Klass.

Nr: 98000 DEUTSCHE NORM November 2009

DIN EN ISO 14040

D

QUELLE: NOLIS (Norm vor Anwendung auf Aktualität prüfen!/Check standard for current issue prior to usage)
ICS 13.020.10 Ersatz für
DIN EN ISO 14040:2006-10

Umweltmanagement –
Ökobilanz –
Grundsätze und Rahmenbedingungen (ISO 14040:2006);
Deutsche und Englische Fassung EN ISO 14040:2006
Environmental management –
Life cycle assessment –
Principles and framework (ISO 14040:2006);
German and English version EN ISO 14040:2006
Management environnemental –
Analyse du cycle de vie –
Principes et cadre (ISO 14040:2006);
Version allemande et anglaise EN ISO 14040:2006

Gesamtumfang 44 Seiten

Normenausschuss Grundlagen des Umweltschutzes (NAGUS) im DIN

© DIN Deutsches Institut für Normung e.V. · Jede Art der Vervielfältigung, auch auszugsweise,
nur mit Genehmigung des DIN Deutsches Institut für Normung e.V., Berlin, gestattet.
Alleinverkauf der Normen durch Beuth Verlag GmbH, 10772 Berlin
Preisgruppe 17
www.din.de !$ZU^"
www.beuth.de 1555059
DIN EN ISO 14040:2009-11

Nationales Vorwort
Die vorliegende Europäische Norm ist unter intensiver Mitwirkung des Arbeitsausschusses 3
„Ökobilanzen“ des Normenausschusses Grundlagen des Umweltschutzes (NAGUS) durch das Technische
Unterkomitee ISO/TC 207/SC 3 „Life Cycle Assessment“ erarbeitet worden.

Für die in diesem Dokument zitierten internationalen Dokumente wird im Folgenden auf die entsprechenden
deutschen Dokumente hingewiesen:

ISO 9000 siehe DIN EN ISO 9000

ISO 14001 siehe DIN EN ISO 14001
ISO 14004 siehe DIN ISO 14004
ISO 14020 siehe DIN EN ISO 14020
ISO 14021 siehe DIN EN ISO 14021
ISO 14025 siehe E DIN ISO 14025
ISO 14031 siehe DIN EN ISO 14031
ISO/TR 14032 es gibt keine entsprechende deutsche Veröffentlichung
ISO 14044 siehe DIN EN ISO 14044
ISO/TR 14047 es gibt keine entsprechende deutsche Veröffentlichung
ISO/TS 14048 es gibt keine entsprechende deutsche Veröffentlichung
ISO/TR 14049 siehe DIN-Fachbericht 107
ISO 14050 eine deutsche Veröffentlichung befindet sich in Vorbereitung
ISO/TR 14062 siehe DIN-Fachbericht ISO/TR 14062
ISO 14063 eine deutsche Veröffentlichung befindet sich in Vorbereitung
ISO 14064-1 es gibt keine entsprechende deutsche Veröffentlichung
ISO 14064-2 es gibt keine entsprechende deutsche Veröffentlichung
ISO 14064-3 es gibt keine entsprechende deutsche Veröffentlichung
ISO Guide 64 siehe DIN-Fachbericht 59

Änderungen

Gegenüber DIN EN ISO 14040:1997-08, DIN EN ISO 14041:1998-11, DIN EN ISO 14042:2000-07 und
DIN EN ISO 14043:2000-07 wurden folgende Änderungen vorgenommen:

a) die Norm-Inhalte wurden neu in DIN EN ISO 14040 und DIN EN ISO 14044 aufgeteilt;
b) die Norm wurde völlig überarbeitet;
c) die Lesbarkeit und Klarheit der Norm wurden verbessert.

Gegenüber DIN EN ISO 14040:2006-10 wurden folgende Korrekturen vorgenommen:

d) in 7.3.3 wurde 2 mal die Übersetzung von "should" in "sollte" berichtigt.

Frühere Ausgaben

DIN EN ISO 14040: 1997-08, 2006-10

DIN EN ISO 14041: 1998-11
DIN EN ISO 14042: 2000-07
DIN EN ISO 14043: 2000-07

2
 DIN EN ISO 14040:2009-11

Nationaler Anhang NA
(informativ)

Literaturhinweise

DIN 33922, Leitfaden — Umweltberichte für die Öffentlichkeit

DIN EN ISO 9000, Qualitätsmanagementsysteme — Grundlagen und Begriffe

DIN EN ISO 9001, Qualitätsmanagementsysteme — Anforderungen

DIN EN ISO 14001, Umweltmanagementsysteme — Anforderungen mit Anleitung zur Anwendung

DIN EN ISO 14020, Umweltkennzeichnungen und -deklarationen — Allgemeine Grundsätze

DIN EN ISO 14021, Umweltkennzeichnungen und -deklarationen — Umweltbezogene Anbietererklärungen

(Umweltkennzeichnung Typ II)

DIN EN ISO 14024, Umweltkennzeichnungen und -deklarationen — Umweltkennzeichnung Typ I — Grund-

sätze und Verfahren

DIN EN ISO 14031, Umweltmanagement — Umweltleistungsbewertung — Leitlinien

DIN EN ISO 14044, Umweltmanagement — Ökobilanz — Anforderungen und Anleitungen

DIN EN ISO 19011, Leitfaden für Audits von Qualitätsmanagement- und/oder Umweltmanagementsystemen

DIN ISO 14004, Umweltmanagementsysteme — Allgemeiner Leitfaden über Grundsätze, Systeme und
unterstützende Methoden

DIN ISO 14015, Umweltmanagement — Umweltbewertung von Standorten und Organisationen (UBSO)

DIN ISO 14025, Umweltkennzeichnungen und -deklarationen — Typ III Umweltdeklarationen — Grundsätze
und Verfahren *)

E DIN ISO 14063 *) , Umweltmanagement — Umweltkommunikation — Anleitungen und Beispiele

DIN-Fachbericht 59, Leitfaden für die Berücksichtigung von Umweltaspekten in Produktnormen

DIN-Fachbericht 107, Umweltmanagement — Ökobilanz, Anwendungsbeispiele zu ISO 14041 zur Festlegung

des Ziels und des Untersuchungsrahmens sowie zur Sachbilanz

DIN-Fachbericht ISO/TR 14062, Umweltmanagement — Integration von Umweltaspekten in Produktdesign

und -entwicklung

*) Die nachträgliche Europäische Übernahme als DIN EN ISO 14025 befindet sich in Vorbereitung.
*) Die nachträgliche Europäische Übernahme als DIN EN ISO 14063 befindet sich in Vorbereitung.

3
DIN EN ISO 14040:2009-11

— Leerseite —

4
EUROPÄISCHE NORM EN ISO 14040
EUROPEAN STANDARD
NORME EUROPÉENNE Juli 2006/July 2006

ICS 13.020.10; 13.020.60 Ersatz für/Supersedes EN ISO 14040:1997,

EN ISO 14041:1998, EN ISO 14042:2000,
EN ISO 14043:2000

Zweisprachige Fassung – Bilingual version

Umweltmanagement – Ökobilanz – Grundsätze und

Rahmenbedingungen
(ISO 14040:2006)

Environmental management – Life cycle assessment – Management environnemental – Analyse du cycle de vie –
Principles and framework Principes et cadre
(ISO 14040:2006) (ISO 14040:2006)

Diese Europäische Norm wurde vom CEN am 19. Juni 2006 This European Standard was approved by CEN on
angenommen. 19 June 2006.

Die CEN- Mitglieder sind gehalten, die CEN/CENELEC-
Geschäftsordnung zu erfüllen, in der die Bedingungen festgelegt
sind, unter denen dieser Europäischen Norm ohne jede Änderung
der Status einer nationalen Norm zu geben ist. Auf dem letzten
Stand befindliche Listen dieser nationalen Normen mit ihren
bibliographischen Angaben sind beim Management-Zentrum oder
bei jedem CEN- Mitglied auf Anfrage erhältlich.
CEN members are bound to comply with the CEN/CENELEC
Internal Regulations which stipulate the conditions for giving
this European Standard the status of a national standard without
any alteration. Up-to-date lists and bibliographical references
concerning such national standards may be obtained on
application to the Management Centre or to any CEN member.

Diese Europäische Norm besteht in drei offiziellen Fassungen
(Deutsch, Englisch, Französisch). Eine Fassung in einer anderen
Sprache, die von einem CEN- Mitglied in eigener Verantwortung
durch Übersetzung in seine Landessprache gemacht und dem
Management-Zentrum mitgeteilt worden ist, hat den gleichen
Status wie die offiziellen Fassungen.
The European Standard exists in three official versions (English,
French, German). A version in any other language made by
translation under the responsibility of a CEN member into its own
language and notified to the Management Centre has the same
status as the official versions.

CEN-Mitglieder sind die nationalen Normungsinstitute von
Belgien, Dänemark, Deutschland, Estland, Finnland, Frankreich,
Griechenland, Irland, Island, Italien, Lettland, Litauen,
Luxemburg, Malta, Niederlande, Norwegen, Österreich, Polen,
Portugal, Rumänien, Schweden, Schweiz, Slowakei, Slowenien,
Spanien, Tschechische Republik, Ungarn, Vereinigtes Königreich
und Zypern.
CEN members are the national standards bodies of Austria,
Belgium, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia, Finland,
France, Germany, Greece, Hungary, Iceland, Ireland, Italy, Latvia,
Lithuania, Luxembourg, Malta, Netherlands, Norway, Poland,
Portugal, Romania, Slovakia, Slovenia, Spain, Sweden,
Switzerland and United Kingdom.

EUROPÄISCHES KOMITEE FÜR NORMUNG

EUROPEAN COMMITTEE FOR STANDARDIZATION
COMITÉ EUROPÉEN DE NORMALISATION

Management-Zentrum: rue de Stassart, 36 B- 1050 Brüssel

Management Centre: rue de Stassart, 36 B- 1050 Brussels

© 2006 CEN Alle Rechte der Verwertung, gleich in welcher Form und in welchem Verfahren, Ref. Nr./Ref. No. EN ISO 14040:2006 D/E
sind weltweit den nationalen Mitgliedern von CEN vorbehalten.
All rights of exploitation in any form and by any means reserved worldwide for
CEN national Members.
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
Inhalt Seite
Vorwort .................................................................. 3
Einleitung............................................................... 4
1 Anwendungsbereich ............................... 6
2 Normative Verweisungen........................ 7
3 Begriffe ..................................................... 7
4 Allgemeine Beschreibung einer
Ökobilanz................................................ 14
4.1 Grundsätze einer Ökobilanz ................. 14
4.2 Phasen einer Ökobilanz ........................ 15
4.3 Grundsätzliche Eigenschaften einer
Ökobilanz................................................ 17
4.4 Allgemeine Konzepte von
Produktsystemen................................... 19
5 Methodischer Rahmen .......................... 22
5.1 Allgemeine Anforderungen................... 22
5.2 Festlegung des Ziels und des
Untersuchungsrahmens ....................... 22
5.3 Sachbilanz .............................................. 25
5.4 Wirkungsabschätzung .......................... 27
5.5 Auswertung ............................................ 31
6 Berichterstattung ................................... 32
7 Kritische Prüfung................................... 33
7.1 Allgemeines............................................ 33
7.2 Notwendigkeit der Kritischen
Prüfung ................................................... 33
7.3 Kritische Prüfungsverfahren ................ 33
Anhang A (informativ) Anwendung von
Ökobilanzen............................................ 35
Literaturhinweise ................................................ 39
Bilder
Bild 1 — Phasen einer Ökobilanz...................... 16
Bild 2 — Beispiel eines Produktsystems für
eine Ökobilanz........................................ 21
Bild 3 — Beispiel für einen Satz von
Prozessmodulen innerhalb eines
Produktsystems ..................................... 22
Bild 4 — Bestandteile der
Wirkungsabschätzungsphase .............. 29
2
Contents Page
Foreword ................................................................3
Introduction............................................................4
1 Scope.........................................................6
2 Normative references...............................7
3 Terms and definitions ..............................7
4 General description of life cycle
assessment (LCA) ..................................14
4.1 Principles of LCA ...................................14
4.2 Phases of an LCA...................................15
4.3 Key features of an LCA..........................17
4.4 General concepts of product
systems ...................................................19
5 Methodological framework....................22
5.1 General requirements ............................22
5.2 Goal and scope definition .....................22
5.3 Life cycle inventory analysis (LCI) .......25
5.4 Life cycle impact assessment (LCIA) ...27
5.5 Life cycle interpretation.........................31
6 Reporting.................................................32
7 Critical review .........................................33
7.1 General ....................................................33
7.2 Need for critical review ..........................33
7.3 Critical review processes ......................33
Annex A (informative) Application of LCA ........35
Bibliography.........................................................39
Figures
Figure 1 — Stages of an LCA .............................17
Figure 2 — Example of a product system for
LCA ..........................................................21
Figure 3 — Example of a set of unit
processes within a product system .....22
Figure 4 — Elements of the LCIA phase ...........30

Vorwort
Dieses Dokument (EN ISO 14040:2006) wurde vom
Technischen Komitee ISO/TC 207 „Environmental
management“ in Zusammenarbeit mit dem CEN-
Management-Zentrum (CMC) erarbeitet.
Diese Europäische Norm muss den Status einer
nationalen Norm erhalten, entweder durch Veröf-
fentlichung eines identischen Textes oder durch
Anerkennung bis Januar 2007, und etwaige entge-
genstehende nationale Normen müssen bis Januar
2007 zurückgezogen werden.
Entsprechend der CEN/CENELEC-Geschäftsord-
nung sind die nationalen Normungsinstitute der fol-
genden Länder gehalten, diese Europäische Norm
zu übernehmen: Belgien, Dänemark, Deutschland,
Estland, Finnland, Frankreich, Griechenland, Irland,
Island, Italien, Lettland, Litauen, Luxemburg, Malta,
Niederlande, Norwegen, Österreich, Polen, Portu-
gal, Rumänien, Schweden, Schweiz, Slowakei,
Slowenien, Spanien, Tschechische Republik, Un-
garn, Vereinigtes Königreich und Zypern.
Anerkennungsnotiz
Der Text von ISO 14040:2006 wurde vom CEN als
EN ISO 14040:2006 ohne irgendeine Abänderung
genehmigt.
Dieses Dokument ersetzt EN ISO 14040:1997,
EN ISO 14041:1998, EN ISO 14042:2000 und
EN ISO 14043:2000.
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
Foreword
This document (EN ISO 14040:2006) has been
prepared by Technical Committee ISO/TC 207 “En-
vironmental management” in collaboration with
CMC.
This European Standard shall be given the status of
a national standard, either by publication of an iden-
tical text or by endorsement, at the latest by Janu-
ary 2007, and conflicting national standards shall
be withdrawn at the latest by January 2007.
According to the CEN/CENELEC Internal Regula-
tions, the national standards organizations of the
following countries are bound to implement this Eu-
ropean Standard: Austria, Belgium, Cyprus, Czech
Republic, Denmark, Estonia, Finland, France, Ger-
many, Greece, Hungary, Iceland, Ireland, Italy, Lat-
via, Lithuania, Luxembourg, Malta, Netherlands,
Norway, Poland, Portugal, Romania, Slovakia, Slo-
venia, Spain, Sweden, Switzerland and United
Kingdom.
Endorsement notice
The text of ISO 14040:2006 has been approved by
CEN as EN ISO 14040:2006 without any modifica-
tions.
This document supersedes EN ISO 14040:1997,
EN ISO 14041:1998, EN ISO 14042:2000,
EN ISO 14043:2000.
3
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
Einleitung
Das gestiegene Bewusstsein über die Bedeutung
des Umweltschutzes und möglicher Umweltwirkun-
gen, die mit der Produktion und Anwendung von
Produkten 1) im Zusammenhang stehen, hat das In-
teresse an der Entwicklung von Methoden erhöht,
die zum besseren Verständnis und zur Berücksich-
tigung dieser Wirkungen dienen. Eine der dafür
entwickelten Methoden ist die Ökobilanz.
Die Ökobilanz kann helfen
⎯ beim Aufzeigen von Möglichkeiten zur Verbes-
serung der Umwelteigenschaften von Produk-
ten in den verschiedenen Phasen ihres Le-
bensweges;
⎯ zur Information von Entscheidungsträgern in
Industrie, Regierungs- oder Nichtregierungsor-
ganisationen (z. B. bei der strategischen Pla-
nung, Prioritätensetzung, Produkt- oder Pro-
zessentwicklung oder entsprechenden Neu-
entwicklung);
⎯ beim Auswählen von relevanten Indikatoren
der Umwelteigenschaften, einschließlich der
zugehörigen Messverfahren, und
⎯ beim Marketing (z. B. beim Implementieren
einer Umweltkennzeichnung, beim Treffen ei-
ner Umweltaussage oder beim Erstellen einer
Umweltdeklaration für ein Produkt).
Für Ersteller von Ökobilanzen sind die Anforderun-
gen an die Erstellung einer Ökobilanz in ISO 14044
detailliert dargestellt.
Die Ökobilanz bezieht sich auf die Umweltaspekte
und potenziellen Umweltwirkungen 2 ) (z. B.
Nutzung von Ressourcen und die
Umweltauswirkungen von Emissionen) im Verlauf
des Lebensweges eines Produktes von der
Rohstoffgewinnung über Produktion, Anwendung,
Abfallbehandlung, Recycling bis zur endgültigen
Beseitigung (d. h. „von der Wiege bis zur Bahre“).
Eine Ökobilanz-Studie umfasst vier Phasen:
a) die Phase der Festlegung von Ziel und Unter-
suchungsrahmen;
1) In dieser Internationalen Norm umfasst der Begriff „Produkt“ auch Dienstleistungen.
In this International Standard, the term “product” includes services.
2) Die „potenzielle Umweltwirkung“ ist eine relative Aussage, da sie sich auf die funktionelle Einheit eines Produkt-
systems bezieht.
The “potential environmental impacts” are relative expressions, as they are related to the functional unit of a product
system.
4
Introduction
The increased awareness of the importance of en-
vironmental protection, and the possible impacts
associated with products 1), both manufactured and
consumed, has increased interest in the develop-
ment of methods to better understand and address
these impacts. One of the techniques being devel-
oped for this purpose is life cycle assessment
(LCA).
LCA can assist in
⎯ identifying opportunities to improve the envi-
ronmental performance of products at various
points in their life cycle,
⎯ informing decision-makers in industry, govern-
ment or non-government organizations (e.g. for
the purpose of strategic planning, priority set-
ting, product or process design or redesign),
⎯ the selection of relevant indicators of environ-
mental performance, including measurement
techniques, and
⎯ marketing (e.g. implementing an ecolabelling
scheme, making an environmental claim, or
producing an environmental product declara-
tion).
For practitioners of LCA, ISO 14044 details the re-
quirements for conducting an LCA.
LCA addresses the environmental aspects and po-
tential environmental impacts 2) (e.g. use of re-
sources and the environmental consequences of
releases) throughout a product’s life cycle from raw
material acquisition through production, use, end-
of-life treatment, recycling and final disposal (i.e.
cradle-to-grave).
There are four phases in an LCA study:
a) the goal and scope definition phase,
b) the inventory analysis phase,
c) the impact assessment phase, and
d) the interpretation phase.

b) die Sachbilanz-Phase;
c) die Phase der Wirkungsabschätzung und
d) die Phase der Auswertung.
Der Untersuchungsrahmen einer Ökobilanz, ein-
schließlich der Systemgrenze und des Detaillie-
rungsgrades, hängt vom Untersuchungsgegen-
stand und von der vorgesehenen Anwendung der
Studie ab. Tiefe und Breite von Ökobilanzen kön-
nen je nach der Zielsetzung einer bestimmten Öko-
bilanz beträchtlich schwanken.
Die Phase der Erstellung einer Sachbilanz ist die
zweite Phase der Ökobilanz. Sie ist die Be-
standsaufnahme von Input-/Outputdaten in Bezug
auf das zu untersuchende System. Sie umfasst die
Sammlung der Daten, die zum Erreichen der Ziele
der festgelegten Studie notwendig sind.
Die Phase der Wirkungsabschätzung ist die dritte
Phase der Ökobilanz. Zweck der Wirkungsabschät-
zung ist die Bereitstellung zusätzlicher Informatio-
nen zur Unterstützung der Einschätzung der Sach-
bilanzergebnisse eines Produktsystems, um deren
Umweltrelevanz besser zu verstehen.
Die Auswertung ist die abschließende Phase des
Ökobilanz-Verfahrens, in der die Ergebnisse einer
Sachbilanz oder einer Wirkungsabschätzung oder
beider in Übereinstimmung mit der Zielstellung und
dem Untersuchungsrahmen als Basis für Schluss-
folgerungen, Empfehlungen und Entscheidungshil-
fen diskutiert und zusammengefasst werden.
In bestimmten Fällen kann dem Ziel einer Öko-
bilanz entsprochen werden, indem nur eine Sach-
bilanz erstellt und eine Auswertung durchgeführt
wird. Dieser Fall wird gewöhnlich als Sachbilanz-
Studie bezeichnet.
In der vorliegenden Internationalen Norm werden
zwei Arten von Studien behandelt: Ökobilanz-
Studien und Sachbilanz-Studien. Sachbilanz-
Studien ähneln den Ökobilanz-Studien, jedoch ent-
halten sie keine Wirkungsabschätzung. Sachbilanz-
Studien sollten nicht mit der Sachbilanz-Phase ei-
ner Ökobilanz-Studie verwechselt werden.
Grundsätzlich können die bei einer Ökobilanz- oder
Sachbilanz-Studie gewonnenen Informationen als
Teil eines weitaus umfassenderen Entscheidungs-
prozesses dienen. Vergleiche der Ergebnisse un-
terschiedlicher Ökobilanz- und Sachbilanz-Studien
sind nur möglich, wenn die Annahmen und die in-
haltliche Zielstellung jeder Studie einander entspre-
chen. Deshalb enthält diese Internationale Norm
verschiedene Anforderungen und Empfehlungen,
um die Transparenz dieser Sachverhalte sicherzu-
stellen.
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
The scope, including the system boundary and le-
vel of detail, of an LCA depends on the subject and
the intended use of the study. The depth and the
breadth of LCA can differ considerably depending
on the goal of a particular LCA.
The life cycle inventory analysis phase (LCI phase)
is the second phase of LCA. It is an inventory of
input/output data with regard to the system being
studied. It involves collection of the data necessary
to meet the goals of the defined study.
The life cycle impact assessment phase (LCIA) is
the third phase of the LCA. The purpose of LCIA is
to provide additional information to help assess a
product system’s LCI results so as to better under-
stand their environmental significance.
Life cycle interpretation is the final phase of the
LCA procedure, in which the results of an LCI or an
LCIA, or both, are summarized and discussed as a
basis for conclusions, recommendations and deci-
sion-making in accordance with the goal and scope
definition.
There are cases where the goal of an LCA can be
satisfied by performing only an inventory analysis
and an interpretation. This is usually referred to as
an LCI study.
This International Standard covers two types of
studies: life cycle assessment studies (LCA studies)
and life cycle inventory studies (LCI studies). LCI
studies are similar to LCA studies but exclude the
LCIA phase. LCI studies are not to be confused
with the LCI phase of an LCA study.
Generally, the information developed in an LCA or
LCI study can be used as part of a much more
comprehensive decision process. Comparing the
results of different LCA or LCI studies is only possi-
ble if the assumptions and context of each study
are equivalent. Therefore this International Stan-
dard contains several requirements and recom-
mendations to ensure transparency on these is-
sues.
LCA is one of several environmental management
techniques (e.g. risk assessment, environmental
performance evaluation, environmental auditing,
and environmental impact assessment) and might
not be the most appropriate technique to use in all
situations. LCA typically does not address the eco-
nomic or social aspects of a product, but the life
cycle approach and methodologies described in this
International Standard can be applied to these
other aspects.
5
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

Die Ökobilanz ist eine von mehreren Umweltmana- This International Standard, like other International
gementmethoden (z. B. Risikoabschätzung, Beur- Standards, is not intended to be used to create
teilung der Umweltleistung, Umweltaudits und Um- non-tariff trade barriers or to increase or change an
weltverträglichkeitsprüfung) und ist nicht in jedem organization’s legal obligations.
Fall die am besten geeignete Methode. Üblicher-
weise werden ökonomische oder soziale Aspekte
eines Produktes bei Ökobilanzen nicht berücksich-
tigt, der Ökobilanz-Ansatz und die in dieser Interna-
tionalen Norm beschriebene Methodik können je-
doch auch auf diese anderen Aspekte angewendet
werden.

Ebenso wie andere Internationale Normen will die-

se keine Handelshemmnisse oder eine Erweiterung
oder Veränderung gesetzlicher Verpflichtungen ei-
ner Organisation bewirken.

1 Anwendungsbereich 1 Scope
Diese Internationale Norm beschreibt die Grund- This International Standard describes the principles
sätze und Rahmenbedingungen der Ökobilanz, and framework for life cycle assessment (LCA) in-
einschließlich cluding

a) der Festlegung des Ziels und des Untersu- a) the goal and scope definition of the LCA,
chungsrahmens der Ökobilanz;
b) the life cycle inventory analysis (LCI) phase,
b) der Sachbilanz-Phase;
c) the life cycle impact assessment (LCIA) phase,
c) der Phase der Wirkungsabschätzung;
d) the life cycle interpretation phase,
d) der Auswertungsphase;
e) reporting and critical review of the LCA,
e) des Berichtes über die Ökobilanz und deren
Kritische Prüfung; f) limitations of the LCA,

f) der Grenzen der Ökobilanz; g) relationship between the LCA phases, and

g) der Beziehungen zwischen den Phasen einer h) conditions for use of value choices and op-
Ökobilanz und tional elements.

h) der Bedingungen der Anwendung von Werthal-
tungen und optionalen Bestandteilen.
Die vorliegende Internationale Norm umfasst Öko-
bilanz-Studien und Sachbilanz-Studien. Sie enthält
weder eine detaillierte Beschreibung der Methodik
der Ökobilanz, noch legt sie die für die einzelnen
Phasen der Ökobilanz spezifischen Methoden fest.
Die vorgesehene Anwendung der Ergebnisse von
Öko- oder Sachbilanzen wird bei der Festlegung
des Ziels und des Untersuchungsrahmens berück-
sichtigt, die Anwendung selbst fällt jedoch nicht in
den Anwendungsbereich dieser Internationalen
Norm.
This International Standard covers life cycle as-
sessment (LCA) studies and life cycle inventory
(LCI) studies. It does not describe the LCA tech-
nique in detail, nor does it specify methodologies
for the individual phases of the LCA.
The intended application of LCA or LCI results is
considered during the goal and scope definition, but
the application itself is outside the scope of this In-
ternational Standard.
This International Standard is not intended for con-
tractual or regulatory purposes or registration and
certification.

Diese Internationale Norm ist nicht für vertragliche

oder regulative Zwecke oder für Zulassung und
Zertifizierung vorgesehen.

6

2 Normative Verweisungen
Die folgenden zitierten Dokumente sind für die An-
wendung dieses Dokuments erforderlich. Bei datier-
ten Verweisungen gilt nur die in Bezug genommene
Ausgabe. Bei undatierten Verweisungen gilt die
letzte Ausgabe des in Bezug genommenen Doku-
ments (einschließlich aller Änderungen).
ISO 14044, Environmental management — Life
cycle assessment — Requirements and guidelines
3 Begriffe
Für die Anwendung dieses Dokuments gelten die
folgenden Begriffe.
3.1
Lebensweg
aufeinander folgende und miteinander verbundene
Stufen eines Produktsystems von der Rohstoffge-
winnung oder Rohstofferzeugung bis zur endgülti-
gen Beseitigung
3.2
Ökobilanz
Zusammenstellung und Beurteilung der Input- und
Outputflüsse und der potenziellen Umweltwirkun-
gen eines Produktsystems im Verlauf seines Le-
bensweges
3.3
Sachbilanz
Bestandteil der Ökobilanz, der die Zusammenstel-
lung und Quantifizierung von Inputs und Outputs
eines gegebenen Produktes im Verlauf seines Le-
bensweges umfasst
3.4
Wirkungsabschätzung
Bestandteil der Ökobilanz, der dem Erkennen und
der Beurteilung der Größe und Bedeutung von po-
tenziellen Umweltwirkungen eines Produktsystems
im Verlauf des Lebensweges des Produktes dient
3.5
Auswertung
Bestandteil der Ökobilanz, bei dem die Ergebnisse
der Sachbilanz oder der Wirkungsabschätzung
oder beide bezüglich des festgelegten Ziels und
Untersuchungsrahmens beurteilt werden, um
Schlussfolgerungen abzuleiten und Empfehlungen
zu geben
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
2 Normative references
The following referenced documents are indispens-
able for the application of this document. For dated
references, only the edition cited applies. For un-
dated references, the latest edition of the refer-
enced document (including any amendments) ap-
plies.
ISO 14044, Environmental management — Life
cycle assessment — Requirements and guidelines
3 Terms and definitions
For the purposes of this document, the following
terms and definitions apply.
3.1
life cycle
consecutive and interlinked stages of a product sys-
tem, from raw material acquisition or generation
from natural resources to final disposal
3.2
life cycle assessment
LCA
compilation and evaluation of the inputs, outputs
and the potential environmental impacts of a prod-
uct system throughout its life cycle
3.3
life cycle inventory analysis
LCI
phase of life cycle assessment involving the compi-
lation and quantification of inputs and outputs for a
product throughout its life cycle
3.4
life cycle impact assessment
LCIA
phase of life cycle assessment aimed at under-
standing and evaluating the magnitude and signifi-
cance of the potential environmental impacts for a
product system throughout the life cycle of the
product
3.5
life cycle interpretation
phase of life cycle assessment in which the findings
of either the inventory analysis or the impact as-
sessment, or both, are evaluated in relation to the
defined goal and scope in order to reach conclu-
sions and recommendations
7
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
3.6
vergleichende Aussage
Umweltaussage zur Überlegenheit oder Gleichwer-
tigkeit eines Produktes im Vergleich zu einem Kon-
kurrenzprodukt mit dem gleichen Verwendungs-
zweck
3.7
Transparenz
offene, umfassende und verständliche Darstellung
von Informationen
3.8
Umweltaspekt
Bestandteil der Tätigkeiten, Produkte oder Dienst-
leistungen einer Organisation, der auf die Umwelt
einwirken kann
[ISO 14001:2004, Definition 3.6]
3.9
Produkt
jede Ware oder Dienstleistung
ANMERKUNG 1 Das Produkt kann in folgende Kate-
gorien eingeteilt werden:
⎯ Dienstleistungen (z. B. Transport);
⎯ Software (z. B. Rechenprogramm, Wörterbuch);
⎯ Hardware (z. B. mechanisches Motorteil);
⎯ verfahrenstechnische Produkte (z. B. Schmiermittel).
ANMERKUNG 2 Dienstleistungen haben materielle
und immaterielle Bestandteile. Zur Erbringung einer
Dienstleistung kann z. B. gehören:
⎯ Tätigkeit, die an einem vom Kunden gelieferten ma-
teriellen Produkt ausgeführt wird (z. B. einem zu re-
parierenden Auto);
⎯ Tätigkeit, die an einem vom Kunden gelieferten im-
materiellen Produkt ausgeführt wird (z. B. der für die
Erstellung einer Steuerrückerstattung erforderliche
Einkommensnachweis);
⎯ die Lieferung eines immateriellen Produkts (z. B. die
Vermittlung von Informationen im Zusammenhang
mit Wissenstransfer);
⎯ die Schaffung einer Umgebung für den Kunden
(z. B. in Hotels und Restaurants).
Software besteht aus Informationen, ist üblicherweise
immateriell und kann die Form von Herangehensweisen,
Transaktionen oder Verfahren aufweisen.
Hardware ist üblicherweise materiell, wobei ihre Menge
ein zählbares Merkmal darstellt. Verfahrenstechnische
Produkte sind üblicherweise materiell, wobei ihre Menge
ein kontinuierliches Merkmal darstellt.
ANMERKUNG 3 Modifiziert übernommen aus
ISO 14021:1999 und ISO 9000:2005.
8
3.6
comparative assertion
environmental claim regarding the superiority or
equivalence of one product versus a competing
product that performs the same function
3.7
transparency
open, comprehensive and understandable presen-
tation of information
3.8
environmental aspect
element of an organization’s activities, products or
services that can interact with the environment
[ISO 14001:2004, definition 3.6]
3.9
product
any goods or service
NOTE 1 The product can be categorized as follows:
⎯ services (e.g. transport);
⎯ software (e.g. computer program, dictionary);
⎯ hardware (e.g. engine mechanical part);
⎯ processed materials (e.g. lubricant).
NOTE 2 Services have tangible and intangible
elements. Provision of a service can involve, for example,
the following:
⎯ an activity performed on a customer-supplied
tangible product (e.g. automobile to be repaired);
⎯ an activity performed on a customer-supplied
intangible product (e.g. the income statement
needed to prepare a tax return);
⎯ the delivery of an intangible product (e.g. the
delivery of information in the context of knowledge
transmission);
⎯ the creation of ambience for the customer (e.g. in
hotels and restaurants).
Software consists of information and is generally
intangible and can be in the form of approaches,
transactions or procedures.
Hardware is generally tangible and its amount is a
countable characteristic. Processed materials are
generally tangible and their amount is a continuous
characteristic.
NOTE 3 Adapted from ISO 14021:1999 and
ISO 9000:2005.
 DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

3.10 3.10
Koppelprodukt co-product
eines von zwei oder mehreren Produkten aus dem- any of two or more products coming from the same
selben Prozessmodul oder Produktsystem unit process or product system

3.11 3.11
Prozess process
Satz von in Wechselbeziehung oder Wechselwir- set of interrelated or interacting activities that trans-
kung stehenden Tätigkeiten, der Eingaben N1) in forms inputs into outputs
Ergebnisse umwandelt
[ISO 9000:2005, definition 3.4.1 (without notes)]
[ISO 9000:2005, Definition 3.4.1, ohne Anmerkun-
gen]

3.12
Elementarfluss
Stoff oder Energie, der bzw. die dem untersuchten
System zugeführt wird und der Umwelt ohne vorhe-
rige Behandlung durch den Menschen entnommen
wurde, oder Stoff oder Energie, der bzw. die das
untersuchte System verlässt und ohne anschlie-
ßende Behandlung durch den Menschen an die
Umwelt abgegeben wird
3.12
elementary flow
material or energy entering the system being stud-
ied that has been drawn from the environment
without previous human transformation, or material
or energy leaving the system being studied that is
released into the environment without subsequent
human transformation

3.13 3.13
Energiefluss energy flow
in Energieeinheiten quantifizierter Input oder Output input to or output from a unit process or product
aus einem Prozessmodul oder Produktsystem system, quantified in energy units

ANMERKUNG Ein Energiefluss, der ein Input ist, kann NOTE Energy flow that is an input can be called an
mit Energieinput bezeichnet werden; ein Energiefluss, energy input; energy flow that is an output can be called
der ein Output ist, kann mit Energieoutput bezeichnet an energy output.
werden.

3.14
Energieinhalt nicht energetisch genutzter
Rohstoffe
Verbrennungswärme des Inputs eines Rohstoffes,
die nicht energetisch genutzt wird, in ein Produkt-
system, ausgedrückt als oberer oder unterer Heiz-
wert
ANMERKUNG Es ist notwendig, darauf zu achten,
dass sichergestellt ist, dass der Energieinhalt von Roh-
stoffen nicht doppelt gezählt wird.
3.14
feedstock energy
heat of combustion of a raw material input that is
not used as an energy source to a product system,
expressed in terms of higher heating value or lower
heating value
NOTE Care is necessary to ensure that the energy
content of raw materials is not counted twice.

3.15 3.15
Rohstoff raw material
primäres oder sekundäres Material, das zur Her- primary or secondary material that is used to pro-
stellung eines Produktes verwendet wird duce a product

ANMERKUNG Sekundäres Material schließt NOTE Secondary material includes recycled mate-
recyceltes Material ein. rial.

N1) Nationale Fußnote: In der vorliegenden Norm wird anstelle von „Eingaben“ „Inputs“ und anstelle von „Ergebnissen"
„Outputs“ verwendet.

9
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

3.16 3.16
Betriebsstoff-Input ancillary input
Input von Stoffen, die in dem Prozessmodul, in dem material input that is used by the unit process pro-
das Produkt hergestellt wird, gebraucht werden, ducing the product, but which does not constitute
aber nicht Bestandteil dieses Produktes sind part of the product

3.17
Allokation
Zuordnung der Input- oder Outputflüsse eines Pro-
zesses oder eines Produktsystems zum untersuch-
ten Produktsystem und zu einem oder mehreren
anderen Produktsystemen
3.17
allocation
partitioning the input or output flows of a process or
a product system between the product system un-
der study and one or more other product systems

3.18
Abschneidekriterien
Festlegung der Stoffmenge, eines Energieflusses
oder des Grades von Umweltrelevanz, die/der mit
Prozessmodulen oder Produktsystemen verbunden
sind, welche von einer Studie auszuschließen sind
3.18
cut-off criteria
specification of the amount of material or energy
flow or the level of environmental significance as-
sociated with unit processes or product system to
be excluded from a study

3.19 3.19
Datenqualität data quality
Eigenschaften von Daten in Bezug auf ihre Eig- characteristics of data that relate to their ability to
nung, festgelegte Anforderungen zu erfüllen satisfy stated requirements

3.20 3.20
funktionelle Einheit functional unit
quantifizierter Nutzen eines Produktsystems für die quantified performance of a product system for use
Verwendung als Vergleichseinheit as a reference unit

3.21 3.21
Input input
Produkt-, Stoff- oder Energiefluss, der einem Pro- product, material or energy flow that enters a unit
zessmodul zugeführt wird process

ANMERKUNG Produkte und Stoffe schließen Roh- NOTE Products and materials include raw materials,
stoffe, Zwischenprodukte und Koppelprodukte ein. intermediate products and co-products.

3.22 3.22
Zwischenproduktfluss intermediate flow
Produkt-, Stoff- oder Energiefluss, der zwischen product, material or energy flow occurring between
den Prozessmodulen des untersuchten Produktsys- unit processes of the product system being studied
tems auftritt

3.23 3.23
Zwischenprodukt intermediate product
Output aus einem Prozessmodul, der der Input in output from a unit process that is input to other unit
andere Prozessmodule ist und der eine weitere Be- processes that require further transformation within
arbeitung innerhalb des Systems erfordert the system

3.24
Sachbilanzergebnis
Ergebnis der Sachbilanz, das die Flüsse katalogi-
siert, die die Systemgrenze überschreiten, und das
den Ausgangspunkt für die Wirkungsabschätzung
darstellt
3.24
life cycle inventory analysis result
LCI result
outcome of a life cycle inventory analysis that cata-
logues the flows crossing the system boundary and
provides the starting point for life cycle impact as-
sessment

10
 DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

3.25 3.25
Output output
Produkt-, Stoff- oder Energiefluss, der von einem product, material or energy flow that leaves a unit
Prozessmodul abgegeben wird process

ANMERKUNG Produkte und Stoffe schließen Roh- NOTE Products and materials include raw materials,
stoffe, Zwischenprodukte, Koppelprodukte und Emissio- intermediate products, co-products and releases.
nen ein.

3.26
Prozessenergie
zum Betreiben des Prozesses oder der Einrichtung
innerhalb eines Prozessmoduls benötigter Energie-
input, mit Ausnahme des Energieinputs für den
Energieaufwand für die Bereitstellung dieser Pro-
zessenergie
3.26
process energy
energy input required for operating the process or
equipment within a unit process, excluding energy
inputs for production and delivery of the energy it-
self

3.27 3.27
Produktfluss product flow
Produkte, die von einem anderen Produktsystem products entering from or leaving to another prod-
zugeführt oder an ein anderes Produktsystem ab- uct system
gegeben werden

3.28
Produktsystem
Zusammenstellung von Prozessmodulen mit Ele-
mentar- und Produktflüssen, die den Lebensweg
eines Produktes modelliert und die eine oder meh-
rere festgelegte Funktionen erfüllt
3.28
product system
collection of unit processes with elementary and
product flows, performing one or more defined func-
tions, and which models the life cycle of a product

3.29
Referenzfluss
Maß für die Outputs von Prozessen eines vorhan-
denen Produktsystems, die zur Erfüllung der Funk-
tion, ausgedrückt durch die funktionelle Einheit,
erforderlich sind
3.29
reference flow
measure of the outputs from processes in a given
product system required to fulfil the function ex-
pressed by the functional unit

3.30 3.30
Emissionen releases
Emissionen in Luft, Einleitungen in Wasser und emissions to air and discharges to water and soil
Verunreinigung von Boden

3.31 3.31
Sensitivitätsanalyse sensitivity analysis
systematisches Verfahren zur Einschätzung der systematic procedures for estimating the effects of
Wirkungen der getroffenen Auswahl an Methoden the choices made regarding methods and data on
und Daten auf die Ergebnisse einer Studie the outcome of a study

3.32 3.32
Systemgrenze system boundary
Satz von Kriterien zur Festlegung, welche Pro- set of criteria specifying which unit processes are
zessmodule Teil eines Produktsystems sind part of a product system

ANMERKUNG Der Begriff „Systemgrenze“ wird in NOTE The term “system boundary” is not used in
dieser Internationalen Norm in Bezug auf die this International Standard in relation to LCIA.
Wirkungsabschätzung nicht angewendet.

11
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
3.33
Fehlerabschätzung
systematisches Verfahren zur Quantifizierung der
Unsicherheit in den Ergebnissen der Sachbilanz
aufgrund kumulativer Effekte der Ungenauigkeit
des Modells, von Inputunsicherheiten und der Vari-
abilität der Daten
ANMERKUNG Zur Bestimmung der Unsicherheit in
den Ergebnissen werden entweder Bereiche oder Wahr-
scheinlichkeitsverteilungen herangezogen.
3.34
Prozessmodul
kleinster in der Sachbilanz berücksichtigter Be-
standteil, für den Input- und Outputdaten quantifi-
ziert werden
3.35
Abfall
Substanzen oder Gegenstände, die der Eigentümer
für die Beseitigung vorgesehen hat oder die er be-
seitigen muss
ANMERKUNG Diese Definition wurde dem „Basler
Übereinkommen über die Kontrolle der grenzüberschrei-
tenden Verbringung gefährlicher Abfälle und ihrer Ent-
sorgung“ (22. März 1989) entnommen, ist in dieser Norm
jedoch nicht auf gefährliche Abfälle beschränkt.
3.36
Wirkungsendpunkt
Eigenschaft oder Aspekt der natürlichen Umwelt,
der menschlichen Gesundheit oder der Ressour-
cen, die oder der ein Umweltthema identifiziert, das
Grund zur Besorgnis darstellt
3.37
Charakterisierungsfaktor
Faktor, der aus einem Charakterisierungsmodell
abgeleitet wurde, das für die Umwandlung des zu-
geordneten Sachbilanzergebnisses in die gemein-
same Einheit des Wirkungsindikators angewendet
wird
ANMERKUNG Die gemeinsame Einheit erlaubt die
Berechnung des Wirkungsindikatorwertes.
3.38
Umweltwirkungsmechanismus
System physikalischer, chemischer und biologi-
scher Prozesse für eine vorgegebene Wirkungska-
tegorie, das die Sachbilanzergebnisse mit den Wir-
kungsindikatoren und den Wirkungsendpunkten
verbindet
12
3.33
uncertainty analysis
systematic procedure to quantify the uncertainty
introduced in the results of a life cycle inventory
analysis due to the cumulative effects of model im-
precision, input uncertainty and data variability
NOTE Either ranges or probability distributions are
used to determine uncertainty in the results.
3.34
unit process
smallest element considered in the life cycle inven-
tory analysis for which input and output data are
quantified
3.35
waste
substances or objects which the holder intends or is
required to dispose of
NOTE This definition is taken from the Basel Con-
vention on the Control of Transboundary Movements of
Hazardous Wastes and Their Disposal (22 March 1989),
but is not confined in this International Standard to haz-
ardous waste.
3.36
category endpoint
attribute or aspect of natural environment, human
health, or resources, identifying an environmental
issue giving cause for concern
3.37
characterization factor
factor derived from a characterization model which
is applied to convert an assigned life cycle inven-
tory analysis result to the common unit of the cate-
gory indicator
NOTE The common unit allows calculation of the
category indicator result.
3.38
environmental mechanism
system of physical, chemical and biological proc-
esses for a given impact category, linking the life
cycle inventory analysis results to category indica-
tors and to category endpoints
 DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

3.39 3.39
Wirkungskategorie impact category
Klasse, die wichtige Umweltthemen repräsentiert class representing environmental issues of concern
und der Sachbilanzergebnisse zugeordnet werden to which life cycle inventory analysis results may be
können assigned

3.40 3.40
Wirkungskategorie-Indikator impact category indicator
quantifizierbare Darstellung einer Wirkungskatego- quantifiable representation of an impact category
rie
NOTE The shorter expression "category indicator" is
ANMERKUNG Die Kurzbezeichnung „Wirkungsindika- used in this International Standard for improved readabil-
tor“ wird zur besseren Lesbarkeit dieser Internationalen ity.
Norm verwendet.

3.41
Vollständigkeitsprüfung
Verfahren zur Überprüfung, ob die Informationen
aus den Phasen einer Ökobilanz für die Ableitung
von Schlussfolgerungen – in Übereinstimmung mit
der Festlegung des Ziels und des Untersuchungs-
rahmens – ausreichend sind
3.41
completeness check
process of verifying whether information from the
phases of a life cycle assessment is sufficient for
reaching conclusions in accordance with the goal
and scope definition

3.42
Konsistenzprüfung
vor der Ableitung von Schlussfolgerungen durchge-
führtes Verfahren zur Überprüfung, ob die Annah-
men, Methoden und Daten in der Studie einheitlich
angewendet wurden und sich in Übereinstimmung
mit der Festlegung des Ziels und des Untersu-
chungsrahmens befinden
3.42
consistency check
process of verifying that the assumptions, methods
and data are consistently applied throughout the
study and are in accordance with the goal and
scope definition performed before conclusions are
reached

3.43
Sensitivitätsprüfung
Verfahren zur Überprüfung, ob die aus der Sensiti-
vitätsanalyse gewonnenen Informationen für die
Ableitung von Schlussfolgerungen und das Aus-
sprechen von Empfehlungen relevant sind
3.43
sensitivity check
process of verifying that the information obtained
from a sensitivity analysis is relevant for reaching
the conclusions and for giving recommendations

3.44 3.44
Beurteilung evaluation
Bestandteil in der Auswertungsphase, der dazu element within the life cycle interpretation phase
dient, Vertrauen in die Ergebnisse der Ökobilanz zu intended to establish confidence in the results of
setzen the life cycle assessment

ANMERKUNG Die Beurteilung schließt die Vollstän-
digkeits-, Sensitivitäts- und Konsistenzprüfungen und
jede andere Art der Validierung, die nach der Festlegung
des Ziels und des Untersuchungsrahmens der Studie
gefordert sein kann, ein.
NOTE Evaluation includes completeness check,
sensitivity check, consistency check, and any other vali-
dation that may be required according to the goal and
scope definition of the study.

3.45
Kritische Prüfung
Verfahren, das dazu dient, die Konsistenz einer
Ökobilanz mit den Grundsätzen und Anforderungen
der Internationalen Norm an Ökobilanzen sicherzu-
stellen
3.45
critical review
process intended to ensure consistency between a
life cycle assessment and the principles and re-
quirements of the International Standards on life
cycle assessment

ANMERKUNG 1 Die Grundsätze sind in dieser Inter- NOTE 1 The principles are described in this Interna-
nationalen Norm beschrieben (siehe 4.1). tional Standard (see 4.1).

13
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
ANMERKUNG 2 Die Anforderungen sind in
ISO 14044 beschrieben.
3.46
interessierter Kreis
Einzelperson oder Gruppe von Personen, die sich
mit der Umweltleistung eines Produktsystems oder
den Ergebnissen einer Ökobilanz beschäftigt/
beschäftigen oder davon betroffen ist/sind
4 Allgemeine Beschreibung einer
Ökobilanz
4.1 Grundsätze einer Ökobilanz
4.1.1 Allgemeines
Die hier angeführten Grundsätze sind grundlegend
und sollten als Anleitung für Entscheidungen so-
wohl in Bezug auf die Planung als auch auf die Er-
stellung einer Ökobilanz dienen.
4.1.2 Lebenswegbetrachtung
Die Ökobilanz betrachtet den gesamten Lebensweg
eines Produktes, von der Rohstoffgewinnung und
-erzeugung über die Energieerzeugung und Mate-
rialherstellung bis zur Anwendung, Abfallbehand-
lung und endgültigen Beseitigung. Durch einen sys-
tematischen Überblick und eine Vorausschau kann
die Verlagerung einer möglichen Umweltbelastung
zwischen den Abschnitten oder einzelnen Prozes-
sen des Lebensweges identifiziert und möglicher-
weise vermieden werden.
4.1.3 Umweltbezogene Ausrichtung
Eine Ökobilanz bezieht sich auf die Umweltaspekte
und -wirkungen eines Produktsystems. Üblicher-
weise liegen ökonomische und soziale Aspekte und
Wirkungen außerhalb des Untersuchungsrahmens
der Ökobilanz. Für eine umfassendere Einschät-
zung können auch andere Instrumente mit der Öko-
bilanz kombiniert werden.
4.1.4 Relativer Ansatz und funktionelle Einheit
Die Ökobilanz ist ein relativer Ansatz, der um eine
funktionelle Einheit aufgebaut ist. Diese funktionelle
Einheit legt fest, was zu untersuchen ist. Sämtliche
nachfolgenden Analysen sind dann auf diese funk-
tionelle Einheit bezogen, da alle Inputs und Outputs
in der Sachbilanz und demzufolge auch das Wir-
kungsabschätzungsprofil auf die funktionelle Einheit
bezogen sind.
14
NOTE 2 The requirements are described in
ISO 14044.
3.46
interested party
individual or group concerned with or affected by
the environmental performance of a product sys-
tem, or by the results of the life cycle assessment
4 General description of life cycle
assessment (LCA)
4.1 Principles of LCA
4.1.1 General
These principles are fundamental and should be
used as guidance for decisions relating to both the
planning and the conducting of an LCA.
4.1.2 Life cycle perspective
LCA considers the entire life cycle of a product,
from raw material extraction and acquisition,
through energy and material production and manu-
facturing, to use and end of life treatment and final
disposal. Through such a systematic overview and
perspective, the shifting of a potential environ-
mental burden between life cycle stages or individ-
ual processes can be identified and possibly
avoided.
4.1.3 Environmental focus
LCA addresses the environmental aspects and im-
pacts of a product system. Economic and social
aspects and impacts are, typically, outside the
scope of the LCA. Other tools may be combined
with LCA for more extensive assessments.
4.1.4 Relative approach and functional unit
LCA is a relative approach, which is structured
around a functional unit. This functional unit defines
what is being studied. All subsequent analyses are
then relative to that functional unit, as all inputs and
outputs in the LCI and consequently the LCIA pro-
file are related to the functional unit.

4.1.5 Iterativer Ansatz
Die Ökobilanz ist eine iterative Methode. In den
einzelnen Phasen einer Ökobilanz werden die Er-
gebnisse der anderen Phasen verwendet. Der itera-
tive Ansatz innerhalb der und zwischen den Phasen
trägt zur Ganzheitlichkeit und Konsistenz der Studie
und der im Bericht angegebenen Ergebnisse bei.
4.1.6 Transparenz
Wegen der einer Ökobilanz eigenen Komplexität ist
die Transparenz ein wichtiges Leitprinzip bei der
Erstellung von Ökobilanzen, um eine angemessene
Auswertung der Ergebnisse sicherzustellen.
4.1.7 Ganzheitlichkeit
Eine Ökobilanz betrachtet alle Attribute und Aspek-
te von natürlicher Umwelt, menschlicher Gesund-
heit und Ressourcen. Durch die Berücksichtigung
aller Attribute und Aspekte innerhalb einer Studie
aus medienübergreifender Sicht können potenzielle
Wechselwirkungen identifiziert und abgeschätzt
werden.
4.1.8 Priorität des wissenschaftlichen
Ansatzes
Entscheidungen innerhalb einer Ökobilanz basieren
vorzugsweise auf naturwissenschaftlichen Erkennt-
nissen. Wenn das nicht möglich ist, dürfen andere
wissenschaftliche Ansätze (z. B. aus Sozial- und
Wirtschaftswissenschaften) angewendet oder darf
Bezug auf internationale Übereinkommen genom-
men werden. Wenn weder eine wissenschaftliche
Grundlage vorhanden ist, noch eine Begründung
auf der Grundlage anderer wissenschaftlicher An-
sätze oder internationaler Übereinkommen möglich
ist, dann dürfen Entscheidungen gegebenenfalls
auf Werthaltungen basieren.
4.2 Phasen einer Ökobilanz
4.2.1 Ökobilanz-Studien bestehen aus vier Pha-
sen. Der Zusammenhang zwischen den Phasen ist
in Bild 1 dargestellt. Die Phasen sind:
⎯ Festlegung des Ziels und des Untersuchungs-
rahmens;
⎯ Sachbilanz;
⎯ Wirkungsabschätzung und
⎯ Auswertung.
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
4.1.5 Iterative approach
LCA is an iterative technique. The individual phases
of an LCA use results of the other phases. The it-
erative approach within and between the phases
contributes to the comprehensiveness and consis-
tency of the study and the reported results.
4.1.6 Transparency
Due to the inherent complexity in LCA, transpar-
ency is an important guiding principle in executing
LCAs, in order to ensure a proper interpretation of
the results.
4.1.7 Comprehensiveness
LCA considers all attributes or aspects of natural
environment, human health and resources. By con-
sidering all attributes and aspects within one study
in a cross-media perspective, potential trade-offs
can be identified and assessed.
4.1.8 Priority of scientific approach
Decisions within an LCA are preferably based on
natural science. If this is not possible, other scien-
tific approaches (e.g. from social and economic sci-
ences) may be used or international conventions
may be referred to. If neither a scientific basis ex-
ists nor a justification based on other scientific ap-
proaches or international conventions is possible,
then, as appropriate, decisions may be based on
value choices.
4.2 Phases of an LCA
4.2.1 LCA studies comprise four phases. The
relationship between the phases is illustrated in
Figure 1. These are
⎯ the goal and scope definition,
⎯ inventory analysis,
⎯ impact assessment, and
⎯ interpretation.
15
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

4.2.2 Sachbilanz-Studien bestehen aus drei 4.2.2 LCI studies comprise three phases:
Phasen:
⎯ the goal and scope definition,
⎯ Festlegung des Ziels und des Untersuchungs-
rahmens; ⎯ inventory analysis, and

⎯ Sachbilanz und ⎯ interpretation.

⎯ Auswertung.

4.2.3 Ergebnisse von Ökobilanzen können nütz-
liche Hinweise für eine Vielzahl von Entschei-
dungsprozessen geben.
Direkte Anwendungen der Ergebnisse von Öko-
bilanz- oder Sachbilanz-Studien, d. h. der in der
Festlegung von Ziel und Untersuchungsrahmen der
Ökobilanz- oder Sachbilanz-Studie vorgesehenen
Anwendungen, sind in Bild 1 dargestellt. Weitere
Informationen zu Anwendungsbereichen von Öko-
bilanzen sind in Anhang A zu finden.
4.2.3 LCA results may be useful inputs to a vari-
ety of decision-making processes.
Direct applications of the results of LCA or LCI
studies, i.e. the applications intended in the goal
and scope definition of the LCA or LCI study, are
depicted in Figure 1. More information on applica-
tion areas for LCA can be found in Annex A.

Bild 1 — Phasen einer Ökobilanz

16

Figure 1 — Stages of an LCA
4.3 Grundsätzliche Eigenschaften einer
Ökobilanz
Die folgende Übersicht fasst einige grundsätzliche
Eigenschaften der Ökobilanz-Methodik zusammen:
a) Ökobilanzen schätzen auf systematische Wei-
se die Umweltaspekte und -wirkungen von Pro-
duktsystemen ab, von der Rohstoffgewinnung
bis zur endgültigen Beseitigung, in Überein-
stimmung mit dem festgelegten Ziel und Unter-
suchungsrahmen;
b) der relative Charakter ist darauf zurückzufüh-
ren, dass die Methodik auf die funktionelle Ein-
heit bezogen ist;
c) Detaillierungsgrad und Zeitrahmen einer Öko-
bilanz können sich in Abhängigkeit von der
Festlegung des Ziels und Untersuchungsrah-
mens beträchtlich unterscheiden;
d) Vorkehrungen zur Wahrung der Vertraulichkeit
und Eigentumsrechte werden in Abhängigkeit
von der vorgesehenen Anwendung der Ökobi-
lanz getroffen;
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
4.3 Key features of an LCA
The following list summarizes some of the key fea-
tures of the LCA methodology:
a) LCA assesses, in a systematic way, the envi-
ronmental aspects and impacts of product sys-
tems, from raw material acquisition to final dis-
posal, in accordance with the stated goal and
scope;
b) the relative nature of LCA is due to the func-
tional unit feature of the methodology;
c) the depth of detail and time frame of an LCA
may vary to a large extent, depending on the
goal and scope definition;
d) provisions are made, depending on the in-
tended application of the LCA, to respect con-
fidentiality and proprietary matters;
e) LCA methodology is open to the inclusion of
new scientific findings and improvements in the
state-of-the-art of the technique;
17
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
e) die Methodik der Ökobilanz ist offen für neue
wissenschaftliche Erkenntnisse und Verbesse-
rungen des Entwicklungsstandes;
f) an Ökobilanzen, deren Verwendung für zur
Veröffentlichung vorgesehene vergleichende
Aussagen beabsichtigt ist, werden bestimmte
Anforderungen gestellt;
g) zur Erstellung von Ökobilanzen gibt es nicht
nur eine Methode. Organisationen können – in
Abhängigkeit von der vorgesehenen Anwen-
dung und den Bedürfnissen der Organisation –
Ökobilanzen, wie sie in dieser Internationalen
Norm festgelegt sind, flexibel implementieren;
h) die Ökobilanz unterscheidet sich von vielen
anderen Methoden, wie z. B. Umweltleistungs-
bewertung, Umweltverträglichkeitsprüfung und
Risikoabschätzung, dadurch, dass sie ein rela-
tiver Ansatz auf der Basis einer funktionellen
Einheit ist. Bei der Ökobilanz dürfen jedoch In-
formationen, die mit diesen anderen Methoden
gewonnen wurden, verwendet werden;
i) die Ökobilanz bezieht sich auf potenzielle Um-
weltwirkungen. Die Ökobilanz dient nicht der
Voraussage von absoluten oder genauen Um-
weltwirkungen aufgrund
⎯ der relativen Aussage von möglichen Um-
weltwirkungen, bezogen auf eine Refe-
renzeinheit;
⎯ der Integration von Umweltdaten über
Raum und Zeit;
⎯ der inhärenten Unsicherheit bei der
Modellierung von Umweltwirkungen und
⎯ der Tatsache, dass einige mögliche Um-
weltwirkungen eindeutig zukünftige Wir-
kungen sind;
j) die Wirkungsabschätzungsphase liefert in Ver-
bindung mit anderen Phasen der Ökobilanz ei-
ne das ganze System erfassende Sicht der
umwelt- und ressourcenrelevanten Aspekte für
ein oder mehrere Produktsystem(e);
k) die Wirkungsabschätzung ordnet die Sach-
bilanzergebnisse Wirkungskategorien zu. Für
jede Wirkungskategorie wird der Wirkungsindi-
kator der Ökobilanz ausgewählt und der Wir-
kungsindikatorwert (Indikatorwert) berechnet.
Die Sammlung der Indikatorwerte (Ergebnisse
der Wirkungsabschätzung) oder das Wir-
kungsabschätzungsprofil liefert Informationen
über die Umweltthemen, die mit den Inputs
und Outputs des Produktsystems verbunden
sind;
18
f) specific requirements are applied to LCA that
are intended to be used in comparative asser-
tions intended to be disclosed to the public;
g) there is no single method for conducting LCA.
Organizations have the flexibility to implement
LCA as established in this International Stan-
dard, in accordance with the intended applica-
tion and the requirements of the organization;
h) LCA is different from many other techniques
(such as environmental performance evalua-
tion, environmental impact assessment and
risk assessment) as it is a relative approach
based on a functional unit; LCA may, however,
use information gathered by these other tech-
niques;
i) LCA addresses potential environmental im-
pacts; LCA does not predict absolute or pre-
cise environmental impacts due to
⎯ the relative expression of potential envi-
ronmental impacts to a reference unit,
⎯ the integration of environmental data over
space and time,
⎯ the inherent uncertainty in modelling of
environmental impacts, and
⎯ the fact that some possible environmental
impacts are clearly future impacts;
j) the LCIA phase, in conjunction with other LCA
phases, provides a system-wide perspective of
environmental and resource issues for one or
more product system(s);
k) LCIA assigns LCI results to impact categories;
for each impact category, a life cycle impact
category indicator is selected and the category
indicator result (indicator result) is calculated;
the collection of indicator results (LCIA results)
or the LCIA profile provides information on the
environmental issues associated with the in-
puts and outputs of the product system;
l) there is no scientific basis for reducing LCA
results to a single overall score or number, sin-
ce weighting requires value choices;
m) life cycle interpretation uses a systematic pro-
cedure to identify, qualify, check, evaluate and
present the conclusions based on the findings
of an LCA, in order to meet the requirements of
the application as described in the goal and
scope of the study;
n) life cycle interpretation uses an iterative proce-
dure both within the interpretation phase and
with the other phases of an LCA;
 DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

l) es gibt keine wissenschaftliche Grundlage, Er-
gebnisse von Ökobilanzen übergreifend zu ei-
ner numerischen Rangfolge oder zu einem
numerischen Einzelwert zusammenzufassen,
da es eine Gewichtung auf Basis von Werthal-
tungen erfordert;
o) life cycle interpretation makes provisions for
links between LCA and other techniques for
environmental management by emphasizing
the strengths and limits of an LCA in relation to
its goal and scope definition.

m) bei der Auswertung wird ein systematisches

Verfahren zur Identifizierung, Charakterisie-
rung, Überprüfung, Beurteilung und Darstel-
lung der auf den Ergebnissen einer Ökobilanz
beruhenden Schlussfolgerungen angewendet,
um die in Ziel und Untersuchungsrahmen der
Studie beschriebenen Anwendungsanforde-
rungen zu erfüllen;

n) bei der Auswertung wird ein iteratives Verfah-

ren sowohl in der Auswertungsphase als auch
mit den anderen Phasen einer Ökobilanz an-
gewendet;

o) bei der Auswertung werden Verbindungen zwi-

schen der Ökobilanz und anderen Umweltma-
nagement-Methoden durch die Hervorhebung
von Stärken und Grenzen einer Ökobilanz im
Hinblick auf die Festlegung ihres Ziels und Un-
tersuchungsrahmens aufgezeigt.

4.4 Allgemeine Konzepte von 4.4 General concepts of product systems

Produktsystemen
Die Ökobilanz modelliert den Lebensweg eines
Produktes als dessen Produktsystem, das eine
oder mehrere definierte Funktion(en) ausführt.
Die wesentliche Eigenschaft eines Produktsystems
wird durch seine Funktion bestimmt und kann nicht
nur durch die Endprodukte definiert werden. In
Bild 2 ist ein Beispiel für ein Produktsystem darge-
stellt.
Produktsysteme werden in eine Gruppe von Pro-
zessmodulen unterteilt (siehe Bild 3). Prozessmo-
dule sind miteinander durch Flüsse von Zwischen-
produkten und/oder Abfällen zur Behandlung, mit
anderen Produktsystemen durch Produktflüsse und
mit der Umgebung durch Elementarflüsse verbun-
den.
Die Unterteilung eines Produktsystems in die in ihm
enthaltenen Prozessmodule erleichtert es, die In-
puts und Outputs des Produktsystems zu identifi-
zieren. In vielen Fällen werden einige der Inputs zu
Bestandteilen des Outputproduktes, während ande-
re (Betriebsstoff-Inputs) innerhalb eines Prozess-
moduls verwendet werden, aber kein Teil des Out-
putproduktes sind. Als Ergebnis seiner Aktivitäten
erzeugt ein Prozessmodul auch andere Outputs
(Elementarflüsse und/oder Produkte). Der Detaillie-
rungsgrad der Modellierung, der zum Erreichen des
LCA models the life cycle of a product as its prod-
uct system, which performs one or more defined
functions.
The essential property of a product system is char-
acterized by its function and cannot be defined
solely in terms of the final products. Figure 2 shows
an example of a product system.
Product systems are subdivided into a set of unit
processes (see Figure 3). Unit processes are linked
to one another by flows of intermediate products
and/or waste for treatment, to other product sys-
tems by product flows, and to the environment by
elementary flows.
Dividing a product system into its component unit
processes facilitates identification of the inputs and
outputs of the product system. In many cases,
some of the inputs are used as a component of the
output product, while others (ancillary inputs) are
used within a unit process but are not part of the
output product. A unit process also generates other
outputs (elementary flows and/or products) as a
result of its activities. The level of modelling detail
that is required to satisfy the goal of the study de-
termines the boundary of a unit process.
The elementary flows include the use of resources
and releases to air, water and land associated with

19
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

Ziels der Studie gefordert wird, bestimmt die Gren- the system. Interpretations may be drawn from
ze eines Prozessmoduls. these data, depending on the goal and scope of the
LCA. These data are the LCI results and constitute
Die Elementarflüsse enthalten die mit dem System the input for LCIA.
verbundene Nutzung von Ressourcen und Emis-
sionen in Luft, Wasser und Boden. In Abhängigkeit EXAMPLES
vom Ziel und Untersuchungsrahmen der Ökobilanz Elementary flows entering the unit process: crude oil from
kann auf der Grundlage dieser Daten eine Auswer- the ground and solar radiation.
tung erfolgen. Diese Daten sind die Sachbilanzer-
gebnisse und bilden den Input für die Wirkungsab- Elementary flows leaving the unit process: emissions to
schätzung. air, discharges to water or soil and radiation.
Intermediate product flows: basic materials and subas-
BEISPIELE semblies.
Vom Prozessmodul aufgenommene Elementarflüsse: Product flows entering or leaving the system: recycled
Erdöl aus der Lagerstätte und Sonnenstrahlung. materials and components for reuse.
Vom Prozessmodul abgegebene Elementarflüsse: Emis-
sionen in Luft, Einleitungen in Wasser, Verunreinigung
von Boden sowie Strahlung.
Flüsse von Zwischenprodukten: Grundmaterialien und
Baugruppen.
Produktflüsse, die vom System aufgenommen oder ab-
gegeben werden: recycelte Materialien und Bauteile für
die Wiederverwendung.

20
 DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

Bild 2 — Beispiel eines Produktsystems für eine Ökobilanz

Figure 2 — Example of a product system for LCA

21
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

Bild 3 — Beispiel für einen Satz von Prozessmodulen innerhalb eines Produktsystems

Figure 3 — Example of a set of unit processes within a product system

5 Methodischer Rahmen 5 Methodological framework

5.1 Allgemeine Anforderungen 5.1 General requirements
Bei der Erstellung einer Ökobilanz müssen die An- When performing an LCA, the requirements of
forderungen von ISO 14044 berücksichtigt werden. ISO 14044 shall apply.

5.2 Festlegung des Ziels und des 5.2 Goal and scope definition
Untersuchungsrahmens
5.2.1 General
5.2.1 Allgemeines
5.2.1.1 The goal of an LCA states
5.2.1.1 Das Ziel einer Ökobilanz gibt an:
⎯ the intended application,
⎯ die beabsichtigte Anwendung;
⎯ the reasons for carrying out the study,
⎯ die Gründe für die Durchführung der Studie;
⎯ the intended audience, i.e. to whom the results
⎯ die angesprochene Zielgruppe, d. h., an wen of the study are intended to be communicated,
sich die Ergebnisse der Studie richten sollen, and
und

22

⎯ ob die Ergebnisse für die Verwendung in zur
Veröffentlichung vorgesehenen vergleichenden
Aussagen bestimmt sind.
Der Untersuchungsrahmen sollte hinreichend gut
definiert werden, um sicherzustellen, dass die Brei-
te, Tiefe und die Einzelheiten der Studie wider-
spruchsfrei und für das vorgegebene Ziel hinrei-
chend sind.
5.2.1.2 Der Untersuchungsrahmen enthält die
folgenden Punkte:
⎯ das zu untersuchende Produktsystem;
⎯ die Funktionen des Produktsystems oder, im
Fall vergleichender Studien, der Systeme;
⎯ die funktionelle Einheit;
⎯ die Systemgrenze;
⎯ die Allokationsverfahren;
⎯ die ausgewählten Wirkungskategorien und die
Methode für die Wirkungsabschätzung und die
anschließend anzuwendende Auswertung;
⎯ die Anforderungen an die Daten;
⎯ die Annahmen;
⎯ die Einschränkungen;
⎯ die anfänglichen Anforderungen an die Daten-
qualität;
⎯ die Art der Kritischen Prüfung, sofern vorgese-
hen;
⎯ die Art und der Aufbau des für die Studie vor-
gesehenen Berichtes.
Die Ökobilanz ist eine iterative Methode. Im Verlauf
der Sammlung von Daten und Informationen kön-
nen verschiedene Aspekte des Untersuchungsrah-
mens eine Veränderung erfordern, um das ur-
sprüngliche Ziel der Studie zu erreichen.
5.2.2 Funktion, funktionelle Einheit und
Referenzflüsse
Ein System kann eine Vielzahl möglicher Funktio-
nen haben; die Funktion(en), die für eine Studie
ausgewählt wird (werden), hängt (hängen) vom Ziel
und vom Untersuchungsrahmen der Ökobilanz ab.
Die funktionelle Einheit legt die Quantifizierung der
angegebenen Funktionen (Leistungskennwerte)
des Produktes fest. Hauptsächlich dient eine funk-
tionelle Einheit dazu, einen Bezug zu schaffen, auf
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
⎯ whether the results are intended to be used in
comparative assertions intended to be dis-
closed to the public.
The scope should be sufficiently well defined to en-
sure that the breadth, depth and detail of the study
are compatible and sufficient to address the stated
goal.
5.2.1.2 The scope includes the following items:
⎯ the product system to be studied;
⎯ the functions of the product system or, in the
case of comparative studies, the systems;
⎯ the functional unit;
⎯ the system boundary;
⎯ allocation procedures;
⎯ impact categories selected and methodology of
impact assessment, and subsequent interpre-
tation to be used;
⎯ data requirements;
⎯ assumptions;
⎯ limitations;
⎯ initial data quality requirements;
⎯ type of critical review, if any;
⎯ type and format of the report required for the
study.
LCA is an iterative technique, and as data and in-
formation are collected, various aspects of the
scope may require modification in order to meet the
original goal of the study.
5.2.2 Function, functional unit and reference
flows
A system may have a number of possible functions
and the one(s) selected for a study depend(s) on
the goal and scope of the LCA.
The functional unit defines the quantification of the
identified functions (performance characteristics) of
the product. The primary purpose of a functional
unit is to provide a reference to which the inputs
and outputs are related. This reference is neces-
23
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
den die Input- und Outputflüsse bezogen werden.
Diese Bezugsbasis ist notwendig, um die Ver-
gleichbarkeit der Ergebnisse von Ökobilanzen si-
cherzustellen. Die Vergleichbarkeit der Ergebnisse
von Ökobilanzen ist besonders dann kritisch zu prü-
fen, wenn unterschiedliche Systeme bewertet wer-
den, damit die Durchführung derartiger Vergleiche
auf einheitlicher Grundlage sichergestellt wird.
Es ist wichtig, den Referenzfluss in jedem Produkt-
system festzulegen, um die vorgesehene Funktion
zu erfüllen, d. h. die Menge an Produkten, die not-
wendig ist, um die Funktion zu erfüllen.
BEISPIEL Für die Funktion des Händeabtrocknens
werden sowohl Papierhandtücher als auch ein Lufttrock-
nungssystem untersucht. Die ausgewählte funktionelle
Einheit kann als Anzahl der getrockneten Handpaare
ausgedrückt werden, die für beide Systeme identisch ist.
Für jedes System besteht die Möglichkeit, den Referenz-
fluss zu bestimmen, d. h. die mittlere Masse des Papiers
bzw. das mittlere Volumen heißer Luft, die für eine Hän-
detrocknung notwendig sind. Für beide Systeme ist es
möglich, eine Sachbilanz der Inputs und Outputs auf der
Grundlage der Referenzflüsse zu erstellen. Auf ihrer ein-
fachsten Stufe im Fall der Papierhandtücher würde diese
auf das verbrauchte Papier bezogen werden. Im Fall des
Lufttrockners würde sie auf das zum Trocknen der Hände
benötigte Volumen heißer Luft bezogen werden.
5.2.3 Systemgrenze
Ökobilanzen werden erstellt, indem Produktsyste-
me als Modelle festgelegt werden, die die wichtigs-
ten Elemente physischer Systeme beschreiben. Die
Systemgrenze legt die Prozessmodule fest, die in
das System einzubeziehen sind. Im Idealfall sollte
das Produktsystem so modelliert werden, dass die
Inputs und Outputs an seinen Grenzen Elementar-
flüsse sind. Es brauchen jedoch keine Mittel für die
Quantifizierung solcher Inputs und Outputs aufge-
wendet werden, die die allgemeinen Schlussfolge-
rungen der Studie nicht wesentlich verändern.
Die Auswahl der Elemente des zu modellierenden
physischen Systems hängt von der Festlegung des
Ziels und des Untersuchungsrahmens der Studie,
ihrer vorgesehenen Anwendung und angesproche-
nen Zielgruppe, den getroffenen Annahmen, Daten-
und Kostenbeschränkungen und den Abschneide-
kriterien ab. Die verwendeten Modelle sollten be-
schrieben und die Annahmen, die dieser Auswahl
zugrunde liegen, angegeben werden. Die innerhalb
einer Studie verwendeten Abschneidekriterien soll-
ten eindeutig verständlich gemacht und beschrie-
ben werden.
Die zur Festsetzung der Systemgrenze benutzten
Kriterien sind für den Grad der Vertrauenswürdig-
keit der Ergebnisse der Studie und die Möglichkeit,
das Ziel der Studie zu erreichen, von Bedeutung.
24
sary to ensure comparability of LCA results. Com-
parability of LCA results is particularly critical when
different systems are being assessed, to ensure
that such comparisons are made on a common ba-
sis.
It is important to determine the reference flow in
each product system, in order to fulfil the intended
function, i.e. the amount of products needed to fulfil
the function.
EXAMPLE In the function of drying hands, both a
paper towel and an air-dryer system are studied. The
selected functional unit may be expressed in terms of the
identical number of pairs of hands dried for both systems.
For each system, it is possible to determine the reference
flow, e.g. the average mass of paper or the average vol-
ume of hot air required for one pair of hand-dry, respec-
tively. For both systems, it is possible to compile an in-
ventory of inputs and outputs on the basis of the refer-
ence flows. At its simplest level, in the case of paper
towel, this would be related to the paper consumed. In
the case of the air-dryer, this would be related to the
mass of hot air needed to dry the hands.
5.2.3 System boundary
LCA is conducted by defining product systems as
models that describe the key elements of physical
systems. The system boundary defines the unit
processes to be included in the system. Ideally, the
product system should be modelled in such a man-
ner that inputs and outputs at its boundary are ele-
mentary flows. However, resources need not be
expended on the quantification of such inputs and
outputs that will not significantly change the overall
conclusions of the study.
The choice of elements of the physical system to be
modelled depends on the goal and scope definition
of the study, its intended application and audience,
the assumptions made, data and cost constraints,
and cut-off criteria. The models used should be de-
scribed and the assumptions underlying those
choices should be identified. The cut-off criteria
used within a study should be clearly understood
and described.
The criteria used in setting the system boundary
are important for the degree of confidence in the
results of a study and the possibility of reaching its
goal.

Bei der Festsetzung der Systemgrenze sollten
mehrere Lebenswegabschnitte, Prozessmodule
und Flüsse berücksichtigt werden, z. B. die folgen-
den:
⎯ Gewinnung von Rohstoffen;
⎯ Inputs und Outputs der wesentlichen Herstel-
lungs- und Verarbeitungsschritte;
⎯ Vertrieb/Transport;
⎯ Erzeugung und Verwendung von Energieträ-
gern, Elektrizität und Wärme;
⎯ Verwendung und Instandhaltung von Produk-
ten;
⎯ Beseitigung von im Prozess anfallendem Abfall
und von Produkten;
⎯ Verwertung gebrauchter Produkte (einschließ-
lich Wiederverwendung, Recycling und energe-
tischer Verwertung);
⎯ Herstellung von Betriebsstoffen;
⎯ Herstellung, Wartung und Außerbetriebsetzung
der Produktionsanlagen;
⎯ zusätzliche Prozesse, wie z. B. Beleuchtung
und Heizung.
In vielen Fällen ist es erforderlich, die ursprüngli-
chen festgelegten Systemgrenzen später zu über-
arbeiten.
5.2.4 Anforderungen an die Datenqualität
Anforderungen an die Datenqualität legen in allge-
meiner Form die Merkmale der Daten fest, die für
die Studie benötigt werden.
Die Beschreibung der Datenqualität ist wichtig, um
die Zuverlässigkeit der Ergebnisse der Studie zu
beurteilen und um die Resultate der Studie richtig
zu interpretieren.
5.3 Sachbilanz
5.3.1 Allgemeines
Sachbilanzen umfassen Datenerhebungen und Be-
rechnungsverfahren zur Quantifizierung relevanter
Input- und Outputflüsse eines Produktsystems.
Der Prozess zur Erstellung einer Sachbilanz ist ite-
rativ. Während Daten gesammelt werden und das
System näher untersucht wird, können neue Da-
tenanforderungen oder Einschränkungen erkannt
werden, die eine Änderung der Verfahren zur Da-
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
When setting the system boundary, several life cy-
cle stages, unit processes and flows should be
taken into consideration, for example, the following:
⎯ acquisition of raw materials;
⎯ inputs and outputs in the main manufactur-
ing/processing sequence;
⎯ distribution/transportation;
⎯ production and use of fuels, electricity and
heat;
⎯ use and maintenance of products;
⎯ disposal of process wastes and products;
⎯ recovery of used products (including reuse,
recycling and energy recovery);
⎯ manufacture of ancillary materials;
⎯ manufacture, maintenance and decommission-
ing of capital equipment;
⎯ additional operations, such as lighting and
heating.
In many instances, the initially defined system
boundary defined will subsequently need to be re-
fined.
5.2.4 Data quality requirements
Data quality requirements specify in general terms
the characteristics of the data needed for the study.
Descriptions of data quality are important to under-
stand the reliability of the study results and properly
interpret the outcome of the study.
5.3 Life cycle inventory analysis (LCI)
5.3.1 General
Inventory analysis involves data collection and cal-
culation procedures to quantify relevant inputs and
outputs of a product system.
The process of conducting an inventory analysis is
iterative. As data are collected and more is learned
about the system, new data requirements or limita-
tions may be identified that require a change in the
data collection procedures so that the goal of the
25
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
tenerhebung erfordern, damit die Ziele der Studie
noch erfüllt werden können. Manchmal können
Sachverhalte festgestellt werden, die die Änderun-
gen des Ziels oder des Untersuchungsrahmens der
Studie erfordern.
5.3.2 Datenerhebung
Die Daten für jedes Prozessmodul innerhalb der
Systemgrenze können in Hauptgruppen gegliedert
werden, die Folgendes umfassen:
⎯ Energieinputs, Rohstoff-Inputs, Betriebsstoff-
Inputs und andere physikalische Inputs;
⎯ Produkte, Koppelprodukte und Abfall;
⎯ Emissionen in die Luft, Einleitungen in Wasser
und Verunreinigungen des Bodens und
⎯ weitere Umweltaspekte.
Die Datenerhebung kann ein aufwendiger Prozess
sein. Praktische Einschränkungen bei der Daten-
erhebung sollten im Untersuchungsrahmen berück-
sichtigt und im Bericht zur Studie aufgeführt wer-
den.
5.3.3 Datenberechnung
Nach der Datenerhebung sind Berechnungsverfah-
ren, einschließlich
⎯ der Validierung der gesammelten Daten;
⎯ des Bezugs der Daten auf Prozessmodulen
und
⎯ des Bezugs der Daten auf den Referenzfluss
der funktionellen Einheit,
nötig, um die Ergebnisse der Sachbilanz des fest-
gelegten Systems für jedes Prozessmodul und für
die festgelegte funktionelle Einheit des zu modellie-
renden Produktsystems zu bekommen.
Bei der Berechnung von Energieflüssen sollten die
unterschiedlichen Quellen von Energieträgern und
elektrischer Energie, die Effizienz der Energieum-
wandlung und Verteilung der Energieflüsse sowie
Inputs und Outputs, die mit der Erzeugung und der
Anwendung dieses Energieflusses zusammenhän-
gen, berücksichtigt werden.
5.3.4 Allokation von Flüssen und Emissionen
Selten bringen Betriebsabläufe einen einzigen Out-
put hervor oder beruhen auf der Linearität der Roh-
stoff-Inputs und den Outputs. Im Allgemeinen brin-
gen die meisten Betriebsabläufe mehr als ein Pro-
26
study will still be met. Sometimes, issues may be
identified that require revisions to the goal or scope
of the study.
5.3.2 Data collection
Data for each unit process within the systems
boundary can be classified under major headings,
including
⎯ energy inputs, raw material inputs, ancillary
inputs, other physical inputs,
⎯ products, co-products and waste,
⎯ emissions to air, discharges to water and soil,
and
⎯ other environmental aspects.
Data collection can be a resource-intensive proc-
ess. Practical constraints on data collection should
be considered in the scope and documented in the
study report.
5.3.3 Data calculation
Following the data collection, calculation proce-
dures, including
⎯ validation of data collected,
⎯ the relating of data to unit processes, and
⎯ the relating of data to the reference flow of the
functional unit,
are needed to generate the results of the inventory
of the defined system for each unit process and for
the defined functional unit of the product system
that is to be modelled.
The calculation of energy flows should take into
account the different fuels and electricity sources
used, the efficiency of conversion and distribution of
energy flow, as well as the inputs and outputs as-
sociated with the generation and use of that energy
flow.
5.3.4 Allocation of flows and releases
Few industrial processes yield a single output or
are based on a linearity of raw material inputs and
outputs. In fact, most industrial processes yield

dukt hervor, und sie setzen Zwischenprodukte oder
Rückstände als Rohstoffe ein.
Es ist zu beachten, dass Allokationsverfahren nötig
sind, wenn Systeme behandelt werden, die meh-
rere Produkte erzeugen oder verwerten.
5.4 Wirkungsabschätzung
5.4.1 Allgemeines
In der Wirkungsabschätzungsphase der Ökobilanz
wird die Beurteilung der Bedeutung potenzieller
Umweltwirkungen mit Hilfe der Ergebnisse der
Sachbilanz angestrebt. Im Allgemeinen werden in
diesem Schritt Sachbilanzdaten mit spezifischen
Wirkungskategorien und Wirkungsindikatoren ver-
knüpft, wobei versucht wird, die hieraus resultie-
renden potenziellen Wirkungen zu erkennen. Die
Wirkungsabschätzungsphase liefert auch Informa-
tionen für die Auswertungsphase der Ökobilanz.
Die Wirkungsabschätzung kann eine iterative Prü-
fung des Ziels und des Untersuchungsrahmens der
Ökobilanz-Studie enthalten, um festzustellen, ob
die Zielsetzungen der Studie erreicht wurden oder
ob Ziel und Untersuchungsrahmen zu modifizieren
sind, wenn in der Abschätzung festgestellt wird,
dass sie nicht eingehalten werden können.
Sachverhalte, wie z. B. die Auswahl, Modellierung
und Beurteilung der Wirkungskategorien, können
subjektive Elemente in die Phase der Wirkungsein-
schätzung einbringen. Deshalb ist bei der Wir-
kungsabschätzung die Transparenz entscheidend,
um sicherzustellen, dass die Annahmen eindeutig
beschrieben und dargestellt werden.
5.4.2 Bestandteile der Wirkungsabschätzung
Die Bestandteile der Wirkungsabschätzungsphase
sind in Bild 4 dargestellt.
ANMERKUNG Eine weitere Erläuterung der Termino-
logie zur Wirkungsabschätzung ist ISO 14044 zu ent-
nehmen.
Aus folgenden verschiedenen Gründen ist die Ein-
teilung der Wirkungsabschätzungsphase in ver-
schiedene Bestandteile zweckmäßig und notwen-
dig:
a) jeder Bestandteil der Wirkungsabschätzung
steht für sich und kann eindeutig definiert wer-
den;
b) in der Phase der Festlegung des Ziels und des
Untersuchungsrahmens einer Ökobilanz kann
jeder Bestandteil der Wirkungsabschätzung
separat betrachtet werden;
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
more than one product, and they recycle intermedi-
ate or discarded products as raw materials.
Consideration should be given to the need for allo-
cation procedures when dealing with systems in-
volving multiple products and recycling systems.
5.4 Life cycle impact assessment (LCIA)
5.4.1 General
The impact assessment phase of LCA is aimed at
evaluating the significance of potential environ-
mental impacts using the LCI results. In general,
this process involves associating inventory data
with specific environmental impact categories and
category indicators, thereby attempting to under-
stand these impacts. The LCIA phase also provides
information for the life cycle interpretation phase.
The impact assessment may include the iterative
process of reviewing the goal and scope of the LCA
study to determine if the objectives of the study
have been met, or to modify the goal and scope if
the assessment indicates that they cannot be
achieved.
Issues such as choice, modelling and evaluation of
impact categories can introduce subjectivity into the
LCIA phase. Therefore, transparency is critical to
the impact assessment to ensure that assumptions
are clearly described and reported.
5.4.2 Elements of LCIA
The elements of the LCIA phase are illustrated in
Figure 4.
NOTE Further explanation of LCIA terminology can
be found in ISO 14044.
Separation of the LCIA phase into different ele-
ments is helpful and necessary for several reasons,
as follows:
a) each LCIA element is distinct and can be
clearly defined;
b) the goal and scope definition phase of an LCA
can consider each LCIA element separately;
c) a quality assessment of the LCIA methods,
assumptions and other decisions can be con-
ducted for each LCIA element;
27
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

c) für jeden Bestandteil der Wirkungsabschätzung d) LCIA procedures, assumptions and other
kann eine Qualitätseinschätzung der Metho- operations within each element can be made
den, Annahmen und sonstigen transparent for critical review and reporting;
Entscheidungen der Wirkungsabschätzung
durchgeführt werden; e) the use of values and subjectivity (hereafter
referred to as value-choices), within each ele-
d) die Verfahren, Annahmen und sonstigen Ar- ment, can be made transparent for critical re-
beitsvorgänge der Wirkungsabschätzung kön- view and reporting.
nen innerhalb eines jeden Bestandteils für die
Kritische Prüfung und den Bericht transparent The level of detail, choice of impacts evaluated and
gemacht werden; methodologies used depend on the goal and scope
of the study.
e) die Einbeziehung von Wertvorstellungen und
subjektiven Einschätzungen (im Folgenden als
Werthaltungen bezeichnet) können innerhalb
eines jeden Bestandteils für die Kritische Prü-
fung und den Bericht transparent gemacht
werden.

Die Ausführlichkeit, die Auswahl der zu beurteilen-

den Wirkungen und die anzuwendenden Methoden
hängen vom Ziel und Untersuchungsrahmen der
Studie ab.

28
 DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

Bild 4 — Bestandteile der Wirkungsabschätzungsphase

29
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
Figure 4 — Elements of the LCIA phase
5.4.3 Grenzen der Wirkungsabschätzung
Die Wirkungsabschätzung befasst sich nur mit den
Umweltthemen, die im Ziel und Untersuchungs-
rahmen festgelegt sind. Aus diesem Grund stellt die
Wirkungsabschätzung keine vollständige Einschät-
zung aller Umweltaspekte des untersuchten Pro-
duktsystems dar.
Manchmal können Wirkungsabschätzungen keine
signifikanten Unterschiede zwischen den Wir-
kungskategorien und den zugehörigen Indikator-
werten eines alternativen Produktsystems aufzei-
gen. Das kann aufgrund nachstehender Punkte der
Fall sein:
⎯ eingeschränkter Stand der Kenntnisse der
Charakterisierungsmodelle, Sensitivitätsanaly-
sen und Fehlerabschätzungen für die Wir-
kungsabschätzungsphase;
30
5.4.3 Limitations of LCIA
The LCIA addresses only the environmental issues
that are specified in the goal and scope. Therefore,
LCIA is not a complete assessment of all environ-
mental issues of the product system under study.
LCIA cannot always demonstrate significant differ-
ences between impact categories and the related
indicator results of alternative product systems.
This may be due to
⎯ limited development of the characterization
models, sensitivity analysis and uncertainty
analysis for the LCIA phase,
⎯ limitations of the LCI phase, such as setting the
system boundary, that do not encompass all
possible unit processes for a product system or
do not include all inputs and outputs of every
unit process, since there are cut-offs and data
gaps,

⎯ Einschränkungen der Sachbilanz-Phase wie
der Festsetzung der Systemgrenze, die nicht
sämtliche möglichen Prozessmodule eines
Produktsystems umfassen oder die nicht sämt-
liche Inputs und Outputs eines jeden Prozess-
moduls einschließen, weil Abschneidungen
und Datenlücken vorliegen;
⎯ Einschränkungen der Sachbilanz-Phase, wie
ungenügende Qualität der Sachbilanzdaten,
die z. B. durch Fehler oder Unterschiede in den
Allokations- und Aggregationsverfahren verur-
sacht sein kann, und
⎯ Einschränkungen in der Sammlung der für jede
Wirkungskategorie geeigneten und repräsenta-
tiven Sachbilanzdaten.
Die fehlende räumliche Dimension und die fehlende
zeitliche Dimension bei den Sachbilanzergebnissen
führen zur Unsicherheit bei den Ergebnissen der
Wirkungsabschätzung. Die Unsicherheit schwankt
zwischen einzelnen Wirkungskategorien, je nach
Relevanz der räumlichen und zeitlichen Merkmale.
Es gibt keine allgemein anerkannten Methoden für
eine durchgängige und genaue Zuordnung von
Sachbilanzdaten zu spezifischen potenziellen Um-
weltwirkungen. Modelle für die Wirkungskategorien
sind unterschiedlich weit entwickelt.
5.5 Auswertung
Die Auswertung ist die Phase der Ökobilanz, bei
der die Ergebnisse der Sachbilanz und der Wir-
kungsabschätzung gemeinsam betrachtet werden
oder, im Fall von Sachbilanz-Studien, nur die Er-
gebnisse der Sachbilanz herangezogen werden.
Die Auswertungsphase sollte Ergebnisse liefern,
die mit dem festgelegten Ziel und Untersuchungs-
rahmen übereinstimmen und die zur Ableitung von
Schlussfolgerungen, Erläuterung von Einschrän-
kungen und zum Aussprechen von Empfehlungen
dienen.
Die Auswertung sollte die Tatsache widerspiegeln,
dass die Ergebnisse der Wirkungsabschätzung auf
einem relativen Ansatz beruhen, dass sie die po-
tenziellen Umweltwirkungen anzeigen und keine
tatsächlichen Wirkungen auf Wirkungsendpunkte,
Grenzwertüberschreitungen von Schwellenwerten,
Sicherheitspannen oder Gefahren voraussagen.
Die Ergebnisse dieser Auswertung können in Form
von Schlussfolgerungen und Empfehlungen an
Entscheidungsträger vorgelegt werden, in Überein-
stimmung mit dem Ziel und dem Untersuchungs-
rahmen der durchgeführten Studie.
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
⎯ limitations of the LCI phase, such as inade-
quate LCI data quality which may, for instance,
be caused by uncertainties or differences in al-
location and aggregation procedures, and
⎯ limitations in the collection of inventory data
appropriate and representative for each impact
category.
The lack of spatial and temporal dimensions in the
LCI results introduces uncertainty in the LCIA re-
sults. The uncertainty varies with the spatial and
temporal characteristics of each impact category.
There are no generally accepted methodologies for
consistently and accurately associating inventory
data with specific potential environmental impacts.
Models for impact categories are in different stages
of development.
5.5 Life cycle interpretation
Interpretation is the phase of LCA in which the find-
ings from the inventory analysis and the impact as-
sessment are considered together or, in the case of
LCI studies, the findings of the inventory analysis
only. The interpretation phase should deliver results
that are consistent with the defined goal and scope
and which reach conclusions, explain limitations
and provide recommendations.
The interpretation should reflect the fact that the
LCIA results are based on a relative approach, that
they indicate potential environmental effects, and
that they do not predict actual impacts on category
endpoints, the exceeding of thresholds or safety
margins or risks.
The findings of this interpretation may take the form
of conclusions and recommendations to decision-
makers, consistent with the goal and scope of the
study.
Life cycle interpretation is also intended to provide
a readily understandable, complete and consistent
presentation of the results of an LCA, in accor-
dance with the goal and scope definition of the
study.
31
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
Die Auswertung ist auch dazu vorgesehen, in
Übereinstimmung mit der Festlegung des Ziels und
des Untersuchungsrahmens der Studie eine leicht
verständliche, vollständige und in sich schlüssige
Darstellung der Ergebnisse einer Ökobilanz zu lie-
fern.
Die Auswertungsphase kann sich auf den iterativen
Prozess der Prüfung und Überarbeitung des Unter-
suchungsrahmens der Ökobilanz sowie auf die Art
und Qualität der in einer Weise zusammengestell-
ten Daten beziehen, die dem festgelegten Ziel ent-
sprechen.
Die Ergebnisse der Auswertung sollten die Ergeb-
nisse des Beurteilungsbestandteils widerspiegeln.
6 Berichterstattung
Die Berichtsplanung ist ein integraler Bestandteil
einer Ökobilanz. Ein aussagekräftiger Bericht sollte
die verschiedenen Phasen der Studie behandeln.
Die Ergebnisse und Schlussfolgerungen der Öko-
bilanz sind der angesprochenen Zielgruppe in ge-
eigneter Form mitzuteilen; die in der Studie benutz-
ten Daten, Verfahren und Annahmen und die Ein-
schränkungen dazu sind im Bericht anzugeben.
Wenn sich die Studie bis zur Wirkungsabschät-
zungsphase erstreckt und ein Bericht an Dritte er-
stellt wird, sollten folgende Themen im Bericht ent-
halten sein:
⎯ die Beziehung zu den Sachbilanzergebnissen;
⎯ eine Beschreibung der Datenqualität;
⎯ die zu schützenden Wirkungsendpunkte;
⎯ die Auswahl von Wirkungskategorien;
⎯ die Charakterisierungsmodelle;
⎯ die Faktoren und Umweltwirkungsmechanis-
men und
⎯ das Profil der Indikatorwerte.
Die relative Art der Wirkungsabschätzungsergeb-
nisse und deren Unzulänglichkeit für die Voraussa-
ge von Wirkungen an Wirkungsendpunkten sollten
auch im Bericht angeführt werden. Die Bezugnah-
me auf die Beschreibung von Werthaltungen ist
einzubeziehen, die in der Wirkungsabschätzungs-
phase der Studie in Bezug auf Charakterisierungs-
modelle, Normierung, Gewichtung usw. angewen-
det wurden.
Weitere Anforderungen nach ISO 14044 sind im-
mer dann zu berücksichtigen, wenn die Ergebnisse
32
The interpretation phase may involve the iterative
process of reviewing and revising the scope of the
LCA, as well as the nature and quality of the data
collected in a way which is consistent with the de-
fined goal.
The findings of the life cycle interpretation should
reflect the results of the evaluation element.
6 Reporting
A reporting strategy is an integral part of an LCA.
An effective report should address the different
phases of the study under consideration.
Report the results and conclusions of the LCA in an
adequate form to the intended audience, address-
ing the data, methods and assumptions applied in
the study, and the limitations thereof.
If the study extends to the LCIA phase and is re-
ported to a third-party, the following issues should
be reported:
⎯ the relationship with the LCI results;
⎯ a description of the data quality;
⎯ the category endpoints to be protected;
⎯ the selection of impact categories;
⎯ the characterization models;
⎯ the factors and environmental mechanisms;
⎯ the indicator results profile.
The relative nature of the LCIA results and their
inadequacy to predict impacts on category end-
points should also be addressed in the report. In-
clude reference and description of value choices
used in the LCIA phase of the study in relation to
characterization models, normalization, weighting,
etc.
Include other requirements given in ISO 14044
whenever the study results are intended to be used
in comparative assertions intended to be disclosed
to the public. Furthermore, in reporting the interpre-
tation phase, ISO 14044 requires full transparency
in terms of value choices, rationales and expert
judgements.

der Studie dazu vorgesehen sind, für zur Veröffent-
lichung bestimmte vergleichende Aussagen heran-
gezogen zu werden. Außerdem ist nach ISO 14044
beim Bericht der Auswertungsphase uneinge-
schränkte Transparenz hinsichtlich der Werthaltun-
gen, der rationalen Gründe und der Sachverständi-
genurteile erforderlich.
7 Kritische Prüfung
7.1 Allgemeines
Die Kritische Prüfung ist ein Prozess zur Klärung,
ob eine Ökobilanz die Anforderungen an die Me-
thodik, Daten, Auswertung und Berichterstattung
erfüllt und ob sie mit den Grundsätzen überein-
stimmt.
Im Allgemeinen kann für die Kritische Prüfung einer
Ökobilanz eines der in 7.3 angegebenen wahlwei-
sen kritischen Prüfungsverfahren angewendet wer-
den. Eine Kritische Prüfung kann weder die für eine
Ökobilanz vom Auftraggeber der Studie gewählten
Ziele noch die Art und Weise der Anwendung der
Ökobilanzergebnisse verifizieren oder validieren.
7.2 Notwendigkeit der Kritischen Prüfung
Eine Kritische Prüfung kann zum besseren Ver-
ständnis beitragen und die Glaubwürdigkeit von
Ökobilanzen erhöhen, z. B. durch Einbeziehung
interessierter Kreise.
Die Anwendung von Ergebnissen der Ökobilanz für
vergleichende Aussagen wirft besondere Fragen
auf und erfordert eine Kritische Prüfung, weil diese
Anwendung wahrscheinlich interessierte Kreise
betrifft, die nicht an der Erstellung der Ökobilanz
beteiligt sind. Der Umstand, dass eine Kritische
Prüfung durchgeführt wurde, sollte jedoch keines-
falls bedeuten, dass einer vergleichenden Aussage
zugestimmt wird, die auf einer Ökobilanz-Studie
beruht.
7.3 Kritische Prüfungsverfahren
7.3.1 Allgemeines
Die Rahmenbedingungen und die Art der ge-
wünschten Kritischen Prüfung werden in der Vorbe-
reitungsphase einer Ökobilanz festgelegt. Der Un-
tersuchungsrahmen sollte erkennen lassen, wes-
halb die Kritische Prüfung vorgenommen wird,
welche Inhalte mit welcher Ausführlichkeit behan-
delt werden und wer in den Prozess einbezogen
werden muss.
Die Prüfung sollte sicherstellen, dass die Bestand-
teile der Klassifizierung, Charakterisierung, Normie-
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
7 Critical review
7.1 General
Critical review is a process to verify whether an
LCA has met the requirements for methodology,
data, interpretation and reporting and whether it is
consistent with the principles.
In general, critical reviews of an LCA may utilize
any of the review options outlined in 7.3. A critical
review can neither verify nor validate the goals that
are chosen for an LCA by the study commissioner,
nor the ways in which the LCA results are used.
7.2 Need for critical review
A critical review may facilitate understanding and
enhance the credibility of LCA, for example by in-
volving interested parties.
The use of LCA results to support comparative as-
sertions raises special concerns and requires criti-
cal review, since this application is likely to affect
interested parties that are external to the LCA.
However, the fact that a critical review has been
conducted should in no way imply an endorsement
of any comparative assertion that is based on an
LCA study.
7.3 Critical review processes
7.3.1 General
The scope and type of critical review desired is de-
fined in the scope phase of an LCA. The scope
should identify why the critical review is being un-
dertaken, what will be covered and to what level of
detail, and who needs to be involved in the process.
The review should ensure that the classification,
characterization, normalization, grouping and
weighting elements are sufficient and are docu-
mented in such a way that enables the life cycle
interpretation phase of the LCA to be carried out.
33
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
rung, Ordnung und Gewichtung ausreichen und auf
eine Weise dokumentiert sind, die ermöglicht, die
Auswertungsphase der Ökobilanz durchzuführen.
Bei Bedarf sollten Geheimhaltungsvereinbarungen
über den Inhalt der Ökobilanz getroffen werden.
7.3.2 Kritische Prüfung durch einen internen
oder externen Sachverständigen
Der interne oder externe Sachverständige sollte mit
den Anforderungen der Ökobilanz vertraut sein und
die entsprechenden wissenschaftlichen und techni-
schen Fachkenntnisse haben.
7.3.3 Kritische Prüfung durch einen
Ausschuss der interessierten Kreise
Vom Auftraggeber einer Studie sollte ein externer,
unabhängiger Sachverständiger ausgewählt wer-
den, der als Vorsitzender eines Prüfungsausschus-
ses mit mindestens drei Mitgliedern tätig ist. Auf der
Grundlage des Ziels, des Untersuchungsrahmens
und des für die Kritische Prüfung zur Verfügung
stehenden Budgets sollte der Vorsitzende weitere
unabhängige, qualifizierte Sachverständige aus-
wählen.
Dieser Ausschuss kann weitere interessierte Kreise
einbeziehen, die von den aus der Ökobilanz abge-
leiteten Schlussfolgerungen betroffen sind, wie Re-
gierungsbehörden, Nichtregierungsorganisationen,
Wettbewerber und betroffene Industriezweige.
34
Confidentiality agreements regarding the content of
the LCA should be entered into as needed.
7.3.2 Critical review by internal or external
expert
The internal or external expert should be familiar
with the requirements of LCA and should have the
appropriate scientific and technical expertise.
7.3.3 Critical review by a panel of interested
parties
An external independent expert should be selected
by the original study commissioner to act as chair-
person of a review panel of at least three members.
Based on the goal, scope and budget available for
the review, the chairperson should select other in-
dependent qualified reviewers.
This panel may also include other interested parties
affected by the conclusions drawn from the LCA,
such as government agencies, non-governmental
groups, competitors and affected industries.

Anhang A
(informativ)
Anwendung von Ökobilanzen
A.1 Anwendungsbereiche
A.1.1 Die vorgesehenen Anwendungen von Öko-
bilanzen sind in 4.2 (Bild 1) beispielhaft und ohne
Anspruch auf Vollständigkeit dargestellt. Die An-
wendungen von Ökobilanzen fallen als solche nicht
in den Anwendungsbereich dieser Internationalen
Norm.
Zu weiteren Anwendungen im Bereich von Um-
weltmanagementsystemen und -werkzeugen gehö-
ren unter anderem:
a) Umweltmanagementsysteme und Umweltleis-
tungsbewertung (ISO 14001, ISO 14004,
ISO 14031 und ISO/TR 14032), z. B. die Er-
mittlung von wesentlichen Umweltaspekten der
Produkte und Dienstleistungen einer Organisa-
tion;
b) Umweltkennzeichnungen und -deklarationen
(ISO 14020, ISO 14021 und ISO 14025);
c) Integration von Umweltaspekten in Produktde-
sign und -entwicklung (umweltgerechte Pro-
duktentwicklung) (ISO/TR 14062);
d) Berücksichtigung von Umweltaspekten in Pro-
duktnormen (ISO Guide 64);
e) Umweltkommunikation (ISO 14063);
f) Quantifizierung, Monitoring und Berichterstat-
tung von Treibhausgas-Emissionen und -Senken
auf Unternehmens- und Projektebene und
Validierung, Verifizierung und Zertifizierung
von Treibhausgas-Emissionen (ISO 14064
(alle Teile)).
Es gibt eine Vielzahl weiterer möglicher Anwen-
dungen in nichtöffentlichen und öffentlichen Orga-
nisationen. Die folgende Auflistung von Methoden,
Verfahren und Werkzeugen bedeutet nicht, dass
diese auf der Ökobilanz-Methode als solcher beru-
hen, sondern dass der Ökobilanz-Ansatz, die
Grundsätze und der Rahmen der Ökobilanz nutz-
bringend angewendet werden können. Dazu gehö-
ren unter anderem:
⎯ Umweltverträglichkeitsprüfung – UVP;
⎯ Umweltkostenrechnung – EMA;
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
Annex A
(informative)
Application of LCA
A.1 Application areas
A.1.1 The intended applications of LCA are ad-
dressed in 4.2 (Figure 1) in a non-exclusive, exem-
plary manner. The applications of LCA as such are
outside the scope of this International Standard.
Further applications in the field of environmental
management systems and tools include, among
others:
a) environmental management systems and envi-
ronmental performance evaluation (ISO 14001,
ISO 14004, ISO 14031 and ISO/TR 14032), for
example, identification of significant environ-
mental aspects of the products and services of
an organization;
b) environmental labels and declarations
(ISO 14020, ISO 14021 and ISO 14025);
c) integration of environmental aspects into prod-
uct design and development (design for envi-
ronment) (ISO/TR 14062);
d) inclusion of environmental aspects in product
standards (ISO Guide 64);
e) environmental communication (ISO 14063);
f) quantification, monitoring and reporting of en-
tity and project emissions and removals, and
validation, verification and certification of
greenhouse gas emissions [ISO 14064 (all
parts)].
There are a variety of potential further applications
in private and public organizations. The list of tech-
niques, methods and tools below does not indicate
that they are based on the LCA technique as such,
but that the life cycle approach, principles and
framework can be beneficially applied. These are,
amongst others:
⎯ environmental impact assessment (EIA);
⎯ environmental management accounting (EMA);
⎯ assessment of policies (models for recycling,
etc.);
35
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
⎯ Politikbewertung (Recyclingmodelle usw.);
⎯ Abschätzung der Nachhaltigkeit; ökonomische
und soziale Aspekte sind in der Ökobilanz nicht
enthalten, die Verfahren und Leitfäden könnten
jedoch von entsprechend kompetenten Kreisen
angewendet werden;
⎯ Stoffstrom- und Materialstromanalysen – SFA
und MFA;
⎯ Abschätzung der von Chemikalien ausgehen-
den Gefährdungen und Risiken;
⎯ Risikoanalyse und Risikomanagement von Ein-
richtungen und Anlagen/Werken;
⎯ Produkt-Verantwortung, Management in der
Lieferkette;
⎯ Lebenszyklusmanagement – LCM;
⎯ Entwicklungskriterien, Lebenszyklusdenken;
⎯ Lebenszykluskosten – LCC.
Erläuterungen, Überlegungen, Praktiken, Vereinfa-
chungen und Auswahlmöglichkeiten für die unter-
schiedlichen Anwendungen liegen ebenfalls außer-
halb des Anwendungsbereiches dieser Internatio-
nalen Norm.
A.1.2 Es gibt nicht nur eine Lösung, wie die Öko-
bilanz im Zusammenhang mit der Entscheidungs-
findung am besten angewendet werden kann. Jede
Organisation kann dazu von Fall zu Fall, in Abhän-
gigkeit – unter anderem – von der Größe und dem
inneren Erscheinungsbild der Organisation, deren
Produkten, der Strategie, den internen Systemen,
Werkzeugen und Verfahren und den externen
Triebkräften, selbst eine Lösung finden und ent-
scheiden.
Die Ökobilanz kann für ein breites Spektrum von
Anwendungen benutzt werden. Die einzelne Ver-
wendung, Anpassung und praktische Durchführung
der Ökobilanz beruht bei allen potenziellen Anwen-
dungen auf dieser Internationalen Norm und
ISO 14044.
Zusätzlich kann die Ökobilanz-Methode mit einer
angemessenen Begründung in Studien Anwendung
finden, die keine Ökobilanz- oder Sachbilanz-
Studien sind. Beispiele sind:
⎯ Studien „von der Wiege bis zum Werkstor“
(cradle-to-gate);
⎯ Studien „vom Werkstor zum Werkstor“ (gate-
to-gate) und
36
⎯ sustainability assessment; economic and social
aspects are not included in LCA, but the pro-
cedures and guidelines could be applied by
appropriate competent parties;
⎯ substance and material flow analysis (SFA and
MFA);
⎯ hazard and risk assessment of chemicals;
⎯ risk analysis and risk management of facilities
and plants;
⎯ product stewardship, supply chain manage-
ment;
⎯ life cycle management (LCM);
⎯ design briefs, life cycle thinking;
⎯ life cycle costing (LCC).
Clarifications, considerations, practices, simplifica-
tions and options for the different applications are
also beyond the scope of this International Stan-
dard.
A.1.2 There is no single solution as to how LCA
can best be applied within the decision-making con-
text. Each organization has to solve and decide that
case by case depending (amongst others) on the
size and culture of the organization, its products,
the strategy, the internal systems, tools and proce-
dures and the external drivers.
LCA may be used for a broad spectrum of applica-
tions. The individual use, adaptation and practice of
LCA for all potential applications are based on this
International Standard and on ISO 14044.
In addition, the LCA technique with proper justifica-
tion could be applied in studies that are not LCA or
LCI studies. Examples are
⎯ cradle-to-gate studies,
⎯ gate-to-gate studies, and
⎯ specific parts of the life cycle (e.g. waste man-
agement, components of a product).

⎯ spezifische Teile des Lebensweges (z. B. Ab-
fallmanagement, Bestandteile eines Produk-
tes).
Für diese Studien gelten die meisten Anforderun-
gen dieser Internationalen Norm und ISO 14044,
z. B. die Anforderungen an die Datenqualität,
-sammlung und -berechnung sowie die Allokation
und Kritische Prüfung, jedoch nicht alle Anforde-
rungen an die Systemgrenze.
A.1.3 Bei spezifischen Anwendungen kann es
zweckmäßig sein, als Teil der Wirkungsabschät-
zung die Indikatorwerte für jedes Prozessmodul
oder jeden Lebenswegabschnitt einzeln zu bestim-
men und den Indikatorwert des gesamten Produkt-
systems durch Addition der Indikatorwerte der ver-
schiedenen Prozessmodule oder Abschnitte zu be-
rechnen.
Diese Verfahrensweise fällt in den Rahmen dieser
Internationalen Norm, vorausgesetzt, dass
⎯ sie innerhalb der Phase der Festsetzung des
Ziels und des Untersuchungsrahmens festge-
legt wurde und
⎯ nachgewiesen ist, dass die Ergebnisse eines
derartigen Ansatzes mit den Ergebnissen einer
Ökobilanz identisch sind, bei der die Reihen-
folge der Schritte nach Anleitung von dieser In-
ternationalen Norm und ISO 14044 eingehalten
wurde.
A.2 Anwendungsbezogener Ansatz
Bei der Festlegung des Untersuchungsrahmens
einer Ökobilanz ist es notwendig, den Zusammen-
hang mit der Entscheidungsfindung zu berücksich-
tigen, d. h., die untersuchten Produktsysteme soll-
ten die von der vorgesehenen Anwendung betrof-
fenen Produkte und Prozesse hinreichend
berücksichtigen.
Die Anwendungsbeispiele beziehen sich auf Ent-
scheidungen, die umweltbezogene Verbesserun-
gen unterstützen, was auch der allgemeine
Schwerpunkt der ISO 14000-Reihe ist. Deshalb
sind die in einer Ökobilanz untersuchten Produkte
und Prozesse diejenigen, die von der Entscheidung
betroffen sind, die von der Ökobilanz unterstützt
werden soll.
Einige Anwendungen führen möglicherweise nicht
unmittelbar zu Verbesserungen, wie z. B. Ökobilan-
zen, die für die Ausbildung oder Information über
den Lebensweg eines Produktes verwendet wer-
den. Sobald derartige Informationen jedoch in der
Praxis angewendet werden, geschieht dies im Zu-
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)
For those studies most requirements of this Interna-
tional Standard and ISO 14044 are applicable (e.g.
data quality, collection and calculation as well as
allocation and critical review), but not all the re-
quirements for the system boundary.
A.1.3 For specific applications, it can be appro-
priate, as part of the LCIA, to determine the indica-
tor results of each unit process or of each stage of
a life cycle individually and to calculate the indicator
results of the whole product system by adding up
the indicator results of the different unit processes
or stages.
This procedure is within the framework of this Inter-
national Standard, provided that
⎯ it has been defined within the goal and scope
definition phase, and
⎯ it is shown that the results of such an approach
are identical with the results of an LCA which
applies the sequence of steps according to the
guidance of this International Standard and
ISO 14044.
A.2 Application approach
It is necessary to consider the decision-making con-
text when defining the scope of an LCA; i.e. the
product systems studied should adequately ad-
dress the products and processes affected by the
intended application.
The examples of applications relate to decisions
that aim for environmental improvements, which is
also the overall focus of the ISO 14000 series.
Therefore, the products and processes studied in
an LCA are those affected by the decision that the
LCA intends to support.
Some applications may not appear to immediately
address improvements, such as LCA to be used for
education or information about the product life cy-
cle. However, as soon as such information is ap-
plied in practice, it is used in an improvement con-
text. Therefore, special care is necessary to ensure
that the information is applicable to the context in
which it is likely to be applied.
37
DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

sammenhang mit einer angestrebten Verbesse-
rung. Deshalb ist besonders darauf zu achten, dass
sichergestellt ist, dass die Information in dem Zu-
sammenhang angewendet werden kann, in dem sie
vermutlich anzuwenden ist.
In den letzten Jahren wurden zwei mögliche, unter-
schiedliche Herangehensweisen an die Ökobilanz
entwickelt. Das sind:
a) eine, bei der die Elementarflüsse und potenziel-
len Umweltwirkungen eines spezifischen Pro-
duktsystems üblicherweise vergangenheitsbe-
zogen abgebildet werden, und
Two possible different approaches to LCA have
developed during the recent years. These are
a) one which assigns elementary flows and po-
tential environmental impacts to a specific
product system typically as an account of the
history of the product, and
b) one which studies the environmental conse-
quences of possible (future) changes between
alternative product systems.

b) eine, bei der die Umweltauswirkungen von

möglichen (zukünftigen) Änderungen zwischen
alternativen Produktsystemen untersucht wer-
den.

38
 DIN EN ISO 14040:2009-11
EN ISO 14040:2006 (D/E)

Literaturhinweise Bibliography

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definition and inventory analysis definition and inventory analysis

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Specification with guidance at the organiza- Specification with guidance at the organiza-
tion level for quantification and reporting of tion level for quantification and reporting of
greenhouse gas emissions and removals greenhouse gas emissions and removals

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EN ISO 14040:2006 (D/E)
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and verification of greenhouse gas asser-
tions
[18] ISO Guide 64, Guide for the inclusion of en-
vironmental aspects in product standards
40
[16] ISO 14064-2, Greenhouse gases — Part 2:
Specification with guidance at the project
level for quantification, monitoring and
reporting of greenhouse gas emission
reductions or removal enhancements
[17] ISO 14064-3, Greenhouse gases — Part 3:
Specification with guidance for the validation
and verification of greenhouse gas asser-
tions
[18] ISO Guide 64, Guide for the inclusion of en-
vironmental aspects in product standards