegposition (168) 14
Lektion 3.2: Buchungsperioden (173) 14
Buchungsperiode (175) 14
bung 10: Buchungsperioden (181) 15
Lektion 3.3: Buchungsberechtigungen (186) 15
Toleranzgruppen (186) 15
bung 11: Buchungsberechtigungen (190) 15
Lektion 3.4: Einfache Belege in der Bilanzbuchhaltung (193) 15
Belegtext (195) 15
bung 12: Einfache Belege in der Finanzbuchhaltung (200) 15

Kapitel 4: Buchungssteuerung (209) 16

Lektion 4.1: Belegsplit/Belegaufteilung (211) 16
Erfassungssicht (213) 16
Hauptbuchsicht (213) 16
Aktiver Belegsplit (214) 16
Vererbung (214) 16

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Defaultkontierung (214) 16
Passiver Belegsplit (215) 16
Verrechnungszeilen zur Saldonullbildung (215) 16
Arbeitsschritte der Belegaufteilung (215) 16
Belegaufteilungsmerkmale (217) 16
Belegaufteilungslogik (215) 16
bung 13: Belegaufteilung (222) 17
Lektion 4.2: Vorschlagswerte (229) 17
Vorschlagswerte durch Benutzereinstellungen (231) 17
Vorschlagswerte im System (231) 17
bung 14: Vorschlagswerte (234) 17
Lektion 4.3: nderungskontrolle (237) 17
Belegnderungsregeln (238) 17
bung 15: Belegnderungsregeln (242) 17
Lektion 4.4: Belegstorno (246) 18
Stornogrund (247) 18
Beleg 18
Buchungskreis (251) 18
bung 16: Belegstorno (251) 18
Lektion 4.5 Zahlungsbedingungen und Skonto (255) 18
Zahlungsbedingung (255) 18
Verwendung (256) 19
Beispiel Zahlungsbedingung mit Taggrenze 15 und 31 (258) 19
Zahlungsbedingung in Gutschriften (257) 19
Basisdatum in Zahlungsbedingung (261) 19
Skontobasis (263) 19
Nettoverfahren (265) 19
Bruttoverfahren (264) 19
bung 17: Zahlungsbedingungen und Skonto (270) 19
Lektion 4.5: Steuern (277) 20
Steuern (277) 20
Verwendung (278) 20
Steuerkalkulationsschema (282) 20
Steuerstze (116) 20
Steuerkontenfindung (287) 20
Steuerkategorie (287) 20
bung 18: Steuern (294) 20
Lektion 4.6: Buchungskreisbergreifende Vorgnge (301) 20
Buchungskreisbergreifender Vorgang (301) 20
bung 19: Buchungskreisbergreifende Vorgnge (310) 21
Lektion 4.7: Echtzeitintegration (316) 21
Echtzeitintegration FI-CO (316) 21
Echtzeitintegration CO-FI (316ff) 21
bung 20: Echtzeitintegration (321) 21

Kapitel 5: Ausgleichen (327) 21

Lektion 5.1: Ausgleichen offener Posten (328) 21
Offene Posten (328) 21
Buchen mit Ausgleichen (329) 21
Konto Ausgleichen (330) 21
Ausgleichsprogramm (331) 21
Zuordnungsnummer (332) 22
bung 21: Ausgleichen offener Posten (338) 22
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Lektion 5.2: Zahlungseingang und Zahlungsausgang (343) 22
Manueller Zahlungsprozess (343) 22
Automatische Buchungen beim Ausgleichen (349) 22
Ausgleich zurcknehmen (350) 22
bung 22: Buchen mit Ausgleichen (352) 22
Lektion 5.3: Zahlungsdifferenzen 355) 22
Toleranzgruppen (355) 22
Zahlungsdifferenzen (357) 23
Teilzahlung (359) 23
Restposten (359) 23
Zahlungsdifferenzgrnde (361) 23
bung 23: Zahlungsdifferenzen (365) 23
Lektion 5.4: Kursdifferenzen (372) 23
Realisierte Kursdifferenzen (373) 23
bung 24: Kursdifferenzen (376) 23

Kapitel 6: Kassenbuch (379) 23

Lektion 6.1: Kassenbuchkonfiguration (380) 23
Kassenbuchzuordnung (380) 23
Sechs Geschftsvorfallstypen (382) 23
Geschftsvorfall (383) 24
bung 25: Kassenbuch einrichten und Geschftsvorflle anlegen (387) 24
Lektion 6.2: Kassenbuchtransaktionen (393) 24
Geschftsvorflle buchen (393) 24
Kassenbuchbeleg mit Belegsplit (394) 24
Kassenbuchbeleg mit CpD-Konto (395) 24
bung 26: Weitere Geschftsvorflle im Kassenbuch (399) 24

Kapitel 7: Ausblick: Weitere Themen (405) 24

Lektion 7.1: Weitere Themen im Bereich Neue Hauptbuchhaltung (406) 24
Ist-Allokationen (406) 24
Ledgergruppen Neue Transaktionen (408) 24
Planung im FI (409) 24

Anhang 1: Menpfade (415) 25

Anhang 2: Von der klassischen zur neuen Hauptbuchhaltung (new G/L) (431) 25

Anhang 3: Customizing von der klassischen zur neuen Hauptbuchhaltung (439) 25

Anhang 4: Menpfade der klassischen Hauptbuchhaltung (441) 25

Anhang 5: SAP Master Data Governance fr Finanzdaten (MDGF) (455) 25

Index (459) 25

Tippfehler 25

Kapitel 1: Grundeinstellungen (1)

Lektion 1.1: Organisationseinheiten (3)
Organisationseinheiten in SAP ERP Financials (3)
- Ein SAP-System beinhaltet einen oder mehrere Mandanten
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- Ein Mandant beinhaltet einen oder mehrere Buchungskreise
- Ein Mandant beinhaltet optional Geschftsbereiche
- Ein Mandant beinhaltet optional Profitcenter
- Ein Mandant beinhaltet optional Segmente
- (Profitcenter werden auf der Ebene eines Kostenrechnungskreises gepflegt)

Mandant (4)
- Hchste Ebene in der Hierarchie der Organisationseinheiten
- Bildet einen Konzern ab (Firmengruppe)
- Fhrt die sogenannte Konzernwhrung
- Daten, die in allen Organisationseinheiten der SAP-ERP-Anwendungen gelten sollen, werden
auf Mandantenebene gepflegt
- Technisch, organisatorisch und handelsrechtlich abgeschlossen
- Technisch gesehen ist der Mandant eine eigenstndige Einheit mit eigenen Stammstzen und
Daten
- Der Schlssel des Mandanten ist dreistellig numerisch: 000 bis 999
- Beispiel: Der Benutzerstammsatz wird auf Mandantenebene gepflegt
- Beispiel: Wechselkurse werden auf Mandantenebene gepflegt
- (Beispiel: Die Dezimalstellen zur Whrung werden mandantenbergreifend gepflegt)
Buchungskreis (4)
- Kleinste bilanzierende Einheit
- Orgeinheit fr eine vollstndige Rechnungslegung
- 4stellig alphanumerisch: 0 bis ZZZZ
- Definition: Name, Land, Whrung, Ort, Adresse
Definieren eines Buchungskreises (6)
- Schlsselfeld
o Buchungskreis (CHAR 4)
- Weitere Felder
o Name der Firma
o Ort
o Land (z.B. fr Zahlungsvorgnge und Adressformate)
o Whrung (Hauswhrung)
o Sprache (z.B. fr Schecks)
o Adresse (mehrere Felder)

Globale Parameter eines Buchungskreises (6)

- Schlsselfeld
o Buchungskreis
- Weitere Felder (Beispiele)
o Kontenplan (operativer Kontenplan)
o Landeskontenplan (optional)
o Kennzeichen Gechftsbereichsbilanzen
o Feldstatusvariante
o Buchungsperiodenvariante
o Maximale Kursabweichung (erzeugt ggf. Warnungen)
o Kennzeichen Negativbuchungen zulssig

Lndervorlagen (7)
- Der Buchungskreis 0001 ist eine Vorlage mit Kontenplan INT
- Das Lnderinstallationsprogramm kann lnderspezifische Tabellen aus der Lndervorlage in
den Buchungskreis 0001 kopieren und so den Buchungskreis fr das Land konfigurieren
- Der konfigurierte Buchungskreis 0001 kann dann in den neuen Buchungskreis kopiert werden

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- Hinweis: Das Lnderinstallationsprogramm erstellt neben Vorlagen fr lnderspezifische
Buchungskreise auch Vorlagen fr Kostenrechnungskreise, Werke, Einkaufsorganisationen,
Verkaufsorganisationen, Kreditkontrollbereiche, Finanzkreise usw.
- Achtung: Verwenden Sie den Buchungskreis 0001 nicht produktiv, sondern nur als Vorlage
- Achtung: Verwenden Sie das Lnderinstallationsprogramm nicht in einem SAP-Upgrade

Geschftsbereich (9)
- Orgeinheit fr interne Bilanzen
- Alphanumerisch 4-stellig: 0 bis ZZZZ
- Auf Mandantenebene definiert
- Ist im Buchungskreis der Verfahrensparameter Geschftsbereichsbilanzen gesetzt, dann ist
das Feld Geschftsbereich in der FI-Belegerfassung immer eingabebereit
Profitcenter (9)
- Stammsatz der Neuen Hauptbuchhaltung
- 10-stelliger alphanumerischer Schlssel: 0 bis ZZZZZZZZZZ
Segment (9)
- Orgeinheit des FI fr Bilanzierung nach Konzernrichtlinien (IFRS)
- 10-stelliger alphanumerischer Schlssel: 0 bis ZZZZZZZZZZ
- Ableitung des Segmentes ber das Profitcenter
Gesellschaft (9)
- Fr Konsolidierung
Funktionsbereich (9)
- FI-Orgeinheit fr das Umsatzkostenverfahren nach HGB 275
- Beispiel: Marketing, F&E
- 16stellig alphanumerisch
Kostenrechnungskreis (11)
- Fr interne Leistungsverrechnungen und Kosten- und Erlsberichte Berichte, DB, ROI
- Mehrere Buchungskreise knnen zugeordnet werden: gemeinsamer operativer Kontenplan,
gemeinsame Buchungsperioden sind Voraussetzung (Sonderperiodenanzahl knnen
abweichen)
bung 1: Organisationseinheiten (15)
- Buchungskreis kopieren
- Gesellschaft definieren
- Globale Parameter prfen
- Geschftsbereich
- Buchungskreis dem Kostenrechnungskreis zuordnen

Lektion 1.2: Grundeinstellungen Hauptbuchhaltung (21)

Ledger der Neuen Hauptbuchhaltung (22)
- Fr die Parallele Rechnungslegung verwendet
- Bcher, die auf der Tabelle FAGLFLEXT arbeiten
- Es gibt genau ein fhrendes Ledger, dieses bebucht CO
- Welche Felder bebucht werden, wird ber die Zuordnung von Szenarios bestimmt
- Ein Ledger kann mehrere der 6 Szenarios zugeordnet bekommen
- Es gibt 6 Szenarios: Kostenstelle, Gesellschaft/Konsolidierung, Geschftsbereich, Profitcenter,
Segment, Funktionsbereich/Umsatzkostenverfahren
- Buchungskreis > Liste von Ledgern [GR00 > OL, L5, L6]
- Ledger > Liste von Scenarios [OL > Konso, GeschB, ProfC, Segm, FunkB] (z.B. nicht
Kostenstelle!)
- Belegbeispiel: Das Szenario Kostenstelle ist den Ledgern nicht zugeordnet, die Kostenstelle
wird deshalb in der Hauptbuchsicht nicht gefhrt

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bung 2: Konfiguration des neuen Hauptbuchs (26)

- Fhrendes Ledger
- Szenarios
- Nicht fhrende Ledger

Lektion 1.3: Varianten-Prinzip (29)

Variantenprinzip (29)
- 1. Variante definieren (Schlssel vergeben) [Geschftsjahresvariante K4]
- 2. Wert festlegen (Parameter-Werte) [Periode 12 endet am 31.12.]
- 3. Variante den Objekten zuordnen (welche Objekte erhalten die Parameter-Werte) [K4 wird
GR00 und GR01 zugeordnet]
Beispiele fr Varianten (29)
- Geschftsjahresvariante, Buchungsperiodenvariante, Feldstatusvariante
- Berichtsvariante: Schritt 3 erfolgt automatisch: Zuordnung zu einem Bericht (ggf. auch
Benutzer)
- Layoutvariante: Schritt 3 erfolgt automatisch: Zuordnung zu einem Bericht (ggf. auch
Benutzer)
Lektion 1.4: Geschftsjahr (32)
Geschftsjahresvariante (33)
- Wird dem Buchungskreis zugeordnet
- Kennzeichen Jahresspezifisch [REWE: Mittwochsregel]
- Jahresunspezifisch (alle Jahre gleich) [EON: Jahr endet am 30.6., aber in jedem Jahr gleich]
- Kennzeichen Geschftsjahr gleich Kalenderjahr [BMW: Geschftsjahr = Kalenderjahr],
es knnen auch hierbei Sonderperioden gefhrt werden.
- Rumpfgeschftsjahr: es hat weniger Buchungsperioden als die anderen Jahre
[Firmengrndung oder -schlieung]
- Rumpfgeschftsjahre knnen auch Sonderperioden haben
- Perioden, die zum vorigen Geschftsjahr gehren, erhalten das Kennzeichen -1, die im
nchsten liegen, das Kennzeichen +1.
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- Das Ende einer Sonderperiode ist das Ende der letzten Buchungsperiode.
- Es knnen bis zu 16 Perioden definiert werden.
- Die Geschftsjahresvariante wird einem Buchungskreis zugeordnet.
- Jahresverschiebungszahl: auf das Kalenderjahr des Buchungsdatums wird die
Jahresverschiebungszahl addiert, um das Geschftsjahr festzulegen

Beispiel Rumpfgeschftsjahr (35)

- Geschftsjahresvariante R1:
Jan 94 = 1 94, , Sep 94 = 9 94, Okt 94 = 1 95, , Dez 94 = 3 95,
Jan 95 = 4 95, , Sep 95 = 12 95, Okt 95 = 1 96, , Dez 95 = 3 96
1994 ist Rumpfgeschftsjahr mit 9 Perioden, ab Oktober 94 wird neues Geschftsjahr
beginnen. Das Unternehmen gehrt dann ggf. zu einer anderen Firmengruppe, die ab
Oktober ein neues Geschftsjahr beginnt

bung 3: Das Geschftsjahr (39)

- Geschftsjahresvariante auf Kalenderbasis
- Geschftsjahresvariante mit vier Buchungsperioden

Lektion 1.5: Whrungen (44)

Whrung (44)
- Whrungsschlssel CHAR 5
- Kurstyp: Briefkurs, Mittelkurs, Geldkurs, etc.
- Umrechnungsfaktor: bestimmt, wie die Kurse notiert werden, [z.B. Bei Yen Faktor 100]
- Wechselkurse: tglich pflegbar
- Kursspanne: Abstand zwischen Brief- und Mittelkurs sowie Mittelkurs und Geldkurs
- Basiswhrung: Kurs zwischen zwei Whrungen errechnet sich aus Kurs Whrung 1 zu
Basiskurs mal Basiskurs zu Kurs Whrung 2: Zweck: vereinfachte Kurspflege.
- Invertierung: Erspart die halbe Kurspflege: Sie pflegen nur den Kurs in einer Richtung, fr die
umgekehrte Richtung ist der Kurs der inverse Wert
- Preisnotierung: Notierung in Hauswhrung pro eine Einheit Fremdwhrung
- Mengennotierung: Notierung in Fremdwhrung pro eine Einheit Hauswhrung

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- SAP-Standard: Mengennotierung mit /, Preisnotierung (blank) in der Belegerfassung.

bung 4: Whrungen (55)

- Werkzeuge zur Pflege der Wechselkurse
- Whrungsschlssel
- Kurstypen
- Basiswhrung

Kapitel 2: Stammdaten (59)

Lektion 2.1: Hauptbuchkonten (60)
Kontenplan (60)
- Kontenplan: Liste von Kontonummern
- Kontenplan: Schlssel, Bezeichnung, Pflegesprache, Lnge der Sachkontonummern,
Sperrkennzeichen, Konzernkontenplan
- Kontenplanverwendung: operativer Kontenplan, Konzernkontenplan, Landeskontenplan
- Ein Buchungskreis erhlt einen operativen Kontenplan
- Die Zuordnung eines Kontos des operativen Kontenplans zu einem Konto im
Landeskontenplan erfolgt durch das Feld Alternative Kontonummer im
Buchungskreissegment des Sachkontos
- Die Alternative Kontonummer kann leer gelassen werden [Was sollen die Belgier mit USt19]
- Die Zuordnung eines Kontos des operativen Kontenplans zu einem Konto im
Konzernkontenplan erfolgt ber das Feld Konzernkonto im Kontenplansegment des
Sachkontos: Wenn Konzernkontenplan zugeordnet ist, ist das Feld ein Mussfeld
- BuK > opKp und optional BuK > LaKp
- Optional OpKp > KonzKp dann BuK > opKp > KonzKp
- Sachkontenverzeichnis zeigt Kontenplan- und buchungskreisspezifische Daten

Kontenplansegment des Sachkontos (63)

- Bezeichnung in Pflegesprache: Kurztext und Sachkontenlangtext
- Kontengruppe
- Erfolgs- oder Bestandskonto
- Bei Erfolgskonto: Erfolgskontentyp
- Bei Erfolgskonto optional Funktionsbereich
- Konzernkontonummer
- Schlagwrter sprachspezifisch
- Kurztext und Langtext sprachspezifisch
- Konzernkontenplan
Buchungskreissegment des Sachkontos (65)
- Kontowhrung
- Kennzeichen Salden nur in Hauswhrung
- Steuerkategorie
- Kennzeichen Buchung ohne Steuer erlaubt
- Feld Abstimmkonto fr Kontoart
- Alternative Kontonummer
- Kennzeichen Verwaltung offener Posten
- Kennzeichen Einzelpostenanzeige
- Sortierschlssel
- Feldstatusgruppe
- Kennzeichen nur automatisch bebuchbar
- Landeskontenplan
- Kostenrechnungskreis
- Sachkontentext sprachspezifisch: Kontierungsinfo, Buchhaltungsnotiz

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- Hausbank
- Konto-Id
- Zinskennzeichen
Saldovortrag beim Jahresabschluss (67)
- Bestandskonten werden auf sich selbst vorgetragen
- Erfolgskonten werden auf ein Ergebnisvortragskonto vorgetragen, das sich aus dem
Erfolgskontentyp ergibt.
Kontengruppe (68)
- Der Kontengruppe wird ein Nummernbereich fr Sachkonten zugeordnet
- Die Nummernbereiche der Sachkonten knnen sich berschneiden
- Die Kontengruppe steuert das Format des Buchungskreissegmentes eines Sachkontos
[CASH zeigt die Stammsatz-Felder Hausbank und Konto-ID]
Stammsatz-Feldstatus (70)
- Der Stammsatz-Feldstatus der Buchungskreissegmentfelder wird gesteuert ber die
Transaktion Anzeigen, Anlegen bzw. ndern und ber die Kontengruppe:
Ausblenden oder Anzeigen oder Musseingabe oder Kanneingabe
o Merke: aus an muss kann
Belegfeldstatus (150)
- Die Feldstatusvariante des Buchungskreises steuert mit der Feldstatusgruppe des Sachkontos
den Feldstatus eines Belegfeldes
- Belegfeldstatus: Ausblenden oder Musseingabe oder Kanneingabe
o Merke: aus (an) muss kann
- Der Belegfeldstatus wird gesteuert ber die Transaktion [FB03 oder FB02 oder FB01], aber
auch ber das Konto (Feldstatusgruppe) und den Buchungsschlssel [31 lsst keine
Kostenstelle zu]
Abstimmkonto (71)
- Ein Abstimmkonto ist ein Sachkonto, das nur ber Nebenbuchkonten der Kontoart A, D, oder
K bebucht werden kann
- Ein Abstimmkonto ist nicht direkt bebuchbar
- Bei Buchung auf das Nebenbuchkonto wird der gleiche Betrag auf der gleichen Kontenseite
auf das zugeordnete Abstimmkonto gebucht (Mitbuchtechnik)
Einzelpostenanzeige (72)
- Sollte nicht aktiviert werden fr Abstimmkonten, Erlskonten, Materialbestandskonten,
Steuerkonten
- Voraussetzung fr OP-Verwaltung
Offene Posten-Verwaltung (73)
- Belegposten, die auf ein OP-Konto buchen, erhalten einen Status: offen oder ausgeglichen
- Die OP-Verwaltung erfordert die EP-Anzeige
Konto in Fremdwhrung (76)
- Nur Belege dieser Whrung knnen eingebucht werden
- Die Saldenanzeige zeigt Verkehrszahlen in Hauswhrung und der Kontowhrung
Salden nur in Hauswhrung (75)
- Das Konto muss die Hauswhrung fhren
- Belege beliebiger Whrung knnen eingebucht werden
- Die Saldenanzeige zeigt Verkehrszahlen in Hauswhrung, nachdem umgerechnet und
summiert wurde
- Keine Saldenanzeige in Fremdwhrung
- Wenn Sie Kursdifferenzenbuchungen beim Ausgleich vermeiden wollen, mssen Sie Salden
nur in Hauswhrung einschalten
- Salden nur in Hauswhrung muss aktiviert werden bei WE/RE-Verrechnungskonten
- Salden nur in Hauswhrung kann nicht aktiviert werden bei Abstimmkonten D und K

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Konto in Hauswhrung (74)
- Belege beliebiger Whrung knnen eingebucht werden
- Die Saldenanzeige zeigt Verkehrszahlen in Hauswhrung, nachdem umgerechnet und
summiert wurde
- Die Saldenanzeige zeigt Verkehrszahlen nach Fremdwhrung getrennt
bung 5: Hauptbuchkonten (87)
- Hauptbuchkonto
- Kontengruppe
- Feldstatus
- OP-Verwaltung und EP-Anzeige

Lektion 2.2: Profitcenter und Segment (94)

Profitcenter (95)
- Das Profitcenter wird auf der Ebene des Kostenrechnungskreises definiert.
- CHAR 10
- besitzt das Feld Segment zur dessen Ableitung fr die Kontierung
- kann mehreren Buchungskreisen des Kostenrechnungskreises zugeordnet werden
- Falls kein Profitcenter angegeben oder abgeleitet ist, wird ein Dummy-Profitcenter bebucht.
- Das Profitcenter kann aus dem Material, der Kostenstelle und anderen CO-Objekten
abgeleitet werden.
- Prioritten: Manuelle Eingabe, BADI, Substitution, Standardkontierung (Konstante der
Belegaufteilung)
Segment (96)
- Das Segment in eine FI-Orgeinheit auf Mandantenebene
- CHAR 10
- Wird aus dem Profitcenter abgeleitet
bung 6: Profitcenter und Segment (101)
- Segment anlegen
- Profitcenter anlegen
- Kostenstelle anlegen

Lektion 2.3: Debitoren-/Kreditorenkonten (105)

Allgemeine Daten des Debitoren-/Kreditorenkontos (106)
- Daten auf Mandantenebene
- Kontengruppe
- Debitoren-/Kreditoren-Kontonummer, Anschrift, Steuerung, Zahlungsverkehr,
Ansprechpartner
- Konzernschlssel
Buchhaltungssicht des Debitoren-/Kreditorenkontos (105)
- Kontofhrung, Zahlungsverkehr, Korrespondenz
- Sachbearbeiter
- Anders als bei Sachkonten ist die Einzelpostenanzeige und Offene Postenverwaltung stets
eingestellt
MM-Sicht des Kreditorenkontos (107)
- Ebene der Einkaufsorganisation
- Einkaufsdaten, Partnerrollen
Vollstndiges Kreditorenkonto (107)
- Allgemeine Daten, Buchungskreisdaten und Einkaufsorganisationsdaten
SD-Sicht des Debitorenkontos (106)
- Ebene des Vertriebsbereichs (Verkaufsorganisation, Vertriebsweg und Sparte)

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Vollstndiges Debitorenkonto (107)
- Allgemeine Daten, Buchungskreisdaten und Vertriebsbereichsdaten
Kontengruppe (113)
- Besitzt Zuordnung zu einem Nummernkreis
- Steuert den Feldstatus der Stammsatzfelder
- Besondere Kontengruppe fr CpD-Konten: in den Belegen knnen Adressdaten gefhrt
werden, z.B. fr Mahnungen
- Man kann ein Vorlagekonto hinterlegen
Nummernkreis (114)
- Entweder extern oder intern
- Externe knnen auch Alphanumerisch sein
- Interne sind numerisch und fhren eine laufende Nummer
- Nummernkreise drfen sich nicht berschneiden
Feldstatus der Stammsatzfelder (116)
- Transaktionsabhngiger Feldstatus [Anzeigetransaktion kann hchstens anzeigen]
- Kontengruppenabhngiger Feldstatus [CpD-Konten knnten Adresse ausblenden]
- Buchungskreisabhngiger Feldstatus [Holding-Buchungskreise Telefon ohne Incoterms]
Sensible Felder (118)
- Sensible Felder werden im Customizing definiert
- nderungen auf sensiblen Feldern mssen vor einer Zahlung von einem anderen Benutzer
besttigt werden (Vier-Augen-Prinzip).
Verrechnung Debitor/Kreditor (119)
- In den Allgemeinen Daten kann beim Debitor ein Kreditorenkonto eingetragen
- (die umgekehrte Eintragung erfolgt dann automatisch)
- Dann erscheint in den Buchungskreisdaten ein Feld Automatische Verrechnung. Wenn das
beim Debitor aktiviert wird, wrden unsere Verbindlichkeiten bei Mahnlufen bercksichtigt
werden und wenn das beim Kreditor aktiviert ist, dann wrden unsere Zahlungen die
Forderungen bercksichtigen
Abweichender Regulierer (120)
- Zahlungseingnge durch den abweichenden Regulierer werden auf dem Konto des Debitors,
das den abweichenden Regulierer hinterlegt hat, gebucht
- Der Eintrag Abweichender Regulierer auf Buchungskreisebene hat Vorrange vor dem Eintrag
auf Mandantenebne
Abweichender Zahlungsempfnger (120)
- Zahlungsausgnge an den abweichenden Zahlungsempfnger werden auf dem Konto des
Kreditors, das den abweichenden Zahlungsempfnger hinterlegt hat, gebucht.
- Es wird die Adresse bzw. das Bankkonto des abweichenden Zahlungsempfngers verwendet.
- Der Eintrag Abweichender Zahlungsempfnger auf Buchungskreisebene hat Vorrange vor
dem Eintrag auf Mandantenebne.
Zentrale/Filiale (121)
- Das Debitorenkonto (Kreditorenkonto) kann einen Eintrag im buchungskreisspezifischen Feld
Zentrale einen Eintrag fhren: ein anderes Debitorenkonto (Kreditorenkonto) ist die Zentrale,
- dann werden die Buchungen auf dem Konto der Zentrale gefhrt.
- Wenn Dezentrale Verarbeitung markiert ist, wird vom Mahn- und Zahlprogramm dennoch
das Filialkonto verwendet. Setzen Sie das Kennzeichen nur, wenn es sich bei dem
vorliegenden Konto um das Konto einer Zentrale handelt.

bung 7: Debitoren-/Kreditorenkonten (128)

- Kontengruppe fr Debitoren
- Kontengruppe fr Kreditoren
- Debitor anlegen
- Kreditor anlegen
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- Kreditor ndern
- 4-Augen-Prinzip

Kapitel 3: Belegsteuerung (143)

Lektion 3.1: Aufbau eines Belegs (144)
Belegkopf (144)
- Belegart
- Belegnummer
- Buchungskreis
- Geschftsjahr
- Whrung
- Eindeutigkeit des FI-Belegs: durch Belegnummer, Buchungskreis und Geschftsjahr
Belegart (146)
- Standardbelegarten [SA, AB, DR, KR, DG, KG, ]
- Definition auf Mandantenebene
- Legt Nummernkreis fest [SA hat Nummernkreis 01]
- Legt zulssige Kontenarten fr den Beleg fest
- [SA hat nur Kontoart Sachkonto, AB lsst alle Kontoarten zu]
- Bestimmt den Feldstatus fr die Felder Belegkopftext und Referenz (Muss, Kann)
- Kennzeichen Buchung im Nettoverfahren
- Stornobelegart
- Kurstyp (Standard ist M)
- In der Neuen Hauptbuchhaltung ist die Belegart fr die Belegaufteilung zu klassifizieren
Nummernkreis (148)
- Entweder extern oder intern
- Externe knnen auch Alphanumerisch sein
- Interne sind numerisch und fhren eine laufende Nummer
- Nummernkreise drfen sich nicht berschneiden
- Nummernkreise knnen bis zu einem zuknftigen Geschftsjahr gepflegt werden
- Separate Nummernkreise fr nicht fhrende Ledger
- Ein Nummernkreis kann mehreren Belegarten zugeordnet sein
Buchungsschlssel (149)
- Steuerndes Element in der Belegposition
- Definition auf Mandantenebene
- Er steuert: eine Kontoart, die Kontenseite und Feldstatus der Zusatzangaben
- Zusatzangaben: z.B. Kostenstelle, Geschftsbereich, Positionstext
- Kennzeichen, ob Zahlungsvorgang
- Kennzeichen, ob umsatzwirksam
- Standardbuchungsschlssel [01 Debitor Soll, 31 Kreditor Haben]
Belegfeldstatus (150)
- Steuerung ber Buchungsschlssel und Konto
- Priorittenregel: Ausblenden, Musseingabe, Kanneingabe
o Merke: aus (an) muss kann
- Ausnahme Geschftsbereich: Wenn Geschftsbereichsbilanzen aktiviert, dann Kannfeld
- Ausnahme Steuer: Eingabe nur mglich, wenn das Hauptbuchkonto steuerrelevant ist
- Sonderregelung: Feldstatus Aus kann nicht mit Muss kombiniert werden
- Im Buchungskreissegment des Hauptbuchkontos wird eine Feldstatusgruppe zugeordnet
- Die Feldstatusgruppe ist ein Mussfeld
- Feldstatusgruppen werden einer Feldstatusvariante zugeordnet
- Die Feldstatusvariante wird Buchungskreisen zugeordnet
- Nebenbuchkonten haben keine Feldstatusvariante, die Feldstatusanforderungen werden hier
ber unterschiedliche Buchungsschlssel bedient.

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Standard-Buchungsschlssel (152)
- DR: 01 an 50
- KR: 40 an 31
- SA: 40 an 50
- AN: 70 an 31
- WE: 89 an 31
bung 8: Belegkopf (159)
- Belegnummernkreise der Erfassungssicht
- Belegart fr Belegaufteilung klassifizieren

bung 9: Belegposition (168)

- Feldstatusgruppe

SaK x BuK > FeSG >L Fel > FeS

AE02## GR## G003 Text kann

BuK > FeSV >L FeSG >L Fel > FeS

GR## 1000 G003 Text kann
v v
v v
GR## FS## v
FS## Text muss

SaK x BuK > FeSG >L Fel > FeS

AE02## GR## FS## Text muss

Lektion 3.2: Buchungsperioden (173)

Buchungsperiode (175)
- Wird definiert durch die Geschftsjahresvariante des Buchungskreises
- Die Bebuchbarkeit einer Periode wird gesteuert durch eine Buchungsperiodenvariante, die
dem Buchungskreiskreis zugeordnet wird
- Die Buchungsperiode wird zur Bebuchung geffnet und nach Ende der Periode wieder
geschlossen, um falsche Bebuchungen zu verhindern
- Gleichzeitig knnen maximal zwei Buchungsperiodenintervalle geffnet sein.
- Die Buchungsperiodensteuerung besitzt mehrere Zeilen: deren Schlssel ist die Kombination
Buchungsperiodenvariante, die Kontoart, Hauptbuchkonto von und Hauptbuchkonto bis
sind.
- Die Zeile mit Kontoart + (+-Maske Gltig fr alle Kontoarten) ist die Mindestvoraussetzung
fr die Bebuchbarkeit einer Periode
- Die Zeile mit Kontoart + beinhaltet zwei Buchungsperiodenintervalle und die Prfung erfolgt
aufgrund des Buchungsdatums des Belegkopfes in Verbindung mit der
Geschftsjahresvariante (ein drittes Intervall wird fr die CO-FI-Integration genutzt)
- Die Zeilen mit Kontoarten A, D, K, M, S mssen zustzlich die Buchung zulassen, wenn die
Belegposition der Kontoart entspricht, diese Zeilen werden auch zustzlich mit einem
Hauptbuchkontenintervall geschlsselt, was der Verfeinerung der Einstellung dient.
- Dem ersten Periodenintervall kann eine Berechtigungsgruppe zugeordnet werden

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-
- In obigem Bild kann eine Kreditorenrechnung mit Verbindlichkeiten Ausland 160010 in einen
Buchungskreis mit Buchungsperiodenvariante 0001 in Periode 13 2015 gebucht werden,
wenn der Benutzer die Berechtigung DK besitzt. Der Benutzer kann auch eine
Debitorenrechnung in 13 2015 buchen (es gibt keine D-Zeile, deshalb nur die +-Prfung),
aber in 13 2015 keine Kreditorenrechnung Inland 160000
- In folgendem Bild kann eine Sachkontenbuchung in Dezember 2015 vorgenommen werden,
aber keine Debitorenrechnung:

-
bung 10: Buchungsperioden (181)
- Buchungsperiodenvariante
- Buchungsperiode ffnen

Lektion 3.3: Buchungsberechtigungen (186)

Toleranzgruppen (186)
- Zur Festlegung von Betragsgrenzen und Zahlungsabweichungsgrenzen
- Toleranzgruppen knnen den Mitarbeitern je Buchungskreis zugeordnet werden,
- Wenn ein Mitarbeiter keine Toleranzgruppe besitz, gilt fr ihn die
Toleranzgruppe Blank (Leer - die sogenannte Standardtoleranzgruppe) des Buchungskreises.
bung 11: Buchungsberechtigungen (190)
- Toleranzgruppe Benutzer zuordnen

Lektion 3.4: Einfache Belege in der Bilanzbuchhaltung (193)

Belegtext (195)
- * im Text bedeutet, der nachfolgende Text kann an Geschftspartner geschickt werden
- = im Text leitet Auflsung Textbaustein ein, u.U. mit Variablen [z.B. Monat bei Mieten]
bung 12: Einfache Belege in der Finanzbuchhaltung (200)
- Sachkontenbeleg
- Kreditorenrechnung
- Debitorenrechnung
- Debitorengutschrift

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Kapitel 4: Buchungssteuerung (209)

Lektion 4.1: Belegsplit/Belegaufteilung (211)
Erfassungssicht (213)
- Zeigt den Beleg, wie er erfasst wurde und sich im Nebenbuch darstellt, z.B. Nebenbuchkonto,
die erfasste, substituierte oder vorgeschlagene Zusatzkontierung und daraus abgeleitete
Zusatzmerkmale, auch automatisch erzeugte Positionen wie Steuer, Skonto, Differenzen,
aber keine automatische Belegaufteilung oder Vererbung
Hauptbuchsicht (213)
- Zeigt den Beleg, wie er sich nur im Hauptbuch darstellt, z.B. Abstimmkonten, substituierte
oder vorgeschlagene Zusatzkontierung und daraus abgeleitete Zusatzmerkmale, wenn dies
durch Szenario-Zuordnung des Ledgers eingestellt wurde, auch automatisch erzeugte
Positionen wie Steuer, Skonto, Differenzen,
aber auch automatische Belegaufteilung und Vererbung
Aktiver Belegsplit (214)
- Die Belegaufteilung splittet die Splitzeilen im Betragsverhltnis der Basiszeilen
- Splitzeilen und Basiszeilen werden durch die Konten klassifiziert: Positionstyp: zu
bearbeitender Positionstyp bzw. Basispositionstyp
- Belegaufteilung muss aktiviert werden pro Mandant, sie kann pro Buchungskreis
feineingestellt werden
- Pro Mandant wird ein Belegaufteilungsverfahren eingestellt
Vererbung (214)
- Zu Zwecken der Bilanzierung knnen Merkmalswerte von einer Position in andere Positionen
vererbt werden [z.B. von der Basiszeile in die Splitzeile].
Defaultkontierung (214)
- Bei Aktivierung der Belegaufteilung knnen Sie eine Konstante bestimmen, der z.B. ein
Defaultwert fr das Profitcenter hinterlegt werden kann.
Passiver Belegsplit (215)
- Die Informationen fr die Belegaufteilung werden bei einem passiven Belegsplit
bernommen aus einen Vorgngerbeleg
- [z.B. passiver Belegsplit in Zahlung zur gesplitteten Rechnung]
Verrechnungszeilen zur Saldonullbildung (215)
- Fr bilanzierende Merkmale mssen im Beleg saldierte Teilbelege vorliegen:
- Die Zwischensumme pro bilanzierendes Merkmal ergibt jeweils Null
- Im Customizing wird hinterlegt, fr welche Merkmale dies gefordert ist.
Arbeitsschritte der Belegaufteilung (215)
- 1. Passive Belegaufteilung (Info auf Vorgngerbeleg)
- 2. Aktive Belegaufteilung
- 3. Verrechnungszeilen-/Saldonullbildung
Belegaufteilungsmerkmale (217)
- Standardbelegaufteilungsmerkmale sind Geschftsbereich, Profitcenter und Segment
- Hierzu ist das Nullsaldo-Kennzeichen zu setzen
- SAP empfiehlt, hierzu auch das Mussfeld-Kennzeichen zu setzen
- Das bedeutet 1. Erweiterte Feldstatussteuerung, 2. Prfung, dass eine Aufteilungsregel
gefunden wurde
Belegaufteilungslogik (215)
- Pro Mandant wird ein Aufteilungsverfahren eingestellt
- Der Belegart wird der Geschftsvorfall und die Geschftsvorfallsvariante zugeordnet
- Die zugehrige Aufteilungsregel ermittelt die Basis- und zu bearbeitenden Positionstypen
- Den Konten werden fest definierten Positionstypen zugeordnet
- Damit erfolgt die Belegaufteilung gem obiger Arbeitsschritte

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bung 13: Belegaufteilung (222)
- Belegaufteilung aktivieren
- Debitorenrechnung
- Simulieren Hauptbuch
- Sachkonten fr die Belegaufteilung klassifizieren

Lektion 4.2: Vorschlagswerte (229)

Vorschlagswerte durch Benutzereinstellungen (231)
- Parameter-IDs im Benutzerstammsatz
- Sprache, Datumsformat, Ausgabegert und Dezimaldarstellung im Benutzerstammsatz
- Standard- und Benutzerlayouts als Voreinstellung
- Bearbeitungsoptionen fr Einbildtransaktionen
- Zeilenaufbau fr die Einzelpostenanzeige
- Soll-/Haben-Vorschlag in Enjoy-Position
Vorschlagswerte im System (231)
- Belegart der Enjoytransaktionen
- Buchungsschlssel in Enjoytransaktionen
- Vorschlag des Buchungsdatums
- Belegprinzip: Beleg muss Saldo Null haben
- Kursvorschlag mit Prfung Maximale Kursabweichung
- Vorschlag Valutadatum
- Geschftsjahresvorschlag aus Buchungsdatum
bung 14: Vorschlagswerte (234)
- Quellen fr Voreinstellungen
- Wechselkursabweichung

Lektion 4.3: nderungskontrolle (237)

Belegnderungsregeln (238)
- Werden auf Mandantenebene definiert
- Unterscheidung nach Kontoart A, D, K, M, S
- Unterscheidung nach Buchungskreis
- Unterscheidung nach Vorgangsklassen: Sonderhauptbuchvorgnge Anzahlung, Wechsel
- Bedingung ankreuzbar: Buchungsperiode offen
- Bedingung ankreuzbar: Belegposition nicht ausgeglichen
- Ggf. Bedingung ankreuzbar: Debitor-Soll oder Kreditor Haben
- Ggf. Bedingung ankreuzbar: keine Rechnungsbezogene Gutschrift
- Ggf. Bedingung ankreuzbar: keine Gutschrift aus Anzahlung
- RFBABL00 zeigt belegbergreifend Belegnderungen an
- Systemintern ist fr eine Reihe von Feldern festgelegt, dass sie nach dem Buchen nicht mehr
gendert werden knnen. Dazu zhlen alle Felder (z.B. der Buchungsbetrag und das Konto),
die die Ordnungsmigkeit der Buchhaltung betreffen.
- Das nderung von Fortschreibungsobjekten in bereits gebuchten Belegen wird ebenfalls
systemseitig unabhngig von den Belegnderungsregeln verhindert. Fortschreibungsobjekte
sind Elemente im System, auf denen Verkehrszahlen oder Einzelposten fortgeschrieben
werden, z.B. Geschftsbereich oder Kostenstellen (wenn die Kostenstellenrechnung im SAP-
System genutzt wird). Fortschreibungsobjekte werden als Zusatzkontierungen beim Buchen
erfasst.

bung 15: Belegnderungsregeln (242)

- nderbarkeit Zuordnungsfeld einstellen

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Lektion 4.4: Belegstorno (246)

Stornogrund (247)
- Normalstorno: Kontenseitenumkehr (Buchung auf Gegenseite des Stornos)
- Kennzeichen Negativstorno: Vorzeichenumkehr (Generalstorno, echter Storno)
- Kennzeichen Abweichendes Buchungsdatum erlaubt

-
- 0100000001 ist echter Storno zu 0100000000
- Der Buchungsschlssel 50 bedeuten Haben, aber das XNEG-Kennzeichen steuert, dass
trotzdem auf Soll und dort negativ gebucht wird

Beleg
- Feld im Belegkopf: storniert durch
- Feld im Belegkopf: Stornobeleg zu
- Offene Posten werden ausgeglichen
- Belege mit ausgeglichenen Posten knnen nicht sofort storniert werden:
- erst Ausgleich zurcknehmen
Buchungskreis (251)
- Kennzeichen Negativbuchungen zulssig ist Voraussetzung fr Negativbuchungen
bung 16: Belegstorno (251)
- Stornogrund
- Saldenanzeige

Lektion 4.5 Zahlungsbedingungen und Skonto (255)

Zahlungsbedingung (255)
- Zahlungsbedingungsschlssel
- Steuert Vorschlag oder Berechnung fr das Basisdatum
- Vorschlag maximal drei Skontofristen
- Vorschlag zwei Skontoprozentstze fr die ersten beiden Fristen
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- Ggf. Sperrschlssel
- Ggf. Zahlweg
- Ggf. Ratenzahlung (Kennzeichen, dann werden mit dem Schlssel fr Ratenzahlung mehrere
Zahlungsbedingungen fr die einzelnen Raten verknpft).
Verwendung (256)
- Eintrag im Buchungskreissegment des Debitorenstammsatzes als Vorschlag fr FI-
Belegposition
- Eintrag im Vertriebssegment des Debitorenstammsatzes als Vorschlag fr SD-Fakturaposition
- Eintrag im Buchungskreissegment des Kreditorenstammsatzes als Vorschlag fr FI-
Belegposition
Beispiel Zahlungsbedingung mit Taggrenze 15 und 31 (258)
- Taggrenze 15, Basisdatum Buchungsdatum,
1. Prozentsatz 2 % Fester Tag 15, Zuschlagsmonat 1,
2. Prozentsatz 0 % Fester Tag 31, Zuschlagsmonat 1
Basisdatum Zahldatum Zahldatum Zahldatum Zahldatum
1. bis 15. 16. bis 31. 1. bis 15. 16. bis 31. 1. bis 15.
Dieses Monats Dieses Monats Im Folgemonat Im Folgemonat In Zwei Monaten
2% 0% berfllig

- Taggrenze 31, Basisdatum Buchungsdatum,

1. Prozentsatz 2 % Fester Tag 31, Zuschlagsmonat 1,
2. Prozentsatz 0 % Fester Tag 15, Zuschlagsmonat 2
Basisdatum Zahldatum Zahldatum Zahldatum Zahldatum
16. bis 31. 1. bis 15. 16. bis 31. 1. bis 15. 16. bis 31.
Dieses Monats Im Folgemonat Im Folgemonat In Zwei Monaten In Zwei Monaten
2% 0% berfllig

Zahlungsbedingung in Gutschriften (257)

- Die Zahlungsbedingung in einer Gutschrift wirkt, wenn im Feld Rechnungsbezug ein Eintrag
steht: entweder eine Belegnummer, auf sich die Gutschrift bezieht, oder ein V
- Bezieht sich eine Gutschrift auf eine Rechnung (Rechnungsbezug), dann wird die
Zahlungsbedingung der Rechnung kopiert
Basisdatum in Zahlungsbedingung (261)
- Ohne Vorschlag
- Belegdatum
- Buchungsdatum
- Erfassungsdatum
- Berechnung Fester Tag und Zuschlagsmonate
Skontobasis (263)
- Brutto: Skonto wird vom USt-Bruttobetrag gezogen
- Netto: Skonto wird vom USt-Nettobetrag gezogen
Nettoverfahren (265)
- Die Rechnung bucht den Skontosatz 1, Buchung auf Skontoverrechnung
- Die Zahlung gleich das Skontoverrechnungskonto wieder aus
- Falls bei der Zahlung ein anderer Skonto wirkt als in der Rechnung, wird das
Skontoverrechnungskonto ausgeglichen und die Differenz auf Skontoverlust gebucht.
Bruttoverfahren (264)
- Die Rechnung bucht den Skonto nicht.
- Der Skonto wird erst bei der Zahlung gebucht: Skontoaufwand oder Skontoertrag
bung 17: Zahlungsbedingungen und Skonto (270)
- Zahlungsbedingungsschlssel

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Lektion 4.5: Steuern (277)

Steuern (277)
- Mehrwertsteuer
- US-Umsatzsteuer: Verbrauchs- und Verkaufssteuer
- Zusatzsteuern
- Quellensteuer
- Auf nationaler und regionaler/Steuerstandortebene
Verwendung (278)
- Prfung des eingegebenen Steuerbetrags
- Berechnung des Steuerbetrags
- Steuerberichtigungen
- Steuererklrungen
Steuerkalkulationsschema (282)
- Zeilenaufbau: Stufennummer, Konditionen Steuertyp, Stufen von bis, Kontoschlssel
- Das Steuerkalkulationsschema untersttzt auch die Erwerbssteuer
- Das Land erhlt ein Steuerkalkulationsschema
Steuerstze (116)
- Steuersatzeingabe abhngig vom Steuerkennzeichen in der entsprechenden Zeile des
Kalkulationsschemas
Steuerkontenfindung (287)
- Buchungsschlssel und Kontonummer sind abhngig vom Land und Kontenplan,
Steuerkennzeichen oder Kontoschlssel
- Regeln legen fest, auf welchen Feldern die Kontenfindung basiert
Steuerkategorie (287)
< Vorsteuerkonto
> Ausgangssteuerkonto
Konto ohne Steuer bebuchbar, nicht steuerrelevant, Steuerschlssel wird aus Beleg
entfernt
+ Konto mit Ausgangssteuerschlssel bebuchbar
- Konto mit Eingangssteuerschlssel bebuchbar
* Konto mit irgendeinem Steuerschlssel bebuchbar
AN Konto nur mit Steuerschlssel AN bebuchbar [Erlse 19 %, Steuerschlssel AN]
- Das Kennzeichen Buchung ohne Steuer erlaubt kann im Sachkontenstammsatz gesetzt
werden, um das Konto auch ohne Steuerkennzeichen bebuchen zu knnen
- Zur Steuerberichtigung von Skonti muss im Skontokonto eine Steuerkategorie eingestellt
werden.
bung 18: Steuern (294)
- Steuerkennzeichen anlegen

Lektion 4.6: Buchungskreisbergreifende Vorgnge (301)

Buchungskreisbergreifender Vorgang (301)
- Ein Geschftsvorgang zwischen zwei oder mehr Buchungskreisen
- Buchungskreisbergreifende Vorgangsnummer: Belegnummer des ersten Buchungskreises,
Buchungskreis, Geschftsjahr
- Verrechnungskonten fr Forderungen und Verbindlichkeiten gegenber dem verbundenen
Unternehmen getrennt definierbar
- Steuer wird im zuerst eingegebenen Buchungskreis gebucht
- Zuerst Rechnung (Rechnungsgeschftspartnerpositionsdaten) erfassen, damit die Steuer zu
dessen Buchungskreis gebucht wird
- Beispielsanwendung: Steuerliche Organschaft
- Verrechnungskonten knnen Hauptbuch-, Kreditoren- oder Debitorenkonten sein.

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- n=5 Buchungskreise bentigen 5*4 = 5*5 5 = n * (n-1) = n*n n Eintragungen fr die
Verrechnungskonten (Ausgleichskonten)
- Die Umsatzsteuer kann bei Bedarf aufgeteilt werden mit dem Programm RFBUST10
bung 19: Buchungskreisbergreifende Vorgnge (310)
- Buchungskreisbergreifende Vorgnge vorbereiten

Lektion 4.7: Echtzeitintegration (316)

Echtzeitintegration FI-CO (316)
- Ist schon im klassischen Hauptbuch verfgbar
- FI-Belegpositionen mit Kosten- oder Erlsart erzeugen CO-Belegpositionen
Echtzeitintegration CO-FI (316ff)
- Ist im Neuen Hauptbuch verfgbar
- Ein CO-Beleg, der Grenzen bilanzierender (oder GuV-erstellender) FI-Orgeinheiten
berschreitet, erzeugt einen FI-Beleg [Beispiele: Buchungskreis, Geschftsbereich,
Funktionsbereich, Profitcenter, Segment], Einstellung ber die Variante fr
Echtzeitintegration CO -> FI
- Die Variante fr Echtzeitintegration CO -> FI wird dem Buchungskreis zugeordnet
- Verwendungsbeispiele: Leistungsverrechnung, Kostenstellenumlage, Umbuchung
bung 20: Echtzeitintegration (321)
- Varianten fr Echtzeitintegration zu Buchungskreis zuordnen
- Manuelle Umbuchung von Kosten, buchungskreisbergreifend
- Trace der Echtzeitintegrationsvariante

Kapitel 5: Ausgleichen (327)

Lektion 5.1: Ausgleichen offener Posten (328)
Offene Posten (328)
- Positionen unvollstndiger Vorgnge
- [Rechnungsposten, die nicht beglichen sind
- Belege mit offenen Posten knnen nicht archiviert werden
- Ausgeglichene Posten haben einen oder mehrere Posten die zusammen den Saldo Null
ergeben.
- Offen / ausgeglichen ist ein Status einer Belegposition auf einem OP-Konto
Buchen mit Ausgleichen (329)
- Buchung auf OP-Konto und Gegenkonto
- Ausgleich des Buchungspostens und den zugeordneten Posten auf OP-Konto
- Manuell oder mit dem Zahlprogramm
- Anwendungsbeispiel: Zahlung
Konto Ausgleichen (330)
- Ausgleich von offenen Posten
- Es entsteht ein Ausgleichsbeleg, ggf. ohne Positionen
- Funktioniert mit OP-verwalteten Hauptbuchkonten, Debitoren- und Kreditorenkonten
- Anwendungsbeispiel: Verrechnung von Rechnung und Gutschrift
Ausgleichsprogramm (331)
- Schritte: Posten pro Konto zusammenfassen, Wenn Saldo Null, dann Posten ausgleichen
- Anwenderkriterien definieren im Customizing:
- bis zu 5 Kriterien [z.B. Zuordnungsfeld, Referenznummer]
- Definieren der Auszugleichenden Konten
- Posten, die nicht ausgeglichen werden: Merkposten, Statistische Buchungen,
Wechselbuchungen, Posten mit Quellensteuer

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Zuordnungsnummer (332)
- Im Konto kann man mit dem Sortierschlssel einen Vorschlag fr das Feld Zuordnung der
Belegposition hinterlegen
- Verwendung:
- 1. Als Sortierkriterium in der EP-Anzeige,
- 2. Als Kriterium fr das Ausgleichsprogramm
- Kann aus 4 Feldern kombiniert sein und 18 Zeichen beinhalten
- [Sortierung Bestellnummer im Debitor, dann enthlt der Einzelposten des Debitors im
Zuordnungsfeld die Bestellnummer]
- Referenz und Zuordnung eines FI-Belegs zum Fakturabeleg werden aus Referenz und
Zuordnung des SD-Fakturabelegs (Customizing Kopiersteuerung)
bung 21: Ausgleichen offener Posten (338)
- Gutschrift, Rechnung, Konto ausgleichen

Lektion 5.2: Zahlungseingang und Zahlungsausgang (343)

Manueller Zahlungsprozess (343)
- Buchen mit Ausgleichen
- 1. Belegkopf: Zahlungskopf, Bankdaten, OP Konto,
- Whrungskennzeichen und Wechselkurs, Datum Whrungsumrechnung,
- Referenz, Belegkopftext, Ausgleichstext
- Posten automatisch suchen oder selektieren
- 2. OP-Bearbeitung: Posten aktivieren und Skonto aktivieren
- 3. Buchen
Automatische Buchungen beim Ausgleichen (349)
- Skontoaufwand oder -ertrag
- Skontoverrechnung bei Nettoverfahren
- Steuerberichtigungen
- Kursdifferenzen
- Bankspesen
- Verrechnungen bei buchungskreisbergreifenden Vorgngen
- ber- oder Unterzahlungen innerhalb gewisser Toleranzen
Ausgleich zurcknehmen (350)
- Ausgleich zurcknehmen ohne Stornierung
- Ausgleich zurcknehmen mit Stornierung
- Ein Beleg mit einem Ausgeglichenen Posten kann nicht ohne Rcknahme des Ausgleichs
storniert werden.
bung 22: Buchen mit Ausgleichen (352)
- Zahlungseingang
- Belegaufteilung

Lektion 5.3: Zahlungsdifferenzen 355)

Toleranzgruppen (355)
- 1. Mitarbeiter-Toleranzgruppen
Obergrenzen Buchungsvorgnge, Zulssige Zahlungsdifferenzen
- 2. Sachkonten-Toleranzgruppen
Zulssige Zahlungsdifferenzen
- 3. Kreditoren-/Debitoren-Toleranzgruppen
Vorgaben fr Ausgleich, Zulssige Zahlungsdifferenzen,
Behandlung Restposten, Toleranzen, Avise

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Zahlungsdifferenzen (357)
- Mit Mitarbeiter-Toleranzgruppe wird mit der Kreditoren-/Debitoren-Toleranzgruppe
kombiniert und die schrfere Einstellung kommt zur Wirkung, d.h. die Zahlungsdifferenz
muss innerhalb beider Toleranzen liegen, um automatisch verarbeitet zu werden.
- Bei Zahlungen innerhalb der Toleranzen wird die Differenz entweder als Skontoanpassung
oder unberechtigter Abzug gebucht
- Bei Zahlungsdifferenzen auerhalb der Toleranzen muss manuell gearbeitet werden:
Manuelle Skontoanpassung, Teilzahlung, Restposten, Differenz manuell ausbuchen oder
Akontozahlung

Teilzahlung (359)
- Bezug zur Rechnung
- Rechnungsposten und Zahlungsposten bleiben offen
Restposten (359)
- Bezug zur Rechnung
- Rechnungsposten und Zahlungsposten werden ausgeglichen
- Neuer offener Posten wird in Hhe der Zahlungsdifferenz gebildet
- Die Zahlung kann skontiert gerechnet werden (Kennzeichen Skonto nur anteilig gewhren)
Zahlungsdifferenzgrnde (361)
- Zuordnung zu Differenzbuchungen, Teilzahlungen und Restposten
- Zahlungsdifferenzenkonten
- Korrespondenzarten
- Kennzeichen ob auszubuchen
- Kennzeichen ob strittig
bung 23: Zahlungsdifferenzen (365)
- Debitorenrechnung
- Teilzahlung
- Differenzgrnde definieren
- Restposten

Lektion 5.4: Kursdifferenzen (372)

Realisierte Kursdifferenzen (373)
- Beim Ausgleich aufgetretene Kursdifferenzen bucht das System als realisierte Gewinne oder
Verluste
- Die realisierte Hauswhrungs-Differenz wird im ausgeglichenen Einzelposten gespeichert
- Kontenfindung abhngig vom Abstimmkonto des Geschftspartners, ggf. auch von Whrung
und Whrungstyp
bung 24: Kursdifferenzen (376)
- Kursdifferenzenkonto pro Whrung und Whrungstyp

Kapitel 6: Kassenbuch (379)

Lektion 6.1: Kassenbuchkonfiguration (380)
Kassenbuchzuordnung (380)
- CHAR 4
- Mehrere Kassenbcher je Buchungskreis
- Fr jede Whrung ein eigenes Kassenbuch
Sechs Geschftsvorfallstypen (382)
- E Aufwand
- R Erlse
- B Bargeldtransfer von der Kasse zur Bank
- C Bargeldtransfer von der Bank zur Kasse
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Zusammenfassung AC200 Error! Use the Home tab to apply berschrift 1 to the text that you want to appear here.
- D Debitoren-Zahlungsein-/-ausgang
- K Kreditoren-Zahlungsein-/-ausgang
Geschftsvorfall (383)
- Zuordnung zu Geschftsvorfallstyp,
- Zuordnung zu Buchungskreis
- bei E und R: Zuordnung zu Steuerkennzeichen und Kennzeichen nderbar
- bei E, R, C und B: Hauptbuchkonto und Kennzeichen nderbar
bung 25: Kassenbuch einrichten und Geschftsvorflle anlegen (387)
- Kassenbuch einrichten
- Nummernkreisintervall fr Kassenbuchbelege
- Geschftsvorflle anlegen
- Eingnge im Kassenbuch

Lektion 6.2: Kassenbuchtransaktionen (393)

Geschftsvorflle buchen (393)
- drei Registerkarten: Ausgaben bar, Einnahmen bar, Einnahmen Schecks
- Der Saldo kann zu keinem Zeitpunkt negativ werden
- Sichern erzeugt gelbe Ampel, es wird noch nicht in FI gebucht
- Buchen erzeugt grne Ampel, es wird in FI gebucht
Kassenbuchbeleg mit Belegsplit (394)
- Ein Kassenbuchbeleg kann mit Belegsplit erfasst werden
- Nicht verwechseln mit Belegsplit im Neuem Hauptbuch
- Buchen eines gesplitteten Kassenbuchbelegs erzeugt nur einen FI-Beleg
- Die Splitpositionen knnen unterschiedliche Geschftsvorflle sein
Kassenbuchbeleg mit CpD-Konto (395)
- Es wird automatisch ein Dialogfenster zur Erfassung der CpD-Adressdaten geffnet

bung 26: Weitere Geschftsvorflle im Kassenbuch (399)

- Eingang im Kassenbuch
- Einmalkreditorenkonto anlegen
- Ausgaben bar

Kapitel 7: Ausblick: Weitere Themen (405)

Lektion 7.1: Weitere Themen im Bereich Neue Hauptbuchhaltung (406)
Ist-Allokationen (406)
- Umlagen und Verteilungen mit der Zyklus-Segment-Technik
- [z.B. fr Profitcenter, Segmente]
- [Beispiel Umlage von Sammelprofitcenter auf andere Profitcenter]
- Ist-Allokationen im CO-OM schreiben bei Echtzeitintegration ggf. FI-Belege
- Ist-Allokationen im EC-PCA schreiben keine FI-Belege
- Ist-Allokationen im Neuen Hauptbuch schreiben nur FI-Belege

Ledgergruppen Neue Transaktionen (408)

- Es stehen im Neuen Hauptbuch neue Erfassungstransaktionen mit Endung L: FB50L gestatten
die Eingabe einer Ledgergruppe, so dass Beleg nur in die Ledger dieser Gruppe gebucht
werden. Ohne Angabe einer Ledergruppe wird in alle Ledger gebucht

Planung im FI (409)
- In der Neuen Hauptbuchhaltung steht nach Einrichtung im Customizing auf eine Planung zur
Verfgung: GP12N

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Anhang 1: Menpfade (415)

Anhang 2: Von der klassischen zur neuen Hauptbuchhaltung (new G/L)

(431)

Anhang 3: Customizing von der klassischen zur neuen

Hauptbuchhaltung (439)

Anhang 4: Menpfade der klassischen Hauptbuchhaltung (441)

Anhang 5: SAP Master Data Governance fr Finanzdaten (MDGF) (455)

Index (459)

Tippfehler
S. 16 1 Hinzufgen Auf Frage Nummernkreise
transportieren Nein antworten
S. 19 1 Falsch Auf der linken Seite Richtig auf der rechten Seite
S. 55 4 A3 Hinzufgen Aus Sicht des Kaufs durch die
Bank
S. 88 5 A1 a) Falsch ERG Richtig ERG.
S. 89 5 A1 Falsch Reiterkarte Experte Richtig Interaktionsdesign >
Visualisierung
S. 129 7 A1 Hinzufgen Firma Wasserkraft WD AG
S. 132 7 A1 Hinzufgen Firma Wasserkraft WK AG
S. 135 7 A2 3. Hinzufgen Stopp, warten auf Gruppe
S. 132 10 A1 Falsch D, K und S Richtig D, K und +
S. 201 12 A 1. Falsch Whlen Sie Buchen Richtig whlen Sie zurck und
Buchen
S. 142 15 A Hinzufgen Stopp, warten auf Gruppe
S. 237 unter Abb. Falsch benutzerspezifisch Richtig buchungskreisspezifisch
und vorgangsklassenspezifisch
S. 296 18 Tabelle unten Falsch MW3 Richtig MWS
S. 297 18 Tabelle 2 Falsch MW3 Richtig MWS
S. 298 18 A3 2. Schritt 2. Entfllt Weiter bei Schritt 3.
S. 311 P19 A4 Falsch Buchungskreis des Richtig Buchungskreis 1000
Referenten
S. 312 Tabelle Zeile 5 Falsch Buchungskreis 1 Richtig Buchungskreis 2
S. 312 Achtung Gesellschaft 1000 nur
Buchungskreis 1000 zugeordnet
einstellen
S. 314 Tabelle Falsch Buchungskreis des Richtig Buchungskreis 1000
Referenten
S. 314 Tabelle Falsch Referenten-Kostenstelle Richtig Buchungskreis 1000
S. 323 Tabelle Falsch Kostenstelle neu COCE00 Richtig Kostenstelle neu CC##
S. 324 5. Falsch Buchungskreis (FI) Richtig Nach FI bergeleitet
S. 324 5. Falsch Buchungskreis GR## Richtig Von nach X
S. 360 Abb. 2. Konto Falsch 5000 Richtig 8000
S. 368 Tabelle Falsch PR01 Richtig PR##

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